Các yếu tố tác động tới hiệu quả hoạt động kinh doanh của các quỹ tín dụng nhân dân trên địa bàn tỉnh Bà Rịa - Vũng Tàu: Luận văn thạc sĩ tài chính ngân hàng / Nguyễn Lê Ý Nhi ; Đặng Đình Tân người hướng dẫn khoa học

1

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆTNAM

TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH

NGUYỄN LÊ Ý NHI

CÁC YẾU TỐ TÁC ĐỘNG TỚI HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG

KINH DOANH CỦA CÁC QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN

TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH BÀ RỊA-VŨNG TÀU

LUẬN VĂN THẠC SĨ

Thành phố Hồ Chí Minh – Năm 2020

2

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆTNAM

TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH

NGUYỄN LÊ Ý NHI

CÁC YẾU TỐ TÁC ĐỘNG TỚI HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG

KINH DOANH CỦA CÁC QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN

TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH BÀ RỊA-VŨNG TÀU

Chuyên ngành: Tài chính- Ngân hàng

Mã số: 8340201

LUẬN ÁN VĂN THẠC SĨ

NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: TS. Đặng Đình Tân

Thành phố Hồ Chí Minh – Năm 2020

i

1. Tiêu đề

Các yếu tố tác động tới hiệu quả hoạt động kinh doanh của các quỹ tín dụng

nhân dân trên địa bàn tỉnh Bà Rịa-Vũng Tàu.

2. Tóm tắt

Quỹ tín dụng nhân dân là tổ chức kinh doanh tiền tệ và làm dịch vụ ngân

hàng do các tổ chức, cá nhân, hộ gia đình tự nguyện góp vốn để hoạt động ngân

hàng theo Luật các tổ chức tín dụng và Luật hợp tác xã nhằm mục tiêu chủ yếu

là tƣơng trợ nhau phát triển kinh doanh, sản xuất đặc biệt là trong lĩnh vực nông

nghiệp và phát triển nông thôn. Tại tỉnh Bà Rịa-Vũng Tàu hiện có 7 Quỹ tín

dụng nhân dân, nhìn chung thời gian qua các quỹ phát triển tƣơng đối ổn định.

Tuy nhiên, hiệu quả hoạt động kinh doanh ghi nhận qua số liệu báo cáo còn khá

thấp. Mục đích của nghiên cứu này là xem xét các yếu tố và mức độ tác động của

chúng tới hiệu quả hoạt động của các quỹ trên địa bàn tỉnh. Phƣơng pháp nghiên

cứu chính đƣợc sử dụng trong đề tài này là phƣơng pháp phân tích định lƣợng

với cấu trúc dữ liệu bảng. Mẫu đƣợc chọn để nghiên cứu gồm 7 Quỹ tín dụng

nhân dân hiện đang hoạt động tại tỉnh Bà Rịa-Vũng Tàu. Giai đoạn nghiên cứu

liên tục từ 2011-2019. Dữ liệu nghiên cứu thu thập từ Ngân hàng Nhà nƣớc Chi

nhánh Tỉnh Bà Rịa-Vũng Tàu. Phƣơng pháp ƣớc lƣợng sử dụng trong đề tài này

là hồi quy tác động cố định (FE) và hồi quy ƣớc lƣợng ngẫu nhiên (RE), kiểm

định Hausman đƣợc dùng để chọn ra mô hình phù hợp với nghiên cứu. Sau khi

thực hiện các phƣơng pháp định lƣợng, kết quả phân tích cho thấy trong thời

gian từ 2011-2019, các yếu tố nhƣ tăng trƣởng tín dụng và quy mô tổng tài sản

cho kết quả không tác động tới hiệu quả hoạt động kinh doanh, trong khi đó các

yếu tố nhƣ tỷ lệ nợ xấu, tỷ lệ chi phí trên thu nhập có tác động ngƣợc chiều với

hiệu quả hoạt động kinh doanh của các quỹ tín dụng nhân dân. Dựa trên kết quả

đó, nghiên cứu gợi ý một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động kinh

doanh của các quỹ tín dụng nhân dân trên địa tỉnh Bà Rịa-Vũng Tàu.

3. Từ khóa: Quỹ tín dụng nhân dân, yếu tố ảnh hƣởng, hiệu quả hoạt động

ii

1. Tittle:

Factors affecting People’s Credit Funds operational efficiency in Ba Ria￾Vung Tau Province.

2. Abstract

People’s Credit Fund is an organization trading money and providing

banking services voluntarily contributed captital by organizations, individuals

and households for banking operations under the Law on Credit Institutions and

the Law on Cooperatives. It is aim to support each other in business and

production development, especially in the agriculture fields and rural

development. In Ba Ria-Vung Tau Province, there are 7 People’s Credit Funds.

Funds have been developing relatively stable in general. However, the business

performance in the report is quite low. The purpose of this study is to examine

the factors and their impact on the performance of funds in the Ba Ria-Vung Tau

Province. The main method used in this study is quantitatives analysis method

with table data structure. The selected sample includes 7 People’s Credit Funds

currently operating in Ba Rịa-Vung Tau Province. Research period continously

from 2011 to 2019. The data collected from State Bank, Branch of Ba Ria-Vung

Tau. The estimated methods used in this topic are Fixed effects regression (FE)

and random estimation regression (RE), the Hausman test is used to select a

suitable model for the study. After performing quantitive methods, the results

showed that during the period 2011-2019, factors such as credit growth and the

size of total asset have no impact business performance. Meanwhile, factors such

as the ratio of non-performing loan and the ratio of cost to income have a

negative impact on the business performance of people credit funds. Based on

the results, the study will suggest some options to improve business performance

of people’s credit funds in Ba Ria-Vung Tau Province.

3. Key words: People’s Credit Fund, Factors, bussiness performance.

iii

LỜI CẢM ƠN

Tôi xin chân thành cảm ơn các Thầy/Cô trong khoa, các tổ, bộ môn đã

giúp đỡ tôi trong suốt quá trình học tập và nghiên cứu.

Xin chân thành cảm ơn Tiến sĩ Đặng Đình Tân đã nhiệt tình giúp đỡ, sửa

chữa, góp ý các vấn đề chuyên môn nhằm giúp tôi hoàn thành tốt luận văn tốt

nghiệp.

Trong suốt quá trình học tập và thực hiện đề tài, tôi luôn nhận đƣợc sự

động viên và giúp đỡ của các anh chị, bạn bè, đồng nghiệp và ngƣời thân trong

gia đình nhằm giúp tôi hoàn thành khóa học một cách tốt nhất. Tôi xin chân

thành cảm ơn!

iv

LỜI CAM ĐOAN

Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng tôi. Các số liệu,

kết quả nêu trong luận văn là trung thực và chƣa đƣợc công bố trong các công

trình khác. Nếu không đúng nhƣ trên, tôi xin chịu trách nhiệm về đề tài của

mình.

Ngƣời cam đoan

Nguyễn Lê Ý Nhi

v

MỤC LỤC

Danh mục từ viết tắt........................................................................................ 1

Danh mục các bảng ......................................................................................... 2

Danh mục hình và đồ thị ................................................................................. 3

Chƣơng 1: Giới thiệu .................................................................................... 4

1.1.Đặt vấn đề.................................................................................................. 4

1.2.Tính cấp thiết............................................................................................. 4

1.3. Mục tiêu và câu hỏi nghiên cứu ............................................................... 7

1.3.1. Mục tiêu tổng quát .......................................................................... 7

1.3.2. Mục tiêu cụ thể ............................................................................... 7

1.3.3. Câu hỏi nghiên cứu ......................................................................... 7

1.4. Đối tƣợng và phạm vị nghiên cứu............................................................ 7

1.5. Ý nghĩa khoa học và thực tiễn của đề tài ................................................. 8

Chƣơng 2: Cơ sở lý thuyết và tổng quan các nghiên cứu trƣớc ............... 9

2.1. Giới thiệu về quỹ tín dụng nhân dân........................................................ 9

2.1.1.Khái niệm, mục tiêu hoạt động........................................................ 9

2.1.2. Đặc trƣng cơ bản của Quỹ tín dụng nhân dân ................................ 10

2.1.3. Vai trò của quỹ tín dụng nhân dân.................................................. 10

2.1.4. Chức năng và tầm quan trọng của quỹ tín dụng nhân dân ............. 11

2.1.5. Mô hình tổ chức quản lý, giám sát hệ thống QTDND ................... 12

2.2. Cơ sở lý thuyết ......................................................................................... 15

2.2.1.Mô hình Bain-Mason....................................................................... 15

2.2.2.Lý thuyết về ngƣời đại diện (agency theory)................................... 15

2.3. Một số hệ thống chỉ tiêu đánh giá ............................................................ 17

2.3.1.Hệ thống phân tích Camels.............................................................. 17

2.3.2.Hệ thống PEARLS........................................................................... 18

2.3.3. Các chỉ số theo dõi hoạt động của CGAP ..................................... 20

vi

2.4. Các yếu tố tác động tới hoạt động kinh doanh của các tổ chức tín dụng và

một số nghiên cứu trƣớc.................................................................................. 22

Chƣơng 3: Phƣơng pháp nghiên cứu .......................................................... 26

3.1. Tổng quát.................................................................................................. 26

3.2.Mô hình nghiên cứu .................................................................................. 26

3.3.Các biến trong mô hình............................................................................. 27

3.3.1 Biến phụ thuộc ................................................................................. 27

3.3.2.Biến độc lập và giả thuyết nghiên cứu............................................. 27

3.4.Dữ liệu nghiên cứu.................................................................................... 30

3.4.1. Kích thƣớc mẫu............................................................................... 30

3.4.2.Xử lý dữ liệu .................................................................................... 30

3.5. Phƣơng pháp ƣớc lƣợng ........................................................................... 30

3.5.1.Hồi quy tác động cố định (FE) ........................................................ 30

3.5.2.Hồi quy tác động ngẫu nhiên (RE) .................................................. 31

Chƣơng 4: Kết quả nghiên cứu.................................................................... 33

4.1. Hoạt động của các Quỹ tín dụng nhân dân trên địa bàn tỉnh Bà Rịa-Vũng

Tàu (giai đoạn 2011-2019).............................................................................. 33

4.2. Thống kê mô tả......................................................................................... 37

4.3. Phân tích sự tƣơng quan giữa các biến ................................................... 39

4.4. Kết quả ..................................................................................................... 41

4.4.1.Kiểm định đa cộng tuyến................................................................. 42

4.4.2.Kiểm định mức độ phù hợp giữa mô hình FE và RE ...................... 42

4.4.3.Kết quả hồi quy................................................................................ 43

4.5.Một số hạn chế và khó khăn của các QTDND.......................................... 46

Chƣơng 5: Kết luận và một số giải pháp..................................................... 48

5.1. Kết luận .................................................................................................... 48

5.2. Gợi ý giải pháp......................................................................................... 49

5.2.1.Thúc đẩy tăng trƣởng tín dụng ........................................................ 49

vii

5.2.2. Hoàn thiện công tác quản lý, nâng cao nghiệp vụ tín dụng............ 49

5.2.3.Giải pháp huy động vốn, sử dụng nguồn vốn.................................. 51

5.2.4.Quản lý hiệu quả chi phí.................................................................. 52

5.2.5. Điều chỉnh quy mô QTDND phù hợp ............................................ 52

5.3. Hạn chế của nghiên cứu ........................................................................... 53

Tài liệu tham khảo........................................................................................... 54

Phụ lục A......................................................................................................... 58

Phụ lục B......................................................................................................... 62

Phụ lục C......................................................................................................... 63

Phụ lục D......................................................................................................... 66