Các yếu tố ảnh hưởng đến nợ quá hạn của khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng TMCP Đầu tư và phát triển Việt Nam - chi nhánh Sài Gòn: Luận văn thạc sĩ tài chính ngân hàng / Nguyễn Thị Duyên; Ngô Hướng người hướng dẫn khoa học

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM

TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP. HỒ CHÍ MINH

NGUYỄN THỊ DUYÊN

CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN NỢ QUÁ HẠN

CỦA KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI

NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN

VIỆT NAM - CHI NHÁNH SÀI GÒN

LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ

TP. HỒ CHÍ MINH - NĂM 2019

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM

TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP. HỒ CHÍ MINH

NGUYỄN THỊ DUYÊN

CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN NỢ QUÁ HẠN

CỦA KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI

NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN

VIỆT NAM - CHI NHÁNH SÀI GÒN

LUẬN VĂN THẠC SĨ

Chuyên ngành: Tài chính - Ngân hàng

Mã số: 8 34 02 01

Người hướng dẫn khoa học: PGS.,TS. Ngô Hướng

TP. HỒ CHÍ MINH - NĂM 2019

TÓM TẮT

Luận văn đã trình bày một cách có hệ thống các vấn đề liên quan đến nợ quá

hạn của ngân hàng. Từ cơ sở lý thuyết thông qua lược khảo các công trình nghiên

cứu trước đây, luận văn đã sử dụng phương pháp nghiên cứu định lượng để xác

định và làm rõ mối tương quan giữa các nhân tố khách quan và nhân tố chủ quan

ảnh hưởng đến nợ quá hạn của khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP đầu

tư và Phát triển Việt Nam - chi nhánh Sài Gòn.

Luận văn sử dụng phương pháp hồi quy mô hình Probit để xác định và đo

lường mức độ ảnh hưởng của các yếu tố đến nợ quá hạn của khách hàng doanh

nghiệp tại Ngân hàng. Kết quả cho thấy nợ quá hạn của khách hàng doanh nghiệp

tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - chi nhánh Sài Gòn bị tác

động bởi 7 yếu tố sau: khả năng tài chính của khách hàng, kinh nghiệm quản lý của

khách hàng, mục đích sử dụng vốn vay của khách hàng, ngành nghề kinh doanh của

khách hàng, kỳ hạn của khoản vay, kinh nghiệm của cán bộ quản lý khách hàng và

kiểm tra giám sát sử dụng vốn vay. Trong đó có 2 yếu tố là kỳ hạn khoản vay và

ngành nghề kinh doanh của khách hàng có tác động cùng chiều với chỉ tiêu nợ quá

hạn, các yếu tố còn lại như kinh nghiệm của khách hàng, khả năng tài chính của

khách hàng, mục đích sử dụng vốn vay, kinh nghiệm của cán bộ quản lý khách hàng

và kiểm tra giám sát sử dụng vốn vay có mối quan hệ ngược chiều với nợ quá hạn

của ngân hàng.

Từ kết quả nghiên cứu như trên, luận văn đưa ra một số khuyến nghị nhằm

hạn chế sự gia tăng nợ quá hạn của khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP

Đầu tư và Phát triển Việt Nam - chi nhánh Sài Gòn.

Thành phố Hồ Chí Mình, ngày tháng năm 2019

Học viên

Nguyễn Thị Duyên

LỜI CAM ĐOAN

Tôi xin cam đoan luận văn “Các yếu tố ảnh hưởng đến nợ quá hạn của

khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt

Nam - chi nhánh Sài Gòn” là công trình nghiên cứu khoa học độc lập và làm việc

với tinh thần nghiêm túc của riêng tôi. Các nội dung nghiên cứu và kết quả nghiên

cứu có tính độc lập riêng, không sao chép bất kỳ tài liệu nào và chưa được công bố

trong bất cứ công trình nào cho đến thời điểm này. Những số liệu sử dụng trong

luận văn là trung thực, được chính tác giả thu thập và có nguồn gốc rõ ràng, minh

bạch; Các nội dung đã được công bố truớc đây hoặc các nội dung do người khác

thực hiện đều được trích dẫn nguồn đầy đủ trong luận văn. Kết quả nghiên cứu

trong luận văn là do tôi tự tìm hiểu, phân tích một cách khách quan, phù hợp với

thực tiễn.

Thành phố Hồ Chí Mình, ngày tháng năm 2019

Học viên

Nguyễn Thị Duyên

LỜI CẢM ƠN

Tôi xin trân trọng cảm ơn toàn thể Quý Thầy Cô giáo và cán bộ nhân viên

của Trường Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh đã tận tình giảng dạy, hỗ

trợ và giúp đỡ tôi học tập, tích lũy kiến thức trong suốt thời gian qua.

Đặc biệt, tôi xin chân thành cảm ơn Thầy PGS.,TS. Ngô Hướng, Thầy đã tận

tình hỗ trợ, định hướng và hướng dẫn trực tiếp tôi trong toàn bộ quá trình thực hiện

luận văn. Trong thời gian được Thầy hướng dẫn, tôi được tiếp thu những kiến thức

bổ ích, phù hợp với mục tiêu của luận văn. Thầy đã hỗ trợ tôi rất nhiều trong công

tác hoàn thiện luận văn; với tinh thần làm việc nghiêm túc, hiệu quả, tôi đã hoàn

thiện được luận văn của bản thân. Đây thực sự là những điều quý báu giúp tôi có thể

hoàn thiện được bản thân trong quá trình học tập và làm việc sau này.

Đồng thời, tôi gửi lời cảm ơn đến cha mẹ, chồng, những người đã hỗ trợ,

truyền động lực cho tôi để hoàn thiện luận văn.

Và tôi xin được gửi lời cảm ơn tới các anh chị, bạn bè làm việc tại Ngân

hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - chi nhánh Sài Gòn đã hỗ trợ tôi rất

nhiều trong việc thu thập thông tin, số liệu thực tế và có những ý kiến xác đáng

được trình bày trong luận văn này.

Thành phố Hồ Chí Mình, ngày tháng năm 2019

Học viên

Nguyễn Thị Duyên

MỤC LỤC

TÓM TẮT

LỜI CAM ĐOAN

LỜI CẢM ƠN

MỤC LỤC

DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT

DANH MỤC BẢNG BIỂU

DANH MỤC HÌNH ẢNH

CHƯƠNG 1. MỞ ĐẦU .........................................................................................1

1.1. Giới thiệu đề tài .............................................................................................1

1.2. Mục tiêu nghiên cứu ......................................................................................2

1.3. Câu hỏi nghiên cứu........................................................................................2

1.4. Phạm vi và đối tượng nghiên cứu..................................................................2

1.5. Phương pháp nghiên cứu...............................................................................3

1.6. Kết cấu đề tài .................................................................................................4

1.7. Ý nghĩa đề tài.................................................................................................4

CHƯƠNG 2. CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ nỢ QUÁ HẠN VÀ CÁC YẾU TỐ ẢNH

HƯỞNG ĐẾN NỢ QUÁ HẠN CỦA NGÂN HÀNG..............................................6

2.1. Rủi ro tín dụng ngân hàng .............................................................................6

2.1.1. Tín dụng..................................................................................................6

2.1.2. Rủi ro tín dụng ........................................................................................7

2.1.3. Tầm quan trọng của rủi ro tín dụng ........................................................9

2.2. Lý thuyết về nợ quá hạn của Ngân hàng .....................................................10

2.3. Các yếu tố ảnh hưởng đến nợ quá hạn ngân hàng.......................................12

2.3.1. Yếu tố chủ quan ....................................................................................12

2.3.2. Yếu tố khách quan ................................................................................13

2.4. Tổng quan các nghiên cứu về các yếu tố ảnh hưởng đến nợ quá hạn tại

ngân hàng...............................................................................................................15

CHƯƠNG 3. PHƯƠNG PHÁP VÀ MÔ HÌNH NGHIÊN CỨU CÁC YẾU

TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN NỢ QUÁ HẠN CỦA KHÁCH HÀNG DOANH

NGHIỆP TẠI BIDV - CHI NHÁNH SÀI GÒN ...................................................23

3.1. Quy trình nghiên cứu...................................................................................23

3.2. Mô hình nghiên cứu.....................................................................................24

3.2.1 Thực trạng hoạt động tín dụng và nợ quá hạn tại Ngân hàng TMCP Đầu

tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Sài Gòn....................................................24

3.2.2 Phân tích các yếu tổ ảnh hưởng đến nợ quá hạn tại Ngân hàng TMCP

Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Sài Gòn................................................27

3.2.3 Đề xuất mô hình nghiên cứu ....................................................................28

3.3 Giả thuyết nghiên cứu..................................................................................31

3.4 Cách thức chọn mẫu nghiên cứu .................................................................35

3.5 Phương pháp nghiên cứu.............................................................................37

3.6 Mô tả mẫu nghiên cứu.................................................................................37

CHƯƠNG 4. KẾT QUẢ MÔ HÌNH VÀ THẢO LUẬN KẾT QUẢ NGHIÊN

CỨU ........................................................................................................43

4.1. Kết quả mô hình và các kiểm định...........................................................43

4.2. Thảo luận kết quả nghiên cứu ..................................................................47

CHƯƠNG 5. CÁC KHUYẾN NGHỊ NHẰM HẠN CHẾ SỰ GIA TĂNG NỢ

QUÁ HẠN CỦA KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG

TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH SÀI GÒN....55

5.1. Kết luận........................................................................................................55

5.2. Khuyến nghị để hạn chế sự gia tăng nợ quá hạn đối với Ngân hàng TMCP

Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Sài Gòn ............................................56

5.3. Hạn chế đề tài ..............................................................................................58

5.4. Hướng nghiên cứu tiếp theo ........................................................................59

TÀI LIỆU THAM KHẢO TIẾNG ANH ..............................................................61

TÀI LIỆU THAM KHẢO TIẾNG VIỆT .............................................................64

PHỤ LỤC