Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động của ngân hàng thương mại cổ phần Phương Đông -Tiếp cận bằng phương pháp BAYES: Luận văn thạc sĩ tài chính ngân hàng / Nguyễn Thị Huyền Trân ; Nguyễn Ngọc Thạch người hướng dẫn khoa học

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM

TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH

NGUYỄN THỊ HUYỀN TRÂN

CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT

ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN

PHƯƠNG ĐÔNG: TIẾP CẬN BẰNG PHƯƠNG PHÁP BAYES

LUẬN VĂN THẠC SĨ

Thành phố Hồ Chí Minh - Năm 2022

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM

TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH

NGUYỄN THỊ HUYỀN TRÂN

CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT

ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN

PHƯƠNG ĐÔNG: TIẾP CẬN BẰNG PHƯƠNG PHÁP BAYES

Chuyên ngành: Tài chính ngân hàng

Mã số: 8 34 02 01

LUẬN VĂN THẠC SĨ

NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS. TSKH. NGUYỄN NGỌC THẠCH

Thành phố Hồ Chí Minh - Năm 2022

i

LỜI CAM ĐOAN

Học viên xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu độc lập, có sự hướng dẫn

của PGS. TSKH Nguyễn Ngọc Thạch. Số liệu được nêu trong bài luận văn là trung

thực được lấy từ nguồn báo cáo tài chính đã được kiểm toán của Ngân hàng Thương

mại cổ phần Phương Đông. Các phân tích đánh giá là của học viên và chưa được

công bố trong bất cứ công trình nào trước đây.

Nếu phát hiện có bất cứ sự gian lận nào học viên xin hoàn toàn chịu trách

nhiệm.

Học viên thực hiện

Nguyễn Thị Huyền Trân

ii

LỜI CÁM ƠN

Đề tài luận văn “Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động của Ngân

hàng Thương mại cổ phần Phương Đông: Tiếp cận bằng phương pháp Bayes”

là nội dung học viên chọn để nghiên cứu sau thời gian theo học chương trình Thạc sĩ

chuyên ngành Tài chính ngân hàng trường Đại học ngân hàng TP. Hồ Chí Minh,

dưới sự hướng dẫn tận tình của PGS. TSKH Phạm Ngọc Thạch. Học viên xin cảm

ơn thầy đã chỉ bảo để hoàn thiện luận văn.

Bài viết không tránh khỏi thiếu sót, rất mong nhận được những ý kiến đóng

góp quý báu của các thầy cô.

Học viên thực hiện

Nguyễn Thị Huyền Trân

iii

TÓM TẮT LUẬN VĂN

Tên đề tài: Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động của Ngân hàng

Thương mại cổ phần Phương Đông: Tiếp cận bằng phương pháp Bayes.

Nội dung: Nghiên cứu này nghiên cứu về hiệu quả hoạt động của hàng

Thương mại cổ phần Phương Đông (OCB) thông qua chỉ tiêu ROA (Tỷ số lợi nhuận

trên tài sản), với dữ liệu lấy từ báo cáo tài chính đã kiểm toán của OCB trong 11 năm

từ 2009 đến 2020. Nghiên cứu đo lường mức độ ảnh hưởng của các nhân tố đến

ROA, từ đó đưa ra hàm ý chính sách phù hợp cho ngân hàng. Các nghiên cứu về hiệu

quả hoạt động của ngân hàng trước đây sử dụng chủ yếu là phương pháp tần suất.

Bài viết này sử dụng phương pháp Bayes, một phương pháp nghiên cứu mới có nhiều

ưu điểm nhưng chưa được áp dụng rộng rãi: (1) Tính phổ quát của phương pháp

Bayes là ưu điểm chính, suy luận Bayes dựa trên một quy tắc xác suất duy nhất (quy

tắc Bayes), được áp dụng cho tất cả các tham số mô hình; (2) Cho phép hòa hợp giữa

thông tin tiên nghiệm (giả thuyết, giả định) và bằng chứng từ dữ liệu quan sát được

trong nghiên cứu; (3) Suy luận Bayes cung cấp cách giải thích đơn giản và trực quan;

(4) Độ chính xác ước lượng trong phân tích Bayes không bị giới hạn bởi kích thước

mẫu). Kết quả ước lượng chỉ ra rằng: quy mô ngân hàng, tỷ lệ vốn, rủi ro thanh

khoản, tăng trường kinh tế tác động tích cực đến ROA; ngược lại, rủi ro tín dụng và

chi phí hoạt động tác động tiêu cực đến ROA. Dựa trên kết quả nghiên cứu, học viên

đề ra một số giải pháp để cải thiện, phát huy hiệu quả hoạt động của OCB. Nghiên

cứu đóng góp thêm bằng chứng thực nghiệm trong đo lường hiệu quả hoạt động của

ngân hàng dưới góc nhìn Bayes.

Từ khóa: ROA, Hiệu quả hoạt động của ngân hàng, Đo lường hiệu quả hoạt

động

iv

ABSTRACT

Title: Factors affecting the performance of Orient Commercial Joint Stock

Bank: Bayesian approach.

Content: This study studies the performance of Orient Commercial Joint

Stock Bank (OCB) through key independent variables: ROA (Return on Assets),

with data taken from OCB's audited financial statements for 11 years from 2009 to

2020. The study measures the influence of these factors on ROA, thereby providing

appropriate policy implications for the bank. Previous studies on bank performance

have mainly used the frequentist approach. This paper uses the Bayesian approach,

a new research method that has many advantages but has not been widely applied:

(1) The universality of the Bayesian approach is its main methodological advantage

to the traditional frequentist approach, Bayesian inference is based on a single rule

of probability (the Bayes rule), which is applied to all parametric models; (2) In

Bayesian analysis, we can use previous information, either belief or experimental

evidence, in a data model to acquire more balanced results for a particular problem;

(3) Bayesian inference provides a straightforward and more intuitive interpretation

of the results in terms of probabilities; (4) The estimation precision in Bayesian

analysis is not limited by the sample size - Bayesian simulation methods may provide

an arbitrary degree of precision). The estimated results show that: bank size, capital

ratio, liquidity risk, economic growth positively affect ROA; in contrast, credit risk

and operating costs have a negative impact on ROA. Based on the research results,

student proposed some solutions to improve and promote the effectiveness of OCB's

operations. The study contributes more empirical evidence in measuring bank

performance from a Bayesian perspective.

Key words: ROA, Performance measurement, Bank performance.

v

DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG VIỆT

Từ viết tắt Cụm từ Tiếng Việt

NHTM Ngân hàng thương mại

TMCP Thương mại cổ phần

OCB Ngân hàng thương mại cổ phần Phương Đông

KH Khách hàng

DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG ANH

Từ viết tắt Cụm từ Tiếng Anh Cụm từ Tiếng Việt

ROA Return on Assets Tỷ số lợi nhuận trên tài sản

OPEX Operation Expenses Chi phí hoạt động