Yếu tố ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của các khách hàng vay vốn thi công công trình bảo trì đường bộ tại ngân hàng thương mại cổ phần Bưu điện Liên Việt: Luận văn thạc sĩ tài chính ngân hàng / Nguyễn Minh Châu ; người hướng dẫn khoa học Nguyễn Trần Phúc

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM

TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH

--------------------------------

NGUYỄN MINH CHÂU

YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN KHẢ NĂNG TRẢ NỢ CỦA

CÁC KHÁCH HÀNG VAY VỐN THI CÔNG CÔNG TRÌNH

BẢO TRÌ ĐƯỜNG BỘ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ

PHẦN BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT

LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ

TP. HỒ CHÍ MINH – NĂM 2019

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM

TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH

--------------------------------

NGUYỄN MINH CHÂU

YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN KHẢ NĂNG TRẢ NỢ CỦA

CÁC KHÁCH HÀNG VAY VỐN THI CÔNG CÔNG TRÌNH

BẢO TRÌ ĐƯỜNG BỘ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ

PHẦN BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT

LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ

Chuyên ngành: Tài chính – Ngân hàng

Mã số: 8340201

Người hướng dẫn khoa học: TS. NGUYỄN TRẦN PHÚC

TP. HỒ CHÍ MINH – NĂM 2019

MỤC LỤC

MỤC LỤC..................................................................................................................1

DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT..........................................................................1

DANH MỤC CÁC BẢNG ........................................................................................2

DANH MỤC CÁC HÌNH.........................................................................................3

CHƯƠNG 1 : GIỚI THIỆU NGHIÊN CỨU..........................................................1

1.1 Lý do chọn đề tài..............................................................................................1

1.2 Mục tiêu nghiêm cứu .......................................................................................2

1.2.1 Mục tiêu tổng quát ....................................................................................2

1.2.2 Mục tiêu cụ thể:.........................................................................................2

1.3 Câu hỏi nghiêm cứu .........................................................................................2

1.4 Đối tượng và phạm vi nghiêm cứu ..................................................................3

1.4.1 Đối tượng nghiên cứu ...............................................................................3

1.4.2 Phạm vi nghiên cứu...................................................................................3

1.5 Phương pháp nghiên cứu..................................................................................3

1.6 Ý nghĩa thực tiễn..............................................................................................4

1.7 Kết cấu của đề tài .............................................................................................4

CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT ........................................................................6

2.1 Tổng quan về cho vay doanh nghiệp thi công công trình bảo trì đường bộ ....6

2.1.1 Khái niệm nợ vay ......................................................................................6

2.1.2 Khái niệm cho vay doanh nghiệp thi công công trình bảo trì đường bộ của

ngân hàng thương mại.........................................................................................6

2.1.3 Đặc điểm cho vay doanh nghiệp thi công công trình bảo trì đường bộ....7

2.1 Tổng quan về khả năng trả nợ và đánh giá khả năng trả nợ ............................8

2.1.1 Khái niệm khả năng trả nợ........................................................................8

2.1.2 Đánh giá khả năng trả nợ thông qua phân tích các chỉ số tài chính..........9

2.1.3 Đánh giá khả năng trả nợ thông qua hệ thống xếp hạng tín nhiệm...........9

2.1.4 Hậu quả của việc khách hàng không trả được nợ ...................................11

2.2 Các lý thuyết nền............................................................................................13

2.2.1 Lý thuyết thông tin bất cân xứng ............................................................13

2.2.2 Lý thuyết đánh đổi cấu trúc vốn..............................................................13

2.2.3 Lý thuyết chi phí đại diện .......................................................................19

2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng doanh nghiệp .22

2.3.1 Nhân tố liên quan đến đặc điểm khách hàng doanh nghiệp....................22

2.3.2 Nhân tố liên quan đến đặc điểm sản phẩm tín dụng ...............................23

2.3.3 Nhân tố liên quan đến ngân hàng............................................................24

2.4 Tổng quan nghiêm cứu...................................................................................25

2.4.1 Các nghiên cứu nước ngoài.....................................................................25

2.4.2 Các nghiên cứu trong nước .....................................................................29

2.4.3 Tổng hợp các nhân tố ảnh hưởng đến khả năng trả nợ các nghiên cứu trước

đây .................................................................................................................31

Kết luận chương 2.................................................................................................35

CHƯƠNG 3: MÔ HÌNH NGHIÊN CỨU .............................................................36

3.1 Quy trình nghiêm cứu ....................................................................................36

3.2 Mô hình nghiêm cứu ......................................................................................37

3.3 Giải thích biến................................................................................................39

3.4 Giả thuyết nghiêm cứu...................................................................................42

3.5 Dữ liệu nghiên cứu.........................................................................................51

3.6 Kỹ thuật phân tích số liệu ..............................................................................52

3.6.1 Thống kê mô tả dữ liệu: ..........................................................................52

3.6.2 Phân tích tương quan giữa các biến trong mô hình ................................52

3.6.3 Phân tích kết quả hồi quy........................................................................53

Kết luận chương 3.................................................................................................53

4.1 Thực trạng việc cho vay các doanh nghiệp thi công công trình bảo trì đường

bộ tại Ngân hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt.......................................................54

4.1.1 Giới thiệu chung về Ngân hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt..................54

4.1.2 Tổng quan về hoạt động cấp tín dụng liên quan sản phẩm cho vay các

doanh nghiệp thi công công trình bảo trì đường bộ..........................................55

4.2 Đánh giá các yếu tố ảnh hưởng khả năng trả nợ của các doanh nghiệp thi

công công trình bảo trì đường bộ tại Ngân hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt......58

4.2.1 Đặc điểm các doanh nghiệp thi công công trình bảo trì đường bộ .........58

4.2.2 Kiểm tra hiện tượng đa cộng tuyến.........................................................64

4.2.3 Kiểm tra hiện tượng phương sai sai số thay đổi .....................................65

4.2.4 Kết quả hồi quy .......................................................................................66

4.2.5 Kiểm định tổng quát độ phù hợp của mô hình nghiên cứu.....................67

4.2.6 Thảo luận kết quả và kiểm định giả thiết nghiên cứu .............................69

Kết luận chương 4.................................................................................................71

CHƯƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ.........................................................72

5.1 Tóm tắt kết quả nghiêm cứu ..........................................................................72

5.2 Kiến nghị........................................................................................................72

5.2.1 Đối với Ngân hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt .....................................72

5.2.2 Đối với Ngân hàng nhà nước ..................................................................73

5.3 Hạn chế của đề tài và hướng nghiên cứu mở rộng.........................................74

TÀI LIỆU THAM KHẢO ......................................................................................76

1

DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT

LienVietPostBank Ngân hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt

BCTC Báo cáo tài chính

TCTD Tổ chức tín dụng

NHNN Ngân hàng nhà nước

NHTM Ngân hàng thương mại

NHTW Ngân hàng Trung ương

ROA Tỷ suất lợi nhuận trên tổng tài sản

ROE Tỷ suất lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu

VCSH Vốn chủ sở hữu

TMCP Thương mại cổ phần

SME Doanh nghiệp nhỏ và vừa

DN Doanh nghiệp

DNNN Doanh nghiệp nhà nước

2

DANH MỤC CÁC BẢNG

Bảng 1 So sánh các nghiên cứu trước

Bảng 2 Bảng mô tả các biến đo lường được sử dụng trong nghiên cứu

Bảng 3 Cơ cấu mẫu nghiên cứu theo khả năng hoàn trả nợ vay của doanh nghiệp

Bảng 4 Bảng thống kê mô tả các biến định lượng

Bảng 5 Bảng thống kê mô tả các biến định tính

Bảng 6 Ma trận tương quan giữa các biến trong mô hình

Bảng 7 Kết quả hồi quy