Thư viện tri thức trực tuyến
Kho tài liệu với 50,000+ tài liệu học thuật
© 2023 Siêu thị PDF - Kho tài liệu học thuật hàng đầu Việt Nam
Tác động của thu nhập ngoài lãi đến khả năng sinh lời của ngân hàng thương mại Việt Nam :Khóa luận tốt nghiệp Khoa Khoa Tài chính – Ngân hàng
Nội dung xem thử
Mô tả chi tiết
BỘ GIÁO DỤC – ĐÀO TẠO BỘ CÔNG THƯƠNG
TRƯỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHIỆP TP.HCM
KHOA TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG
******
KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP
TÁC ĐỘNG CỦA THU NHẬP NGOÀI LÃI
ĐẾN KHẢ NĂNG SINH LỜI CỦA NGÂN
HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM
Người hướng dẫn: Th.S TRẦN TRIỆU ANH KHOA
Người thực hiện: ĐỖ VI KHƯƠNG
NGUYỄN TÁN TRỰC
LÊ ĐỨC SƠN
Khóa: 13
THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH, NĂM 2022
BỘ GIÁO DỤC – ĐÀO TẠO BỘ CÔNG THƯƠNG
TRƯỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHIỆP TP.HCM
KHOA TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG
******
KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP
TÁC ĐỘNG CỦA THU NHẬP NGOÀI LÃI
ĐẾN KHẢ NĂNG SINH LỜI CỦA NGÂN
HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM
Người hướng dẫn: Th.S TRẦN TRIỆU ANH KHOA
Người thực hiện: ĐỖ VI KHƯƠNG
NGUYỄN TÁN TRỰC
LÊ ĐỨC SƠN
Khóa: 13
THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH, NĂM 2022
i
LỜI CẢM ƠN
Quá trình thực hiện khóa luận tốt nghiệp có lẽ là quãng thời gian quan trọng
nhất của thời sinh viên. Đây cũng là tiền đề giúp nhóm em vững bước trên con đường
sự nghiệp sau này. Trong quá trình làm khóa luận tốt nghiệp nhóm em đã nhận được
rất nhiều sự giúp đỡ để hoàn tất khoá luận.
Trước hết nhóm em xin chân thành cảm ơn thầy Trần Triệu Anh Khoa đã tận
tình hướng dẫn, truyền đạt kiến thức, kinh nghiệm cho nhóm em trong suốt thời
gian thực hiện đề tài khoá luận tốt nghiệp này.
Xin cảm ơn quý thầy/cô trường Đại học Công Nghiệp Thành phố Hồ
Chí Minh đặc biệt là Khoa Tài Chính Ngân Hàng đã truyền đạt nhiều kinh nghiệm
quý báu cho nhóm em trong suốt thời gian học tập vừa qua.
Sau cùng xin gửi lời cảm ơn đến gia đình, bạn bè đã ủng hộ và giúp đỡ nhóm
em trong quá trình làm khoá luận. Đồng thời xin gửi lời cảm ơn đến các anh/chị hội
đồng vấn đáp đã vui vẻ, tận tình tham gia chỉ dẫn các câu hỏi giúp nhóm em hoàn
thành bài khoá luận này.
ii
NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN
iii
NHẬT KÝ LÀM VIỆC NHÓM
Nội dung thực hiện Phân công công việc Kết quả đạt được
GV
hướng
dẫn
Tuần thứ 1
12/01/2022 Bàn luận chọn đề tài Cả nhóm bàn luận
Cả nhóm thống nhất chọn đề tài nghiên
cứu: Tác động của thu nhập ngoài lãi đến
khả năng sinh lời của NHTM Việt Nam
Tuần thứ 2
17/02/2022
Tìm bài nghiên cứu gốc dựa
vào và làm đề cương chi tiết
khoá luận
Sơn: tìm bài nghiên cứu gốc
Khương, Trực: làm đề cương
Cả nhóm thống nhất chọn bài “Tác động
của thu nhập ngoài lãi đến lợi nhuận của
NHTM Việt Nam” của Nguyễn Thanh
Trang làm bài nghiên cứu gốc dựa vào.
Cả nhóm hoàn thành đề cương chi tiết của
bài khoá luận.
Tuần thứ 3
iv
03/03/2022
Tìm cơ sở lý thuyết, dữ liệu
nghiên cứu và phương pháp
nghiên cứu
Sơn: tìm cơ sở lý thuyết
Khương: tìm dữ liệu nghiên cứu
Trực: tìm phương pháp nghiên
cứu
Hoàn thành nội dung công việc
Tuần thứ 4
10/03/2022
Sử dụng Mendeley, thu thập
dữ liệu và tìm kiếm các bài
nghiên cứu liên quan đến đề
tài
Cả nhóm cùng thảo luận Hoàn thành nội dung công việc
Tuần thứ 5
17/03/2022
Tóm tắt các nghiên cứu học
thuật trong và ngoài nước
Cả nhóm cùng thảo luận Hoàn thành nội dung công việc
Tuần thứ 6
24/03/2022
Viết nội dung Chương 2:
Cơ sở lý thuyết
Khương làm 2.1: Tổng quan về
thu nhập ngoài lãi của NHTM
Sơn làm 2.2: Tổng quan về hiệu
quả hoạt động của NHTM
Trực làm 2.3: Tổng quan các
nghiên cứu trong và ngoài nước
Hoàn thành nội dung công việc
v
31/03/2022
Hoàn thiện và chỉnh sửa nội
dung chương 2
Cả nhóm cùng thảo luận Hoàn thành nội dung công việc
Tuần thứ 7
07/04/2022
Sửa nội dung chương 2 và
phân công thu thập dữ liệu
nghiên cứu
Sơn: thu thập dữ liệu ROA,
ROE, SHROA, SHROE
Khương: thu thập dữ liệu
ICONON, ICOCOM,
ICOTRAD, ICOOTH, GDP,
INF
Trực: thu thập dữ liệu TA,
LOAN, EQUITY, COST, DTL
Hoàn thành nội dung công việc
Tuần thứ 8
14/04/2022
Viết nội dung Chương 3:
Mô hình nghiên cứu và
phương pháp nghiên cứu
Sơn làm 3.1: Mô hình nghiên
cứu và 3.3: Phương pháp hồi
quy
Khương, Trực: làm 3.2: Dữ liệu
và các biến nghiên cứu
Hoàn thành nội dung công việc
Tuần thứ 9
vi
21/04/2022
Review lại nội dung chương
3 với thầy cùng mọi người
Khương sửa lại phương pháp
hồi quy, Trực thêm các biến
nghiên cứu
Hoàn thành nội dung công việc
Tuần thứ
10
28/04/2022
Viết chương 4: Kết quả
nghiên cứu
Sơn, Trực chạy stata. Khương
làm 4.1 thống kê mô tả dữ liệu.
Sơn, Trực làm 4.2 và 4.3. Sơn
làm 4.4
Hoàn thành nội dung công việc
Tuần thứ
11
05/05/2022 Review chương 4 với thầy
cùng mọi người
Kết quả nhiều biến ra không có
ý nghĩa thống kê, kết quả ngược
chiều với dự kiến
Thêm số liệu data từ những năm cũ, chạy
lại stata.
07/05/2022
Viết lại chương 4 và hoàn
thiện. Phân công làm
chương 5
Sơn viết lại chương 4. Trực làm
5.1 và 5.3. Khương làm 5.2
Hoàn thành công việc
vii
Tuần thứ
12
12/05/2022
Review lại chương 4 và
chương 5 cùng thầy
Chỉnh sửa một số chỗ sai sót
nhỏ, lỗi diễn đạt, lỗi trình bày. Hoàn thành công việc
14/05/2022
Tập hợp lại các chương, coi
lại toàn bộ bài từ đầu tới
cuối, sửa lỗi chính tả, các ý
sai.
Sơn làm mục lục và chỉnh sửa.
Trực và Khương lên ý tưởng
làm poster
Hoàn thành công việc
Tuần thứ
13
16/05/2022 Làm poster và hoàn thiện
các file cần thiết để nộp bài
Cả nhóm làm poster rồi hoàn
thiện.
Hoàn thành công việc
viii
PHIẾU TỰ ĐÁNH GIÁ LÀM VIỆC NHÓM
STT HỌ VÀ TÊN Mức độ hoàn thành
công việc nhóm (%)
Ký tên
1 Đỗ Vi Khương 100%
2 Nguyễn Tấn Trực 100%
3 Lê Đức Sơn 100%
ix
MỤC LỤC
NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN .................................................... ii
NHẬT KÝ LÀM VIỆC NHÓM ............................................................................... iii
PHIẾU TỰ ĐÁNH GIÁ LÀM VIỆC NHÓM ........................................................ viii
DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT .......................................................................... xi
DANH MỤC BẢNG................................................................................................ xii
DANH MỤC BIỂU ĐỒ.......................................................................................... xiii
CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU.................................................1
1.1 Lý do chọn đề tài...............................................................................................1
1.2 Câu hỏi nghiên cứu ...........................................................................................1
1.3 Mục tiêu nghiên cứu..........................................................................................1
1.4 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu.....................................................................1
1.5 Phương pháp nghiên cứu...................................................................................2
1.6 Kết cấu bài nghiên cứu......................................................................................2
CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT ...........................................................................3
2.1 Tổng quan về thu nhập ngoài lãi của ngân hàng thương mại ...........................3
2.1.1 Khái niệm thu nhập ngoài lãi .....................................................................3
2.1.2 Đo lường thu nhập ngoài lãi.......................................................................3
2.2 Tổng quan về khả năng sinh lời của ngân hàng thương mại.............................4
2.2.1 Khái niệm khả năng sinh lời của ngân hàng thương mại...........................4
2.2.2 Đo lường khả năng sinh lời của ngân hàng thương mại ............................5
2.3 Tổng quan các nghiên cứu trong và ngoài nước ...............................................6
2.3.1 Các nghiên cứu nước ngoài........................................................................6
2.3.2 Các nghiên cứu trong nước ......................................................................10
CHƯƠNG 3: MÔ HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU...24
3.1 Mô hình nghiên cứu ........................................................................................24
3.2 Dữ liệu và các biến nghiên cứu.......................................................................25
x
3.2.1 Dữ liệu nghiên cứu...................................................................................25
3.2.2 Đo lường các biến nghiên cứu .................................................................27
3.3 Phương pháp hồi quy ......................................................................................33
3.3.1 Thống kê mô tả dữ liệu ............................................................................33
3.3.2 Ma trận hệ số tương quan.........................................................................33
3.3.3 Mô hình hồi quy dữ liệu bảng..................................................................33
3.3.4 Kiểm định Hausman.................................................................................33
3.3.5 Kiểm định các vấn đề của mô hình hồi quy.............................................33
CHƯƠNG 4: KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU.................................................................35
4.1 Thống kê mô tả dữ liệu ...................................................................................35
4.2 Ma trận hệ số tương quan................................................................................46
4.3 Phân tích hồi quy và các kiểm định ................................................................48
4.3.1 Kết quả hồi quy ........................................................................................49
4.3.2 Kiểm định các vấn đề của mô hình hồi quy.............................................52
4.4 Kết quả mô hình ..............................................................................................52
CHƯƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ............................................................55
5.1 Kết luận ...........................................................................................................55
5.2 Kiến nghị.........................................................................................................55
5.3 Hạn chế của đề tài và gợi ý hướng nghiên cứu tiếp theo ................................57
TÀI LIỆU THAM KHẢO.........................................................................................58
PHỤ LỤC..................................................................................................................60
xi
DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT
Từ viết tắt Ý nghĩa
ATM Automated Teller Machine
COST Tỷ lệ chi phí hoạt động trên tổng tài sản
DTL Tỷ lệ tiền gửi khách hàng trên tổng tài sản
EQUITY Tỷ lệ vốn chủ sở hữu trên tổng tài sản
EU European Union – Liên minh Châu Âu
FEM Mô hình tác động cố định
GDP Tốc độ phát triển kinh tế
ICOCOM Tỷ lệ thu nhập thuần từ hoạt động dịch vụ
ICOTRAD Tỷ lệ thu nhập thuần từ hoạt động kinh doanh, đầu tư
ICOOTH Tỷ lệ thu nhập thuần từ hoạt động ngoài lãi khác
ICONON Tỷ lệ thu nhập thuần ngoài lãi
INF Tỷ lệ lạm phát
LNST Lợi nhuận sau thuế
LOAN Tỷ lệ dư nợ cho vay trên tổng tài sản
NHNN Ngân hàng Nhà nước
NHTM Ngân hàng thương mại
REM Mô hình tác động ngẫu nhiên
ROA Tỷ suất lợi nhuận ròng trên tổng tài sản
ROE Tỷ suất lợi nhuận ròng trên tổng vốn chủ sở hữu
SHROA Tỷ suất lợi nhuận ròng trên tổng tài sản điều chỉnh rủi ro
SHROE Tỷ suất lợi nhuận ròng trên tổng vốn chủ sở hữu điều chỉnh rủi ro
TA Quy mô tài sản
TMCP Thương mại cổ phần
TTS Tổng tài sản
VCSH Vốn chủ sở hữu
xii
DANH MỤC BẢNG
Bảng Tên bảng Trang
2.1 Tóm tắt các nghiên cứu học thuật 13
3.1 Tóm tắt các mô hình nghiên cứu 24
3.2 Danh sách các NHTM nghiên cứu trong giai đoạn 2008-2021 26
3.3 Tóm tắt các biến trong mô hình nghiên cứu tổng quát 30
4.1 Thống kê mô tả dữ liệu 35
4.2
Ma trận hệ số tương quan và hệ số nhân tử phóng đại phương sai
với biến ICONON
46
4.3
Ma trận hệ số tương quan và hệ số nhân tử phóng đại phương sai
với các biến thành phần
46
4.4 Tóm tắt kết quả hồi quy với biến ICONON 49
4.5 Tóm tắt kết quả hồi quy với các biến thành phần 50
4.6 Kết quả kiểm định F-test, Breusch – Pagan LM test và Hausman test 50
4.7 Kết quả mô hình với biến ICONON 52
4.8 Kết quả mô hình với các biến thành phần 53