Tác động của đa dạng hóa thu nhập đến rủi ro phá sản của các ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO

TRƯỜNG ĐẠI HỌC MỞ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH

MAI LÊ HƯƠNG GIANG

TÁC ĐỘNG CỦA ĐA DẠNG HÓA THU NHẬP

ĐẾN RỦI RO PHÁ SẢN CỦA CÁC NGÂN HÀNG

THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM

LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH-NGÂN HÀNG

TP.Hồ Chí Minh, Năm 2022

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO

TRƯỜNG ĐẠI HỌC MỞ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH

MAI LÊ HƯƠNG GIANG

TÁC ĐỘNG CỦA ĐA DẠNG HÓA THU NHẬP

ĐẾN RỦI RO PHÁ SẢN CỦA CÁC NGÂN HÀNG

THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM

Chuyên ngành: Tài chính – Ngân hàng

Mã số chuyên ngành: 8340201

LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH-NGÂN HÀNG

Người hướng dẫn khoa học: TS. Vũ Hữu Thành

TP.Hồ Chí Minh, năm 2022

TRƯỜNG ĐẠI HỌC MỞ CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM

THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Độc lập – Tự do – Hạnh phúc

KHOA ĐÀO TẠO SAU ĐẠI HỌC

GIẤY XÁC NHẬN

Tôi tên là: Mai Lê Hương Giang

Ngày sinh: 25/05/1993 Nơi sinh : Đồng Tháp

Chuyên ngành: 8340201 Mã học viên: 1883402010006

Tôi đồng ý cung cấp toàn văn thông tin luận án/ luận văn tốt nghiệp hợp lệ về bản

quyền cho Thư viện trường đại học Mở Thành phố Hồ Chí Minh. Thư viện trường

đại học Mở Thành phố Hồ Chí Minh sẽ kết nối toàn văn thông tin luận án/ luận văn

tốt nghiệp vào hệ thống thông tin khoa học của Sở Khoa học và Công nghệ Thành

phố Hồ Chí Minh.

Ký tên

(Ghi rõ họ và tên)

Mai Lê Hương Giang

i

LỜI CAM ĐOAN

Tôi cam đoan rằng luận văn “Tác động của đa dạng hóa thu nhập đến rủi

ro phá sản của các ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam” là bài nghiên cứu

của chính tôi.

Ngoại trừ những tài liệu tham khảo được trích dẫn trong luận văn này, tôi

cam đoan rằng toàn phần hay những phần nhỏ của luận văn này chưa từng được

công bố hoặc được sử dụng để nhận bằng cấp ở những nơi khác.

Không có sản phẩm/nghiên cứu nào của người khác được sử dụng trong luận

văn này mà không được trích dẫn theo đúng quy định.

Luận văn này chưa bao giờ được nộp để nhận bất kỳ bằng cấp nào tại các

trường đại học hoặc cơ sở đào tạo khác.

TP.Hồ Chí Minh, tháng 04 năm 2022

(Đã ký)

MAI LÊ HƯƠNG GIANG

ii

LỜI CẢM ƠN

Được sự phân công của Khoa Tài chính Ngân Hàng – Trường Đại học Mở

TP.Hồ Chí Minh và được sự đồng ý của giảng viên hướng dẫn TS. Vũ Hữu

Thành, tôi đã thực hiện đề tài: “Tác động của đa dạng hóa thu nhập đến rủi ro phá

sản của các ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam”. Các số liệu và kết quả

nghiên cứu trong bài luận văn này là hoàn toàn trung thực, cụ thể và có nguồn gốc

rõ ràng đồng thời chưa được công bố trong bất kỳ trong trình nghiên cứu nào khác.

Tôi xin chịu hoàn toàn trách nhiệm về nội dung cũng như tính trung thực của bài

luận văn này.

Tôi xin chân thành cảm ơn giảng viên hướng dẫn TS. Vũ Hữu Thành đã

hướng dẫn tận tình và chu đáo để tôi hoàn thành luận văn.

Mặc dù đã có nhiều cố gắng để thực hiện luận văn một cách hoàn chỉnh nhất

nhưng cũng khó tránh hỏi hạn chế và thiếu sót nhất định. Tôi rất mong nhận được

ý kiến đóng góp của quý Thầy/Cô để luận văn được hoàn chỉnh hơn.

Tôi chân thành cảm ơn!

TP.Hồ Chí Minh, ngày 11, tháng 04, năm 2022

Sinh viên

Mai Lê Hương Giang

iii

MỤC LỤC

LỜI CAM ĐOAN...........................................................................................i

LỜI CẢM ƠN ...............................................................................................ii

MỤC LỤC....................................................................................................iii

DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT.......................................................................vi

DANH MỤC BẢNG...................................................................................vii

TÓM TẮT ..................................................................................................... 1

ABSTRACT.................................................................................................. 2

CHƯƠNG 1: MỞ ĐẦU.............................................................................. 3

1.1 Lý do chọn đề tài................................................................................. 3

1.2 Mục tiêu nghiên cứu............................................................................ 5

1.3 Câu hỏi nghiên cứu ............................................................................. 5

1.4 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu....................................................... 5

1.5 Phương pháp nghiên cứu..................................................................... 6

1.6 Ý nghĩa khoa học và thực tiễn............................................................. 6

1.7 Cấu trúc đề tài ..................................................................................... 6

CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VÀ CÁC NGHIÊN CỨU TRƯỚC.. 8

2.1 Cơ sở lý thuyết .................................................................................... 8

2.1.1 Khái niệm đa dạng hoá thu nhập.................................................. 8

2.1.2 Thu nhập từ lãi và thu nhập ngoài lãi.........................................10

2.1.3 Rủi ro ngân hàng TMCP ............................................................10

2.1.4 Lý thuyết đa dạng hoá thu nhập và rủi ro phá sản ngân hàng

TMCP..................................................................................................13

2.2 Các nghiên cứu trước ........................................................................15

2.2.1 Đa dạng hoá thu nhập là giảm rủi ro phá sản Ngân hàng TMCP

Việt Nam .............................................................................................15

2.2.2 Đa dạng hoá thu nhập là tăng rủi ro Ngân hàng TMCP Việt Nam

.............................................................................................................19

iv

2.2.3 Mối quan hệ phi tuyến giữa đa dạng hoá thu nhập và rủi ro phá

sản Ngân hàng TMCp Việt Nam.........................................................27

2.3 Giả thuyết nghiên cứu .......................................................................28

KẾT LUẬN CHƯƠNG 2............................................................................31

CHƯƠNG 3: PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU .....................................32

3.1 Mô hình nghiên cứu ..........................................................................32

3.2 Dữ liệu nghiên cứu............................................................................38

3.3 Phương pháp nghiên cứu...................................................................39

3.3.3.1 Phương pháp bình phương nhỏ nhất (Pooled OLS)................39

3.3.3.2 Phương pháp hồi quy tác động cố định (FEM).......................40

3.3.3.3. Phương pháp hồi quy tác động ngẫu nhiên (REM) ...............40

3.3.3.4. Các kiểm định mô hình ..........................................................40

3.3.3.5. Quy trình kiểm định lựa chọn mô hình ..................................42

CHƯƠNG 4: KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU................................................44

4.1 Thống kê mô tả biến..........................................................................44

4.2 Ma trận hệ số tương quan..................................................................45

4.3.1 Kết quả hồi quy bằng phương pháp Pooled OLS, FEM và REM

.............................................................................................................46

4.3.2 Kiểm định khuyết tật..................................................................47

4.3.3 Kết quả hồi quy bằng phương pháp FGLS ................................49

4.4 Mối quan hệ phi tuyến của đa dạng hóa thu nhập đến rủi ro phá sản

ngân hàng TMCP Việt Nam....................................................................50

4.5 Thảo luận kết quả ..............................................................................52

KẾT LUẬN CHƯƠNG 4............................................................................55

CHƯƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ ...........................................56

5.1 Kết luận .............................................................................................56

5.2 Khuyến nghị ......................................................................................57

5.3 Hạn chế đề tài và hướng nghiên cứu tiếp theo..................................61

TÀI LIỆU THAM KHẢO...........................................................................63

KẾT QUẢ KIỂM TRA ĐẠO VĂN............................................................75

PHỤ LỤC....................................................................................................76

v

vi

DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT

KÝ HIỆU VIẾT TẮT NỘI DUNG KÝ HIỆU VIẾT TẮT

FEM Phương pháp hồi quy tác động cố định.

FGLS Phương pháp hồi quy bình phương tối

thiểu tổng quát khả thi

HNX Sở giao dịch chứng khoán Hà Nội

HOSE Sở giao dịch chứng khoán TP. Hồ Chí

Minh

NHTM Ngân hàng thương mại.

TMCP Thương mại cổ phần

Pooled OLS Phương pháp hồi quy bình phương bé

nhất.

REM Phương pháp hồi quy tác động ngẫu

nhiên.