Quản lý rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại các chi nhánh Ngân hàng Thương mại Cổ phần Hàng hải Việt Nam trên địa bàn bốn tỉnh miền núi phía Bắc

ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH

NGUYỄN HOÀNG ĐIỆP

QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI

DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI CÁC CHI NHÁNH

NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN HÀNG HẢI VIỆT NAM

TRÊN ĐỊA BÀN BỐN TỈNH MIỀN NÚI PHÍA BẮC

LUẬN VĂN THẠC SĨ THEO ĐỊNH HƯỚNG ỨNG DỤNG

Ngành: QUẢN LÝ KINH TẾ

THÁI NGUYÊN - 2020

ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH

NGUYỄN HOÀNG ĐIỆP

QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI

DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI CÁC CHI NHÁNH

NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN HÀNG HẢI VIỆT NAM

TRÊN ĐỊA BÀN BỐN TỈNH MIỀN NÚI PHÍA BẮC

Ngành: Quản lý kinh tế

Mã số: 8.34.04.10

LUẬN VĂN THẠC SĨ THEO ĐỊNH HƯỚNG ỨNG DỤNG

Người hướng dẫn khoa học: TS. NGUYỄN THỊ HỒNG YẾN

THÁI NGUYÊN - 2020

i

LỜI CAM ĐOAN

Tôi cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng tôi. Các số liệu, kết quả

nghiên cứu nêu trong đề cương luận văn là trung thực và chưa từng được ai công bố

trong bất kỳ công trình nào khác.

Thái Nguyên, ngày tháng năm 2020

Tác giả Luận văn

Nguyễn Hoàng Diệp

ii

LỜI CẢM ƠN

Trong suốt quá trình học tập và hoàn thành luận văn tốt nghiệp, tôi đã nhận

được sự hướng dẫn, quan tâm, giúp đỡ quý báu của các thầy giáo, cô giáo, bạn bè,

đồng nghiệp và gia đình. Với lòng kính trọng và biết ơn sâu sắc, tôi xin được bày tỏ

lời cảm ơn chân thành nhất tới:

- Ban Giám hiệu nhà trường, phòng Đào tạo và các thầy, cô giáo của trường Đại

học Kinh tế và Quản trị kinh doanh - Đại học Thái Nguyên đã tạo mọi điều kiện thuận

lợi giúp đỡ tôi trong quá trình học tập và hoàn thành luận văn tốt nghiệp.

- TS. Nguyễn Thị Hồng Yến - người đã trực tiếp hướng dẫn, giúp đỡ tận tình và

tạo mọi điều kiện thuận lợi nhất để tôi hoàn thành luận văn tốt nghiệp.

- Bạn bè, đồng nghiệp và gia đình đã luôn quan tâm, chia sẻ, động viên tôi

trong suốt thời gian thực hiện luận văn.

Tác giả Luận văn

Nguyễn Hoàng Diệp

iii

MỤC LỤC

LỜI CAM ĐOAN ..............................................................................................i

LỜI CẢM ƠN ..................................................................................................ii

MỤC LỤC...................................................................................................... iii

DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT ............................................................vii

DANH MỤC BẢNG BIỂU ......................................................................... viii

DANH MỤC SƠ ĐỒ .......................................................................................x

MỞ ĐẦU .........................................................................................................1

1. Tính cấp thiết của đề tài ...............................................................................1

2. Mục tiêu nghiên cứu.....................................................................................2

3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu................................................................3

5. Kết cấu và nội dung của luận văn ................................................................4

Chương 1. CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO

TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA CỦA HỆ

THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN .................................5

1.1. Cơ sở lý luận về quản lý rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa

của hệ thống Ngân hàng thương mại cổ phần..................................................5

1.1.1. Những vấn đề cơ bản về tín dụng ..........................................................5

1.1.2. Những vấn đề cơ bản về doanh nghiệp nhỏ và vừa .............................10

1.1.3. Rủi ro tín dụng của Ngân hàng thương mại đối với doanh nghiệp nhỏ

và vừa .............................................................................................................13

1.1.4. Quản lý rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa ............22

1.1.5. Nội dung quản lý rủi ro tín dụng khách hàng DNNVV.......................28

1.1.6. Những yếu tố ảnh hưởng đến quản lý rủi ro tín dụng khách hàng doanh

nghiệp nhỏ và vừa ..........................................................................................38

1.2. Cơ sở thực tiễn về quản lý rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp nhỏ

và vừa của hệ thống ngân hàng thương mại cổ phần.....................................43

1.2.1. Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng đối với các doanh nghiệp nhỏ và

vừa của các NHTMCP Việt Nam...................................................................43

1.2.2. Bài học kinh nghiệm cho các chi nhánh Ngân hàng TMCP Hàng Hải

Việt Nam trên địa bàn bốn tỉnh miền núi phía Bắc........................................47

iv

Chương 2. PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU............................................49

2.1. Câu hỏi nghiên cứu .................................................................................49

2.2. Phương pháp nghiên cứu.........................................................................49

2.2.1. Phương pháp thu thập thông tin ...........................................................49

2.2.2. Phương pháp xử lý thông tin................................................................55

2.2.3. Phương pháp phân tích thông tin .........................................................55

2.3. Hệ thống các chỉ tiêu nghiên cứu............................................................57

2.3.1. Nhóm chỉ tiêu tổ chức quản lý rủi ro tín dụng khách hàng DNNVV ..57

2.3.2. Nhóm chỉ tiêu xác định các rủi ro tín dụng khách hàng DNVVN.......58

2.3.3. Nhóm chỉ tiêu đo lường rủi ro tín dụng ...............................................58

2.3.4. Nhóm chỉ tiêu kiểm soát tình trạng tín dụng........................................61

Chương 3. QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP

NHỎ VÀ VỪA TẠI CÁC CHI NHÁNH NGÂN HÀNG TMCP HÀNG

HẢI VIỆT NAM TRÊN ĐỊA BÀN BỐN TỈNH MIỀN NÚI PHÍA

BẮC ...............................................................................................................62

3.1. Giới thiệu chung về các Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam trên địa

bàn bốn tỉnh miền núi phía Bắc......................................................................62

3.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển của Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt

Nam trên địa bàn bốn tỉnh miền núi phía Bắc................................................62

3.1.2. Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt

Nam giai đoạn 2017 - 2019............................................................................64

3.1.3. Kết quả hoạt động kinh doanh của các chi nhánh Ngân hàng TMCP

Hàng Hải Việt Nam trên địa bàn bốn tỉnh miền núi phía bắc........................67

3.2. Thực trạng và quản lý rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại

các chi nhánh Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam trên địa bàn bốn tỉnh

miền núi phía Bắc...........................................................................................73

3.2.1. Thực trạng rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại các chi nhánh

Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam trên địa bàn bốn tỉnh miền núi phía Bắc..73

v

3.2.2. Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng khách hàng DNNVV tại các chi nhánh

Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam trên địa bàn bốn tỉnh miền núi phía Bắc

Việt Nam ........................................................................................................85

3.3. Các yếu tố ảnh hưởng đến công tác quản lý RRTD khách hàng DNVVN tại

chi nhánh Ngân hàng TMCP Hàng Hải trên địa bàn bốn tỉnh miền núi phía Bắc95

3.3.1. Các yếu tố khách quan .........................................................................95

3.3.2. Các yếu tố chủ quan .............................................................................97

3.3.3. Đánh giá quản lý RRTD qua khảo sát khách hàng DNVVN...............99

3.4. Đánh giá chung về quản lý rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và

vừa tại các chi nhánh Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam trên địa bàn bốn

tỉnh miền núi phía Bắc .................................................................................101

3.4.1. Kết quả đạt được ................................................................................101

3.4.2. Hạn chế và nguyên nhân của những hạn chế .....................................103

Chương 4. GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG

ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI CÁC CHI NHÁNH

NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI TRÊN ĐỊA BÀN BỐN TỈNH MIỀN

NÚI PHÍA BẮC..........................................................................................114

4.1. Định hướng và mục tiêu quản lý RRTD đối với DNNVV tại các chi nhánh

Ngân hàng TMCP Hàng Hải trên địa bàn bốn tỉnh miền núi phía bắc ........114

4.1.1. Định hướng tăng cường quản lý RRTD đối với DNVVN tại các chi

nhánh Ngân hàng TMCP Hàng Hải trên địa bàn bốn tỉnh miền núi phía Bắc

Việt Nam ......................................................................................................114

4.1.2. Mục tiêu tăng cường quản lý RRTD đối với DNVVN tại các chi nhánh Ngân

hàng TMCP Hàng Hải trên địa bàn bốn tỉnh miền núi phía Bắc Việt Nam..........115

4.2. Giải pháp tăng cường công tác quản lý RRTD đối với DNVVN tại các

chi nhánh Ngân hàng TMCP Hàng Hải trên địa bàn bốn tỉnh miền núi phía

Bắc Việt Nam ..........................................................................................................115

4.2.1. Nhóm giải pháp về hoàn thiện quy trình quản lý RRTD khách hàng

DNVVN ............................................................................................115

vi

4.2.2. Nhóm giải pháp nhằm hoàn thiện nội dung quản lý RRTD khách

hàng DNVVN ....................................................................................118

4.2.3. Nhóm giải pháp hoàn thiện công cụ quản lý RRTD khách hàng DNVVN124

4.3. Kiến nghị đối với các bên có liên quan.................................................128

4.3.1. Đối với Chính phủ..............................................................................128

4.3.2. Đối với Ngân hàng Nhà nước ............................................................129

4.3.3. Đối với Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam................................131

KẾT LUẬN.................................................................................................133

TÀI LIỆU THAM KHẢO .........................................................................135

PHỤ LỤC....................................................................................................137

vii

DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT

BCTC : Báo cáo tài chính

BGĐ : Ban giám đốc

CBTD : Cán bộ tín dụng

CN : Chi nhánh

CP DPRRTD : Chi phí dự phòng rủi ro tín dụng

CPTC : Công ty Tài chính

CSH : Chủ sở hữu

DN : Doanh nghiệp

DNNVV : Doanh nghiệp nhỏ và vừa

ĐHĐCĐ : Đại hội đồng cổ đông

HĐKD : Hoạt động kinh doanh

HĐQT : Hội đồng quản trị

KH : Khách hàng

KHDN : Khách hàng doanh nghiệp

LN : Lợi nhuận

NV : Nguồn vốn

NHTM : Ngân hàng thương mại

RRTD : Rủi ro tín dụng

TG : Thời gian

TMCP : Thương mại cổ phần

TSCĐ : Tài sản cố định

XLRR : Xử lý rủi ro

viii

DANH MỤC BẢNG BIỂU

Bảng 2.1: Bảng phân tích nhân khẩu học Doanh nghiệp nhỏ và vừa có giao

dịch tín dụng tại bốn chi nhánh Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt

Nam trên địa bàn bốn tỉnh miền núi phía bắc............................50

Bảng 2.2: Bảng phân tích nhân khẩu học cán bộ quản lý làm công tác tín

dụng tại các chi nhánh Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam

trên địa bàn bốn tỉnh miền núi phía bắc ....................................51

Bảng 2.2: Thang đo Likert .........................................................................53

Bảng 2.3: Chi tiết mục hỏi các tiêu chí trong phiếu điều tra đối với doanh

nghiệp vừa và nhỏ giao dịch tại các chi nhánh Ngân hàng TMCP

Hàng Hải Việt Nam trên địa bàn bốn tỉnh miền núi phía Bắc ..53

Bảng 2.4: Chi tiết mục hỏi các tiêu chí trong phiếu điều tra đối với cán bộ

quản lý tại các chi nhánh Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam

trên địa bàn bốn tỉnh miền núi phía Bắc....................................54

Bảng 3.1: Báo cáo kết quả sản xuất kinh doanh hợp nhất 2017 - 2019.....65

Bảng 3.2: Các chỉ tiêu tài chính năm 2017 - 2019.....................................66

Bảng 3.3: Kế hoạch lợi nhuận và cổ tức năm 2019 ...................................67

Bảng 3.4: Cơ cấu nguồn vốn huy động của các chi nhánh Ngân hàng TMCP

Hàng Hải Việt Nam trên địa bàn bốn tỉnh miền núi phía bắc giai

đoạn 2017 - 2019 .......................................................................68

Bảng 3.5: Hoạt động tín dụng của các chi nhánh Ngân hàng TMCP Hàng

Hải Việt Nam trên địa bàn bốn tỉnh miền núi phía Bắc giai đoạn

2017 - 2019................................................................................71

Bảng 3.6: Quy mô cho vay khách hàng DNNVV tại các chi nhánh MSB giai

đoạn 2017 - 2019 .......................................................................74

Bảng 3.7: Tỷ lệ nợ quá hạn tại chi nhánh MSB trên địa bàn bốn tỉnh miền

núi phía Bắc giai đoạn 2017 - 2019...........................................76

Bảng 3.8: Nợ quá hạn khách hàng DNNVV giai đoạn 2017 - 2019..........77

Bảng 3.9: Phân loại nợ khách hàng DNNVV theo nhóm nợ tại các chi nhánh

MSB giai đoạn 2017 - 2019 ...................................................... 80

ix

Bảng 3.10: Nợ xấu cho vay khách hàng DNNVV theo thời hạn................. 81

Bảng 3.11: Nợ xấu cho vay khách hàng DNNVV theo đối tượng ngành nghề 83

Bảng 3.12: Dự phòng rủi ro tín dụng khách hàng DNNVV ........................ 84

Bảng 3.13: Kết quả khảo sát về công tác nhận diện RRTD khách hàng

DNNVV tại chi nhánh MSB bốn tỉnh miền núi phía Bắc ......... 87

Bảng 3.14: Kết quả khảo sát về công tác đo lường RRTD khách hàng

DNNVV tại Chi nhánh MSB miền núi phía Bắc ...................... 89

Bảng 3.15: Kết quả khảo sát về công tác kiểm soát RRTD khách hàng

DNNVV tại Chi nhánh MSB miền núi phía Bắc ...................... 90

Bảng 3.16: RRTD khách hàng DNVVN do tác động của môi trường bên

ngoài tại các chi nhánh MSB bốn tỉnh miền núi phía Bắc ........ 99

Bảng 3.17: Đánh giá RRTD từ phía khách hàng DNVVN không trả được

nợ .............................................................................................100

x

DANH MỤC SƠ ĐỒ

Sơ đồ 1.1. Phân loại Rủi ro tín dụng DNNVV ......................................................14

Sơ đồ 1.2. Quy trình quản lý RRTD......................................................................24

Sơ đồ 4.1. Mô hình quản lý Rủi ro tín dụng ........................................................117

Sơ đồ 4.2. Cơ cấu tổ chức bộ phận quản lý rủi ro ...............................................119

1

MỞ ĐẦU

1. Tính cấp thiết của đề tài

Ngân hàng là ngành kinh tế trọng điểm, là mạch máu của toàn bộ nền kinh

tế. Trong các NHTM Việt Nam hiện nay thì tín dụng là mảng kinh doanh mang lại doanh

thu lớn nhất cho ngân hàng và tín dụng ngân hàng vẫn là kênh dẫn vốn quan trọng nhất

cho các doanh nghiệp khi mà thị trường tài chính chưa phát triển. Vì thế rủi ro tín dụng

chiếm tỷ trọng lớn nhất và mang lại hậu quả nghiêm trọng nhất cho các ngân hàng Việt

Nam. Trước những thay đổi của các yếu tố vĩ mô cùng với sự cạnh tranh và hội nhập sẽ

làm cho nguy cơ xảy ra rủi ro tín dụng càng cao hơn. Do đó việc quản lý rủi ro tín dụng

phải được các ngân hàng đặc biệt quan tâm nhiều hơn nữa.

Như vậy, muốn tồn tại và phát triển, các ngân NHTM phải có đủ năng lực quản

lý rủi ro, đặc biệt là rủi ro tín dụng. Cùng với sự phát triển của khoa học kỹ thuật và

công nghệ thông tin thì mức độ rủi ro trong hoạt động tín dụng ngân hàng cũng đa

dạng, phức tạp và tinh vi hơn rất nhiều so với trước đây. Chính điều này đòi hỏi các

nhà quản lý ngân hàng cần phải phát hiện sớm các rủi ro, cảnh báo rủi ro đặc biệt là

các rủi ro tiềm ẩn. Phát hiện sớm các rủi ro và đưa ra các mô hình quản lý rủi ro đóng

vai trò rất quan trọng đối với các ngân hàng hiện đại và đa năng hiện nay.

Trong hoạt động tín dụng của các ngân hàng hiện nay cũng đang trải qua những

thay đổi mạnh mẽ về thị trường mục tiêu. Khi mà phân khúc doanh nghiệp lớn và

doanh nghiệp đã khá bão hòa, thì trong những năm gần đây với mục tiêu trở thành

quốc gia khởi nghiệp, chính phủ đã đưa ra rất nhiều chính sách ưu đãi khuyến khích

cho các doanh nghiệp khởi nghiệp dẫn đến sự bùng nổ về số lượng và thị trường cho

các doanh nghiệp nhỏ và vừa phát triển. Và như một xu hướng tất yếu kéo theo sự

phát triển mạnh mẽ về nhu cầu vốn của phân khúc khách hàng này là rất nhiều tiềm

năng. Hàng loạt các ngân hàng đang hướng tới phân khúc khách hàng doanh nghiệp

nhỏ và vừa như mảng khách hàng tiềm năng, mang lại nguồn thu thuần rất lớn cho

ngân hàng. Tuy nhiên, lợi nhuận và rủi ro là hai mặt của một vấn đề, lợi nhuận cao

cũng đồng nghĩa với việc ngân hàng phải đối mặt với những rủi ro tiềm ẩn từ phía

khách hàng, cũng như từ phía chủ quan của ngân hàng đem lại.

2

Trong những năm qua quản lý rủi ro tín dụng, xử lý nợ xấu vẫn của phân khúc

khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa vẫn là vấn đề nóng hổi do hoạt động của doanh

nghiệp chưa hoàn toàn bền vững, nền móng của doanh nghiệp chưa thật sự ổn định và

ngày một thay đổi nhiều hơn. Tại địa bàn bốn tỉnh miền núi phía bắc, dưới sự chỉ đạo

điều chỉnh liên tục các chính sách trong từng thời kỳ để phù hợp với thực tế, Ngân hàng

nhà nước và các Ngân hàng trên địa bàn đang làm khá tốt quản lý rủi ro tín dụng đặc biệt

là cho phân khúc khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa. Tuy nhiên do thực tế thị trường

đang thay đổi liên tục không cố định, các vấn đề về quản lý rủi ro liên tục biến đổi nên

các giải pháp, các phương pháp tháo gỡ vấn đề trên cần liên tục phát triển, cập nhật để

thích ứng với thực tế.Với kỳ vọng có thể đưa ra biện pháp để quản lý rủi ro tín dụng cho

các doanh nghiệp nhỏ và vừa, ứng dụng vào công tác quản lý của Ngân hàng nhà nước,

tác giả đã chọn đề tài: “Quản lý rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại

các chi nhánh Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam trên địa bàn bốn

tỉnh miền núi phía Bắc” để nghiên cứu trong khuôn khổ luận văn thạc sĩ chuyên ngành

quản lý kinh tế.

2. Mục tiêu nghiên cứu

2.1. Mục tiêu chung

- Đề xuất các giải pháp và kiến nghị nhằm tăng cường công tác quản lý rủi ro

tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa nhằm giúp hệ thống Ngân hàng TMCP

Hàng Hải Việt Nam trên địa bàn bốn tỉnh miền núi phía Bắc giảm thiểu rủi ro tín

dụng và gia tăng lợi nhuận cho ngân hàng.

2.2. Mục tiêu cụ thể

- Hệ thống hóa các vấn đề lý luận và thực tiễn hoạt động quản lý rủi ro tín

dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa của ngân hàng thương mại.

- Phân tích thực trạng quản lý rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa

tại bốn chi nhánh Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam trên địa bàn bốn tỉnh miền

núi phía Bắc

- Phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến quản lý rủi ro tín dụng đối với doanh

nghiệp nhỏ và vừa tại các chi nhánh Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt

Nam trên địa bàn bốn tỉnh miền núi phía Bắc

3

- Đưa ra một số giải pháp nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng và gia tăng lợi nhuận

cho các chi nhánh Ngân hàng TMCP Hàng hải Việt Nam.

3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

3.1. Đối tượng nghiên cứu

Đề tài nghiên cứu thực trạng quản lý rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ

và vừa tại 4 chi nhánh của Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam.

3.2. Phạm vi nghiên cứu

Về mặt nội dung: Luận văn đánh giá về quản lý rủi ro tín dụng đối với doanh

nghiệp nhỏ và vừa.

Về mặt thời gian: Nghiên cứu quản lý rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp

nhỏ và vừa tại 4 chi nhánh Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam trên địa bàn bốn

tỉnh miền núi phía Bắc từ năm 2017 đến năm 2019; Tuy nhiên, Ngân hàng TMCP

Hàng Hải Việt Nam chi nhánh Lạng Sơn mới được thành lập tháng 9 năm 2018 nên

trong luận văn chỉ có số liệu thứ cấp thu thập trong năm 2018 và năm 2019; số liệu

sơ cấp được thực hiện năm 2019.

Về mặt không gian: Nghiên cứu quản lý rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp

nhỏ và vừa tại các chi nhánh Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam trên địa bàn bốn

tỉnh miền núi phía Bắc bao gồm gồm chi nhánh Bắc Giang, chi nhánh Phú Thọ, chi

nhánh Thái Nguyên và chi nhánh Lạng Sơn.

4. Ý nghĩa khoa học vè thực tiễn của luận văn

* Ý nghĩa khoa học: Đề tài cung cấp cơ sở khoa học cho nhà quản lý nhất là

tại các chi nhánh Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam trên địa bàn

bốn tỉnh miền núi phía Bắc các thông tin sát thực về vấn đề quản lý rủi ro tín dụng

đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa. Đồng thời tham khảo một số giải pháp do đề tài đề

xuất để nâng cao công tácqQuản lý rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa

tại ngân hàng.

* Ý nghĩa thực tiễn: Kết quả thực hiện của đề tài không chỉ cung cấp cho ngân

hàng những thông tin quan trọng về lý thuyết, kỹ năng quản lý mà dự kiến còn là tài liệu

tham khảo cho các tổ chức, cá nhân nghiên cứu khoa học... liên quan đến quản lý rủi ro tín

dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại các NHTM ở Việt Nam.