Chất lượng tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn - Chi nhánh Sài Gòn, 2022

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM

TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH

PHAN NGỌC TÙNG

CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG

TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN

NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH SÀI GÒN

LUẬN VĂN THẠC SĨ

Thành phố Hồ Chí Minh - Năm 2022

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM

TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH

PHAN NGỌC TÙNG

CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG

TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN

NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH SÀI GÒN

Chuyên ngành: Tài chính – ngân hàng

Mã số: 8 34 02 01

.

LUẬN VĂN THẠC SĨ

NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC:

1. TS. VŨ VĂN THỰC

Thành phố Hồ Chí Minh - Năm 2022

i

LỜI CAM ĐOAN

Tôi tên là: Phan Ngọc Tùng

Là học viên cao học khóa 22 của trường Đại học Ngân hàng TP. Hồ Chí Minh

Mã số học viên: 020122200161

Tên đề tài: Chất lượng tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển

nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Sài Gòn.

Người hướng dẫn: TS. Vũ Văn Thực

Tôi cam đoan: Luận văn này chưa từng được trình nộp để lấy học vị thạc sĩ

tại bất cứ một trường đại học nào. Luận văn là công trình nghiên cứu riêng của tác

giả, các số liệu và kết quả nêu trong luận văn là trung thực và chưa từng được ai

công bố trong bất cứ công trình nào trước đây hoặc các nội dung do người khác thực

hiện ngoại trừ các trích dẫn được dẫn nguồn đầy đủ trong luận văn.

Tôi xin hoàn toàn chịu trách nhiệm về lời cam đoan này.

Tp. Hồ Chí Minh, ngày 19 tháng 04 năm 2022

Tác giả

Phan Ngọc Tùng

ii

LỜI CẢM ƠN

Để thực hiện đề tài “Chất lượng tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và

Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Sài Gòn” Lời đầu tiên tôi xin chân

thành cảm ơn đến Khoa sau Đại học và các Giảng viên đã tham gia giảng dạy của

trường Đại học Ngân hàng TP. Hồ Chí Minh đã cung cấp cho tôi nền tảng lý thuyết

và thực hành vững chắc để tôi làm hành trang phục vụ trong công việc hiện tại và

tương lai sau này.

Tôi xin dành lời cảm ơn đến Ban Giám đốc các anh chị đồng nghiệp tại

Agribank Sài Gòn đã giúp đỡ hỗ trợ và tạo điều kiện cho tôi thực hiện luận văn.

Tôi xin gửi lời cảm ơn đến các thầy cô có mặt trong Hội đồng đã dành thời

gian để đọc và góp ý đánh giá bản luận văn của tôi. Tôi rất mong được nhận những

lời góp ý chân thành của các Thầy, Cô để hoàn thiện bài luận văn của mình.

Đặc biệt tôi xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến TS. Vũ Văn Thực đã tận tình giúp

đỡ, hướng dẫn tôi trong suốt thời gian thực hiện luận văn.

Kính chúc các Thầy cô Trường Đại học Ngân hàng TP. Hồ Chí Minh, TS. Vũ

Văn Thực, Ban Giám đốc các đồng nghiệp tại Agribank Sài Gòn luôn mạnh khỏe

hạnh phúc và thành công.

Học viên

Phan Ngọc Tùng

iii

TÓM TẮT LUẬN VĂN

1. Tiêu đề:

CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT

TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH SÀI GÒN

2. Tóm tắt:

Ngân hàng thương mại hoạt động kinh doanh tiền tệ, tín dụng và dịch vụ ngân

hàng, là hoạt động kinh doanh mang tính tổng hợp và nhiều loại hình sản phẩm dịch

vụ khác nhau. Tuy vậy hoạt động cho vay vẫn là hoạt động chiếm tỷ trọng lớn trong

cơ cấu thu nhập của ngân hàng. Hoạt động cho vay luôn tiềm ẩn rủi ro cao, nếu

không quản lý rủi ro hiệu quả sẽ ảnh hưởng đến tính an toàn hiệu quả trong hoạt

động kinh doanh của NHTM. Do vậy, vấn đề nâng cao chất lượng tín dụng luôn

được các NHTM đặc biệt quan tâm. Trên cơ sở sử dụng các phương pháp nghiên

cứu luận văn đã nghiên cứu hoàn thành những nhiệm vụ sau:

1. Phân tích và làm rõ nhưng nội dung cơ bản về chất lượng tín dụng của các

NHTM. Hệ thống các chỉ tiêu được luận văn đề cập nhằm đánh giá chất lượng tín

dụng.

2. Đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng tại Agribank chi nhánh Sài Gòn từ

2018-2020, phân tích và làm rõ nhưng kết quả đạt được, một số tồn tại hạn chế,

nguyên nhân của tồn tại hạn chế.

3. Trên cơ sở lý luận tại chương I và phân tích thực trạng tại chương II luận

văn đã đề xuất các giải pháp và kiến nghị phù hợp và khả thi để nâng cao chất lượng

tín dụng tại chi nhánh.

Từ khóa: Tín dụng, chất lượng tín dụng, rủi ro tín dụng, kiểm soát nợ xấu,

agribank

iii

ABSTRACT

1. Title

THE CREDIT QUALITY AT VIETNAM BANK FOR AGRICULTURE

AND RURAL DEVELOPMENT – SAI GON BRANCH

2. Abstract

Commercial banks conduct business in money, credit and banking services,

which are general business activities and various types of products and services.

However, lending activities still account for a large proportion of the bank's income

structure. Lending activities always has high risks, if effective risk management is

not done, it will affect the safety and effectiveness of commercial banks' business

activities. Therefore, the issue of improving credit quality is always paid special

attention by commercial banks. On the basis of using research methods, the thesis

has completed the following tasks:

1. Analyze and clarify the basic content of credit quality of commercial banks.

The system of criteria mentioned in the thesis aims to assess credit quality.

2. Assessing the current status of credit quality at Agribank Saigon branch

from 2018-2020, analyzing and clarifying the achieved results, some limitations,

causes of limitations.

3. On the basis of the theory in Chapter I and analysis of the current situation

in Chapter II, the thesis has proposed suitable and feasible solutions and

recommendations to improve credit quality at the branch.

Keyword: Credit, credit quality, credit risk, bad debt control, agribank

iii

DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT

Từ viết tắt Cụm từ tiếng Việt

Agribank Việt Nam Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam

NHNN Ngân hàng Nhà Nước

Agribank Sài Gòn Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam

- Chi nhánh Sài Gòn

TCTD Tổ chức tín dụng

NHTM Ngân hàng thương mại

GDP Tổng sản phẩm nội địa

RRTD Rủi ro tín dụng

SME Doanh nghiệp nhỏ và vừa

ROA Lợi nhuận trên tổng tài sản

TD Tín dụng

RRTD Rủi ro tín dụng

CLTD Chất lượng tín dụng

DN Doanh nghiệp

CBTD Cán bộ tín dụng

NH Ngân hàng

IPCAS Hệ thống thanh toán và kế toán khách hàng

QLRR Quản lý rủi ro

MỤC LỤC

Lời cam đoan........................................................................................................... i

Lời cảm ơn ............................................................................................................. ii

Tóm tắt luận văn.................................................................................................... iii

Danh mục các từ viết tăt ........................................................................................ iv

Danh mục các bảng ................................................................................................ v

Danh mục các hình................................................................................................ vi

MỞ ĐẦU................................................................................................................... 1

1. Tính cấp thiết của đề tài ........... ...... ..................................................................... 1

2. Mục tiêu của đề tài ...... ......................................................................................... 3

2.1 Mục tiêu tổng quát ....... ...................................................................................... 3

2.2 Mục tiêu cụ thể ....... ........................................................................................... 3

3. Câu hỏi nghiên cứu ....... ....................................................................................... 4

4. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu ....... ................................................................ 4

5. Phương pháp nghiên cứu ..................................................................................... 4

6. Nội dung nghiên cứu ............................................................................................ 6

7. Đóng góp của đề tài ............................................................................................. 6

8. Tổng quan về lĩnh vực nghiên cứu........ ............................................................... 6

9. Bố cục của luận văn........ .................................................................................... 10

CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG....................... 11

1. LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG................................................................................. 11

1.1. Khái niệm....... ................................................................................................. 11

1.2. Phân loại tín dụng ........................................................................................... 12

1.2.1. Căn cứ vào thời hạn tín dụng .................. .................................................... 12

1.2.2.Căn cứ vào đối tượng tín dụng ................... .................................................. 12

1.2.3. Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn ............................................................... 12

1.2.4. Căn cứ vào chủ thể tín dụng.................. ....................................................... 12

1.2.5. Căn cứ vào đối tượng trả nợ................... ...................................................... 13

1.2.6. Căn cứ vào tính chất của khoản vay ............................................................ 13

1.3. Vai trò của tín dụng ngân hàng ........ .............................................................. 13

1.4. Rủi ro tín dụng......... ........................................................................................ 14