Tín dụng tại VIETCOMBANK

LuËn V¨n tèt nghiÖp

Môc lôc

Ch¬ng I: C¸c vÊn ®Ò c¬ b¶n vÒ chÊt lîng tÝn dông cña Ng©n Hµng

th¬ng m¹i................................................................................................................................3

1.1. Ho¹t ®éng tÝn dông cña Ng©n hµng Th¬ng m¹i.....................................3

1.1.1. Kh¸i niÖm ho¹t ®éng tÝn dông .................................................................3

1.1.2. C¸c h×nh thøc tÝn dông cña Ng©n hµng.....................................................4

1.1.3. Vai trß cña ho¹t ®éng tÝn dông Ng©n hµng ®èi víi sù ph¸t triÓn kinh tÕ 8

1.2. ChÊt lîng tÝn dông cña Ng©n hµng Th¬ng m¹i.......................................10

1.2.1. Kh¸i niÖm chÊt lîng tÝn dông ..................................................................10

1.2.2. C¸c chØ tiªu ®¸nh gi¸ chÊt lîng tÝn dông .................................................11

1.3. C¸c nh©n tè ¶nh hëng ®Õn chÊt lîng tÝn dông .......................................16

1.3.1. C¸c nh©n tè tõ phÝa Ng©n hµng.................................................................16

1.3.2. C¸c nh©n tè tõ phÝa kh¸ch hµng ...............................................................20

1.3.3. C¸c nh©n tè kh¸c.......................................................................................22

Ch¬ng II: Thùc tr¹ng chÊt lîng tÝn dông t¹i Ng©n hµng Ngo¹i th¬ng

Hµ Néi ........................................................................................................................................24

2.1. Kh¸i qu¸t vÒ Ng©n hµng Ngo¹i th¬ng Hµ Néi .......................................24

2.1.1. LÞch sö h×nh thµnh vµ chøc n¨ng nhiÖm vô cña Ng©n hµng Ngo¹i th¬ng Hµ

Néi ......................................................................................................................24

2.1.2. C¬ cÊu tæ chøc cña Ng©n hµng Ngo¹i Th¬ng Hµ Néi .............................25

2.2. C¸c kÕt qu¶ kinh doanh chñ yÕu cña Ng©n hµng Ngo¹i Th¬ng

Hµ Néi ...............................................................................................................28

2.2.1. VÒ huy ®éng vèn ......................................................................................29

2.2.2. VÒ sö dông vèn.........................................................................................32

2.2.3. c¸c c«ng t¸c kh¸c .....................................................................................36

2.3. C¸c nh©n tè kinh tÕ x· héi t¸c ®éng tíi ho¹t ®éng cña Ng©n hµng Ngo¹i

th¬ng Hµ Néi ....................................................................................................38

2.3.1. M«i trêng kinh tÕ .....................................................................................39

2.3.2. Nh÷ng nh©n tè thuéc vÒ vÜ m« cña Nhµ níc ............................................42

2.3.3. M«i trêng x· héi ......................................................................................42

2.3.4. M«i trêng tù nhiªn ...................................................................................43

2.4. Thùc tr¹ng vÒ chÊt lîng tÝn dông t¹i Ng©n hµng ngo¹i th¬ng

1

LuËn V¨n tèt nghiÖp

Hµ Néi ..............................................................................................................43

2.4.1. C¸c v¨n b¶n nghiÖp vô tÝn dông mµ Ng©n hµng Ngo¹i th¬ng Hµ Néi ®ang

¸p dông................................................................................................................45

2.4.2.§¸nh gi¸ chÊt lîng tÝn dông t¹i ng©n hµng ngo¹i th¬ng Hµ Néi theo c¸c chØ

tiªu ®Þnh tÝnh ......................................................................................................45

2.4.3. §¸nh gi¸ chÊt lîng tÝn dông t¹i Ng©n hµng Ngo¹i th¬ng Hµ Néi theo c¸c

chØ tiªu ®Þnh lîng ...............................................................................................46

2.5. C¸c biÖn ph¸p mµ Ng©n hµng Ngo¹i th¬ng Hµ Néi ®· ®Ò ra nh»m n©ng

cao chÊt lîng tÝn dông .....................................................................................53

2.6. §¸nh gi¸ chÊt lîng tÝn dông t¹i Ng©n hµng Ngo¹i th¬ng Hµ Néi ........54

2.6.1. Nh÷ng kÕt qu¶ ®¹t ®îc .............................................................................54

2.6.2. Nh÷ng h¹n chÕ vµ nguyªn nh©n................................................................55

Ch¬ng III: Gi¶i ph¸p n©ng cao chÊt lîng t¹i Ng©n hµng Ngo¹i th¬ng Hµ

Néi ...............................................................................................................................................60

3.1. §Þnh híng ho¹t ®éng tÝn dông cña Ng©n hµng Ngo¹i th¬ng Hµ Néi ..........60

3.1.1. Dù b¸o c¸c yÕu tè t¸c ®éng tíi ho¹t ®éng tÝn dông trong thêi gian tíi ...60

3.1.2. Ph¬ng híng vµ nhiÖm vô cña tÝn dông n¨m 2003.....................................63

3.2. Sù cÇn thiÕt n©ng cao chÊt lîng tÝn dông t¹i Ng©n hµng Ngo¹i th¬ng Hµ

Néi ......................................................................................................................63

3.3. Gi¶i ph¸p n©ng cao chÊt lîng tÝn dông t¹i ng©n hµng Ngo¹i th¬ng Hµ

Néi ......................................................................................................................65

3.3.1. ChÝnh s¸ch tÝn dông .................................................................................65

3.3.2. VÒ quy tr×nh tÝn dông ...............................................................................69

3.3.3. Chøng kho¸n ho¸ c¸c kho¶n nî ...............................................................76

3.3.4. N©ng cao tr×nh ®é c¸n bé c«ng nh©n viªn,cã ®Þnh híng ph¸t triÓn nguån

nh©n lùc ..............................................................................................................76

3.4. KiÕn nghÞ.....................................................................................................77

3.4.1. KiÕn nghÞ ®èi víi Ng©n hµng Ngo¹i th¬ng ViÖt Nam .............................77

3.4.2. KiÕn nghÞ ®èi víi Ng©n hµng Nhµ níc ....................................................78

3.4.3. KiÕn nghÞ ®èi víi Ng©n hµng Nhµ níc ....................................................81

2

LuËn V¨n tèt nghiÖp

Lêi nãi ®Çu

Trong ®iÒu kiÖn hiÖn nay, khi khu vùc ho¸, toµn cÇu ho¸ ®ang trë thµnh xu

híng phæ biÕn th× bªn c¹nh qu¸ tr×nh hîp t¸c theo nguyªn t¾c hai bªn cïng cã

lîi, gi÷a c¸c quèc gia lu«n kÌm theo qu¸ tr×nh c¹nh tranh gay g¾t, khèc liÖt. §Ó

cã thÓ vùc dËy vµ ph¸t triÓn mét nÒn kinh tÕ víi mét c¬ së h¹ tÇng yÕu kÐm vÒ

mäi mÆt, ®Ó cã thÓ th¾ng ®îc trong c¹nh tranh, chóng ta cÇn cã rÊt nhiÒu vèn.

Kªnh dÉn vèn trong níc quan träng nhÊt cho nÒn kinh tÕ lµ hÖ thèng ng©n hµng.

§Ó cã thÓ thu hót ®îc nhiÒu vèn th× mét trong nh÷ng ®iÒu cÇn ph¶i lµm lµ lµm tèt

c«ng t¸c t¹o ®Çu ra, tøc lµ cÊp tÝn dông cho nÒn kinh tÕ.

TÝn dông Ng©n hµng ®îc coi lµ ®ßn bÈy quan träng cho nÒn kinh tÕ.

NghiÖp vô nµy kh«ng chØ cã ý nghÜa víi nÒn kinh tÕ mµ nã cßn lµ nghiÖp vô hµng

®Çu, cã ý nghÜa quan träng, quyÕt ®Þnh ®èi víi sù tån t¹i vµ ph¸t triÓn cña tõng

ng©n hµng. ChÝnh v× vËy, lµm thÕ nµo ®Ó cñng cè vµ n©ng cao chÊt lîng tÝn dông

lµ ®iÒu mµ tríc ®©y, b©y giê vµ sau nµy ®Òu ®îc c¸c nhµ qu¶n lý Ng©n hµng, c¸c

nhµ chÝnh s¸ch vµ c¸c nhµ nghiªn cøu quan t©m.

Víi Ng©n hµng Ngo¹i th¬ng Hµ Néi, ho¹t ®éng tÝn dông trong nh÷ng n¨m

gÇn ®©y lµ kh¸ tèt, d nî qua c¸c n¨m t¨ng cao, tû lÖ nî qu¸ h¹n gi¶m. Tuy nhiªn,

kÕt qu¶ ho¹t ®éng tÝn dông vÉn cha cao nh mong muèn. Chóng ta sÏ thÊy râ ®iÒu

®ã trong phÇn thùc tr¹ng chÊt lîng tÝn dông cña Ng©n hµng Ngo¹i th¬ng Hµ Néi

®îc ®Ò cËp ë ch¬ng 2 cña chuyªn ®Ò nµy. Tríc xu thÕ héi nhËp vµ c¹nh tranh

Ng©n hµng cÇn n©ng cao h¬n n÷a chÊt lîng tÝn dông.

XuÊt ph¸t tõ thùc tiÔn ®ã, em ®· chän ®Ò tµi “Gi¶i ph¸p n©ng cao chÊt l￾îng tÝn dông t¹i Ng©n hµng Ngo¹i th¬ng Hµ Néi” nh»m môc ®Ých ®a ra nh÷ng

gi¶i ph¸p cã c¨n cø khoa häc vµ thùc tiÔn, gãp phÇn gi¶i quyÕt nh÷ng vÊn ®Ò cßn

h¹n chÕ ®Ó n©ng cao h¬n n÷a chÊt lîng tÝn dông t¹i Ng©n hµng Ngo¹i th¬ng Hµ

Néi.

Theo luËt c¸c tæ chøc tÝn dông cña ViÖt Nam, ho¹t ®éng tÝn dông bao gåm

nhiÒu ho¹t ®éng nh chiÕt khÊu, b¶o l·nh, cho vay, cho thuª... Song trong b¶n ®Ò

¸n nµy em chØ ®Ò cËp tíi chÊt lîng tÝn dông ë gãc ®é cho vay.

3

LuËn V¨n tèt nghiÖp

B¶n chuyªn ®Ò ®îc chia lµm 3 ch¬ng

Ch¬ng I: C¸c vÊn ®Ò c¬ b¶n vÒ chÊt lîng tÝn dông cña

Ng©n hµng th¬ng m¹i.

Ch¬ng II: Thùc tr¹ng chÊt lîng tÝn dông t¹i Ng©n Hµng

Ngo¹i Th¬ng Hµ Néi.

Ch¬ng III: Gi¶i ph¸p n©ng cao chÊt lîng tÝn dông t¹i

Ng©n Hµng Ngo¹i Th¬ng Hµ Néi.

4

LuËn V¨n tèt nghiÖp

ch¬ng i

C¸c vÊn ®Ò c¬ b¶n vÒ chÊt lîng tÝn dông cña

ng©n hµng th¬ng m¹i

1.1. Ho¹t ®éng tÝn dông cña Ng©n hµng th¬ng m¹i

1.1.1. Kh¸i niÖm ho¹t ®éng tÝn dông

Ng©n hµng lµ n¬i biÓu hiÖn tËp trung nhÊt mäi ho¹t ®éng kinh tÕ cña ®Êt n￾íc. Nh÷ng th«ng tin cã liªn quan ®Õn ho¹t ®éng ng©n hµng lu«n lµ mèi quan t©m

hµng ®Çu cña c¸c doanh nghiÖp, chÝnh phñ vµ c¸c tÇng líp d©n c.

Ng©n hµng th¬ng m¹i lµ mét tæ chøc kinh tÕ, ho¹t ®éng trªn lÜnh vùc tiÒn

tÖ. Trong ®ã, ho¹t ®éng tµi trî cho kh¸ch hµng trªn c¬ së tÝn nhiÖm (tÝn dông) lµ

ho¹t ®éng chñ yÕu ®em l¹i lîi nhuËn cho Ng©n hµng th¬ng m¹i. Qui m«, chÊt l￾îng tÝn dông ¶nh hëng quyÕt ®Þnh ®Õn sù tån t¹i vµ ph¸t triÓn cña ng©n hµng.

TÝn dông ng©n hµng lµ mét kh¸i niÖm dïng ®Ó chØ mèi quan hÖ kinh tÕ

gi÷a bªn cho vay (ng©n hµng vµ c¸c ®Þnh chÕ tµi chÝnh kh¸c) vµ bªn ®i vay.

Trong ®ã bªn cho vay chuyÓn giao cho bªn ®i vay sö dông mét lîng gi¸ trÞ (th￾êng díi h×nh th¸i tiÒn) trong mét thêi gian nhÊt dÞnh theo nh÷ng ®iÒu kiÖn mµ

hai bªn ®· tho¶ thuËn (thêi gian, ph¬ng thøc thanh to¸n l·i- gèc, thÕ chÊp...)

Qua ®ã ta thÊy:

TÝn dông lµ sù cung cÊp mét lîng gi¸ trÞ dùa trªn c¬ së lßng tin- ngêi cho

vay tin tëng ngêi ®i vay sö dông vèn vay cã hiÖu qu¶ sau mét thêi gian nhÊt ®Þnh

vµ do ®ã cã kh¶ n¨ng tr¶ ®îc nî. Víi ng©n hµng, ®Ó cã thÓ tin ®îc vµo kh¸ch

hµng, ng©n hµng lu«n thÈm ®Þnh ®Þnh gi¸ kh¸ch hµng tríc khi cho vay. NÕu kh©u

nµy thùc hiÖn mét c¸ch kh¸ch quan, chÝnh x¸c th× viÖc cho vay cña ng©n hµng

gÆp Ýt rñi ro vµ ngîc l¹i.

TÝn dông lµ sù chuyÓn nhîng mét lîng gi¸ trÞ cã thêi h¹n. §Æc trng nµy

cña tÝn dông xuÊt ph¸t tõ tÝnh chuyÓn nhîng t¹m thêi. §Ó ®¶m b¶o thu håi nî

®óng h¹n, ng©n hµng x¸c ®Þnh thêi h¹n cho vay dùa vµo qu¸ tr×nh lu©n chuyÓn

vèn cña kh¸ch hµng vµ tÝnh chÊt vèn cña ng©n hµng. NÕu ng©n hµng ®Þnh kú h¹n

nî mét c¸ch phï hîp víi kh¸ch hµng th× kh¶ n¨ng tr¶ nî ®óng h¹n cao vµ ngîc

l¹i.

5

LuËn V¨n tèt nghiÖp

TÝn dông dùa trªn nguyªn t¾c hoµn tr¶ c¶ gèc vµ l·i. Së dÜ nh vËy lµ v× vèn

ho¹t ®éng cña ng©n hµng chñ yÕu lµ huy ®éng tõ bªn ngoµi, vèn chñ së h÷u Ýt khi

®îc sö dông ®Ó s¶n xuÊt kinh doanh mµ ®îc sö dông chñ yÕu ®Ó ®Çu t vµo tµi s¶n

cè ®Þnh. ChÝnh v× vËy, sau mét thêi gian nhÊt ®Þnh ng©n hµng ph¶i tr¶ l¹i cho ng￾êi göi ng©n hµng. MÆt kh¸c ng©n hµng cÇn ph¶i cã nguån ®Ó bï ®¾p chi phÝ nh

tr¶ l¬ng, khÊu hao Do ®ã, ng … êi vay ngoµi viÖc tr¶ gèc cßn ph¶i tr¶ cho ng©n

hµng mét kho¶n l·i. §ã lµ nguån thu nhËp chÝnh cña ng©n hµng, lµ c¬ së ®Ó ng©n

hµng tån t¹i vµ ph¸t triÓn.

Khi cho vay, c¸i mµ ng©n hµng thu ®îc lµ lîi nhuËn sau khi ®· trõ ®i tÊt c¶

c¸c kho¶n phÝ. §ång thêi ®i kÌm víi lîi nhuËn dù kiÕn cã rñi ro. Rñi ro tÝn dông

sÏ x¶y ra khi kh¸ch hµng kh«ng thùc hiÖn ®Çy ®ñ nh÷ng cam kÕt trong hîp ®ång

tÝn dông (Kh«ng tr¶ ®óng h¹n hoÆc kh«ng tr¶). Ng©n hµng lu«n ph¶i xem xÐt

mèi quan hÖ gi÷a lîi nhuËn vµ rñi ro ®Ó ®Þnh ra mét møc l·i suÊt phï hîp. Râ

rµng, víi mét dù ¸n cã ®é rñi ro cao h¬n th× chi phÝ nî cña doanh nghiÖp ®ã ph¶i

cao h¬n vµ ngîc l¹i.

1.1.2. C¸c h×nh thøc tÝn dông cña Ng©n hµng

Ph©n lo¹i tÝn dông lµ viÖc s¾p xÕp c¸c kho¶n vay theo nhãm dùa trªn mét

sè tiªu thøc nhÊt ®Þnh. Ph©n lo¹i tÝn dông mét c¸ch khoa häc sÏ gióp cho nhµ

qu¶n trÞ lËp mét quy tr×nh tÝn dông thÝch hîp, gi¶m thiÓu rñi ro tÝn dông. Trong

qu¸ tr×nh ph©n lo¹i cã thÓ dïng nhiÒu tiªu thøc ®Ó ph©n lo¹i, song thùc tÕ c¸c nhµ

kinh tÕ häc thêng ph©n lo¹i tÝn dông theo c¸c tiªu thøc sau ®©y:

1.1.2.1.Theo môc ®Ých sö dông tiÒn vay vµ cña ngêi vay

C¨n cø vµo tiªu thøc nµy, ngêi ta chia tÝn dông ra lµm hai lo¹i:

- TÝn dông ®èi víi ngêi s¶n xuÊt vµ lu th«ng hµng ho¸: Lµ lo¹i cÊp tÝn

dông cho c¸c ®¬n vÞ kinh doanh ®Ó tiÕn hµnh s¶n xuÊt, lu th«ng hµng ho¸. Nguån

tr¶ nî cña ho¹t ®éng nµy lµ kÕt qu¶ ho¹t ®éng kinh doanh. V× vËy Ng©n hµng cÇn

ph¶i cã ®Çy ®ñ c¸c th«ng tin cÇn thiÕt vÒ kh¸ch hµng cña m×nh, vÒ ph¬ng ¸n s¶n

xuÊt kinh doanh cña hä.

- TÝn dông tiªu dïng: Lµ lo¹i tÝn dông cho c¸c c¸ nh©n ®Ó ®¸p øng nhu

cÇu tiªu dïng nh mua s¾m nhµ cöa, xe cé, c¸c lo¹i hµng ho¸ l©u bÒn nh m¸y giÆt,

®iÒu hoµ, tñ l¹nh. ...ë ®©y, nguån tr¶ nî lµ thu nhËp trong t¬ng lai cña ngêi vay.

6

LuËn V¨n tèt nghiÖp

Víi c¸ch ph©n lo¹i nµy, ng©n hµng sÏ cã quy tr×nh nghiÖp vô cô thÓ ®Ó

®¶m b¶o ng©n hµng cã ®ñ tiÒn ®Ó cho vay vµ thu håi nî theo ®¸nh gi¸ møc ®é rñi

ro vµ møc l·i xuÊt ®îc ®Æt ra cho tõng lo¹i.

1.1.2.2. Theo thêi h¹n sö dông tiÒn vay cña ngêi vay

C¨n cø vµo tiªu thøc nµy, ngêi ta chia tÝn dông ra lµm hai lo¹i:

- TÝn dông cã thêi h¹n: Lµ lo¹i tÝn dông mµ thêi ®iÓm tr¶ nî ®îc x¸c ®Þnh

cô thÓ. §ã cã thÓ lµ mét n¨m, hai n¨m,....

+TÝn dông ng¾n h¹n: Lµ lo¹i tÝn dông cã thêi h¹n díi mét n¨m vµ

®îc sö dông ®Ó bæ sung sù thiÕu hôt t¹m thêi vÒ vèn lu ®éng cña doanh nghiÖp

vµ phôc vô c¸c nhu cÇu sinh ho¹t cña c¸c c¸ nh©n. Víi lo¹i tÝn dông nµy, Ýt cã rñi

ro cho ng©n hµng v× trong thêi gian ng¾n Ýt cã biÕn ®éng x¶y ra vµ nÕu cã x¶y ra

th× ng©n hµng cã thÓ dù tÝnh ®îc.

+TÝn dông trung h¹n: Lµ lo¹i tÝn dông cã thêi h¹n tõ mét n¨m ®Õn

n¨m n¨m vµ chñ yÕu ®îc sö dông ®Ó mua s¾m tµi s¶n cè ®Þnh, c¶i tiÕn vµ ®æi míi

kü thuËt, më réng s¶n xuÊt vµ x©y dùng c¸c c«ng tr×nh nhá, cã thêi h¹n thu håi

vèn nhanh. Lo¹i tÝn dông nµy cã møc ®é rñi ro kh«ng cao v× ng©n hµng cã kh¶

n¨ng dù ®o¸n ®îc nh÷ng biÕn ®éng cã thÓ x¶y ra.

+TÝn dông dµi h¹n: Lµ lo¹i tÝn dông cã thêi h¹n trªn n¨m n¨m, ®îc

sö dông ®Ó cÊp vèn cho x©y dùng c¬ b¶n, ®Çu t x©y dùng c¸c xÝ nghiÖp míi, c¸c

c«ng tr×nh thuéc c¬ së h¹ tÇng( ®êng x¸, bÕn c¶ng, s©n bay... ), c¶i tiÕn vµ më

réng s¶n xuÊt víi quy m« lín. Lo¹i tÝn dông nµy cã møc ®é rñi ro rÊt lín v× trong

thêi gian dµi th× cã nh÷ng biÕn ®éng x¶y ra kh«ng lêng tríc ®îc.

- TÝn dông kh«ng thêi h¹n: Lµ lo¹i tÝn dông mµ thêi h¹n hoµn tr¶ tiÒn vay

kh«ng ®îc x¸c ®Þnh khi ký hîp ®ång vay mµ thay vµo ®ã lµ ®iÒu kiÖn vÒ viÖc thu

håi kho¶n tiÒn cho vay cña ng©n hµng hoÆc viÖc tr¶ nî cña ngêi vay. VÝ dô ng©n

hµng kh«ng thu gèi theo thêi h¹n nhÊt ®Þnh mµ chØ thu l·i; ngêi vay sÏ tr¶ nî cho

Ng©n hµng khi nhu cÇu vay thªm kh«ng cÇn thiÕt n÷a do quy m« s¶n xuÊt gi¶m

hoÆc doanh nghiÖp lÊy nguån kh¸c ®Ó tù bæ xung; ng©n hµng muèn thu håi gèc

ph¶i b¸o tríc cho ngêi vay. Nh vËy khi quy m« s¶n xuÊt cña doanh nghiÖp t¨ng

lªn, doanh nghiÖp sÏ ®i vay kh«ng thêi h¹n (v× hÕt tiÒn ®Çu t cho chu kú s¶n xuÊt

kinh doanh nµy l¹i cÇn tiÕp).

7

LuËn V¨n tèt nghiÖp

1.1.2.3. Theo ®iÒu kiÖn ®¶m b¶o

C¨n cø vµo tiªu thøc nµy, tÝn dông ®îc chia lµm hai lo¹i:

- TÝn dông cã b¶o ®¶m: Lµ lo¹i tÝn dông dùa trªn c¬ së c¸c b¶o ®¶m nh

thÕ chÊp, cÇm cè, hoÆc cã sù b¶o l·nh cña ngêi thø ba. Ng©n hµng n¾m gi÷ tµi

s¶n cña ngêi vay ®Ó xö lý thu håi nî khi ngêi vay kh«ng thùc hiÖn ®îc c¸c nghÜa

vô ®· ®îc cam kÕt trong hîp ®ång tÝn dông. H×nh thøc nµy ®îc ¸p dông ®èi víi

nh÷ng kh¸ch hµng kh«ng cã uy tÝn cao víi ng©n hµng. MÆc dï lµ cã tµi s¶n ®¶m

b¶o nhng h×nh thøc tÝn dông nµy vÉn cã ®é rñi ro cao v× tµi s¶n cã thÓ bÞ mÊt gi¸

hay ngêi b¶o l·nh kh«ng thùc hiÖn nghÜa vô cña m×nh.

- TÝn dông kh«ng cã b¶o ®¶m: Lµ lo¹i tÝn dông kh«ng cã tµi s¶n thÕ chÊp,

cÇm cè, hoÆc kh«ng cã sù b¶o l·nh cña ngêi thø ba. ViÖc cÊp tÝn dông chØ dùa

vµo uy tÝn cña b¶n th©n kh¸ch hµng. Muèn vËy, ng©n hµng ph¶i ®¸nh gi¸ hiÖu

qu¶ sö dông tiÒn vay cña ngêi vay, kh¸ch hµng kh«ng ®îc phÐp giao dÞch víi bÊt

kú ng©n hµng nµo kh¸c. MÆc dï kh«ng cã tµi s¶n ®¶m b¶o nhng ®©y lµ mét lo¹i

tÝn dông Ýt rñi ro cho ng©n hµng v× kh¸ch hµng cã uy tÝn rÊt lín vµ kh¶ n¨ng tr¶

nî rÊt cao th× míi ®îc cÊp tÝn dông mµ kh«ng cÇn ®¶m b¶o.

1.1.2.4. Theo ®ång tiÒn ®îc sö dông trong cho vay

C¨n cø vµo tiªu thøc nµy, tÝn dông ®îc chia lµm hai lo¹i:

- Cho vay b»ng ®ång b¶n tÖ: Lµ lo¹i tÝn dông mµ ng©n hµng cÊp tiÒn cho

kh¸ch hµng b»ng VND. Níc ta quy ®Þnh, cho vay ®Ó thanh to¸n trong níc th× chØ

®îc vay b»ng VND.

- Cho vay b»ng ngo¹i tÖ: Lµ lo¹i tÝn dông mµ ng©n hµng cÊp tiÒn cho

kh¸ch hµng b»ng ®ång ngo¹i tÖ. Níc ta quy ®Þnh, cho vay b»ng ngo¹i tÖ chØ phôc

vô cho nhËp khÈu; ®èi víi kh¸ch hµng thu mua hµng xuÊt khÈu th× Ng©n hµng

cho vay b»ng ngo¹i tÖ nhng ph¶i b¸n lu«n cho ng©n hµng vµ dïng VND ®i mua

hµng xuÊt khÈu.

1.1.2.5. Theo ®èi tîng tÝn dông

C¨n cø vµo tiªu thøc nµy, ngêi ta chia tÝn dông ra lµm hai lo¹i:

- Cho vay ®Ó ®¸p øng yªu cÇu vÒ tµi s¶n lu ®éng: Lµ lo¹i tÝn dông ®îc sö

dông ®Ó bï ®¾p vèn lu ®éng thiÕu hôt t¹m thêi. §©y lµ lo¹i tÝn dông cã møc ®é

rñi ro thÊp v× vèn lu ®éng cña doanh nghiÖp lµ vèn lu©n chuyÓn trong chu kú s¶n

8