Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại Acleda chi nhánh Pursat Camphuchia: Luận văn thạc sĩ tài chính ngân hàng / Mantha Socheatpanha ; Nguyễn Đức Trung người hướng dẫn khoa học

i

TÓM TẮT

Tiêu đề: Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại ACLEDA - chi nhánh

Pursat Campuchia.

Tóm tắt:

Lý do chọn đề tài để kiểm soát tăng trưởng tín dụng đi đôi với nâng cao chất

lượng tín dụng, đảm bảo an toàn trong hoạt động tín dụng trong thời gian tới. Để đạt

được mục tiêu này, Ngân hàng Acleda - chi nhánh Pursat cần phải phân tích, nhận

dạng, đo lường được các nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng. Từ đó đề ra các giải

pháp phòng ngừa và xử lý rủi ro tín dụng. Đó là lý do người viết chọn đề tài nghiên

cứu “Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại Acleda - chi nhánh Pursat

Campuchia”.

Mục tiêu nghiên cứu la đề xuất các giải pháp nâng cao chất lượng quản trị rủi

ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại Acleda – Chi nhánh Pursat đến năm 2021. Do

vậy, đề tài đã hệ thống hóa cơ sở lý luận, phân tích thực trạng công tác quản trị

RRTD của Ngân hàng Acleda - chi nhánh Pursat Campuchia trong giai đoan 2015

đến 2019.

Qua quá trính phân tích, đề tài đã đánh giá những kết quả đạt được trong công

tác quản trị RRTD của Ngân hàng Acleda - chi nhánh Pursat và chỉ ra một số hạn

chế như: dư nợ cho vay tập trung vào kỳ hạn dài, vẫn còn một số khách hàng được

đánh giá rủi ro thập hơn so với thực tế, quá trình bán tài sản đảm bảo gặp nhiều khó

khăn, chưa trích lập đủ dự phòng rủi ro tín dụng, chưa thực hiện các biện pháp trung

hòa hoặc chuyển giao rủi ro tín dụng.

Kết quả đạt được, tác giả hy vọng sẽ đóng góp được một số giải pháp khả thi

nhằm nâng cao hiệu quả công tác quản trị RRTD của Ngân hàng Acleda. Tuân thủ

quy trình cho vay nhằm hạn chế rủi ro tín dụng; Nâng cao năng lực chuyên môn cho

cán bộ tín dụng và cán bộ tín dụng thẩm định; Phân tán rủi ro tín dụng; Xây dụng

chính sách cho vay trung dài hạn đối với khách hàng doanh nghiệp khoa học, cụ thể;

Thực hiện trích lập dự phòng rủi ro tín dụng theo đúng quy định hiện hành; Tăng

ii

cường công tác kiểm tra, kiểm toàn; Sử dụng công cụ bảo hiểm nhằm hạn chế đến

mức thấp nhất rủi ro tín dụng

Từ khóa: Tổng quan cơ sở lý luận và thực tiễn, thực trạng, giải pháp.

iii

ABSTRACT

Title: Credit risk management at Acleda commercial bank - Pursat branch Cambodia.

Summary:

The reasons for choosing the topic to control credit growth go hand in hand

with improving credit quality, ensuring safety in credit activities in the coming time.

To achieve this goal, Acleda Bank - Branch Pursat needs to analyze, identify and

measure the causes of credit risk. Since then propose solutions to prevent and deal

with credit risks. That is the reason why the writer chose the research topic "Credit

risk management at Acleda Commercial Bank - branch Pursat Cambodia".

The objective of the research is to propose solutions to improve the quality of

credit risk management at Acleda Commercial Bank - Branch Pursat by 2021.

Therefore, the topic has codified the theoretical basis and analysis of the current

situation of credit risk management of Acleda Bank - Branch Pursat Cambodia in

the period 2015 to 2019.

Through the analysis process, the topic evaluated the results achieved in credit

risk management of Acleda Bank - Branch Pursat and pointed out some limitations

such as: loan balance focused on long-term, still Some customers are assessed at

lower risks than the reality, the process of selling collateral faces many difficulties,

have not set up enough credit risk provisions, have not implemented neutralization

or transfer measures credit risk assignment.

As a result, the author hopes to contribute to a number of possible solutions to

improve the effectiveness of credit risk management of Acleda Bank. Compliance

with a loan process to limit credit risk; Professional capacity building for credit

officers and appraised credit officers; Distributed credit risk; Develop medium and

long term loan policies for scientific and specific corporate customers; Making

provisions for credit risks in accordance with current regulations; Strengthen

inspection and full control; Use insurance tools to minimize credit risk.

Keywords: Overview of theoretical and practical basis, current situation, solution.

iv

LỚI CAM ĐOAN

Luận văn này chưa từng được trình nộp để lấy học vị thạc sĩ tại bất cứ một

trường đại học nào. Luận văn này là công trình nghiên cứu riêng của tác giả, kết quả

nghiên cứu là trung thực, trong đó không có các nội dung đã được công bố trước

đây hoặc các nội dung do ngưới khác thực hiện ngoại trừ các trích dẫn được dẫn

nguồn đầy đủ trong luận văn.

TP. Hồ Chí Minh, Ngày tháng năm 2020

Mantha Socheat Panha

v

LỚI CẢM ƠN

Luận văn này là kết quả của quá trình cố gắng của bản than và được sự giúp

đỡ, động viên khích lệ của các thầy cô, bạn bè, đồng nghiệp và người thân. Qua

trang viết này tôi xin gửi lời cảm ơn tới những người đã giúp đỡ trong thời gian học

tập – nghiên cứu khoa học vừa qua.

Tôi xin tỏ long kính rọng và biết ơn sâu sắc đối với thầy giáo PSG.TS

NGUYỄN ĐỨC TRUNG đã trực tiếp tận tình hướng dẫn cũng như cung cấp tài

liệu thông tin khoa học cần thiết cho luận văn này.

Xin gửi lời tri ân sâu sắc tới Lãnh đạo trường Đại học Ngân hàng TP.HCM,

khoa sau đại học cùng toàn thể các thầy cô giáo đã tạo điều kiện cho tôi trong quá

trình học tập tại trường cũng như thời gian hoàn thành tốt công việc nghiên cứu

khoa học của mình.

Cuối cùng, xin chân thành cảm ơn gia đình, bạn bè đã luon động viên tinh

thần giúp tôi hoàn thành tốt chương trình học của mình.

vi

DANH MỤC VIẾT TẮT

ACLEDA Cơ quan phát triển kinh tế Campuchia

DNNVV Doanh nghiệp nhỏ và vứa

NHTM Ngân hàng thương mại

RRTD Rủi ro tín dụng

NHTW Ngân hàng trung ương

KHDN Khách hàng doanh nghiệp

GDP Tổng sản phẩm quốc nội

HĐQT Hội đồng quản trị

DN Doanh nghiệp

PD Xác suất mặc định

EAD Phơi sáng mặc định

LGP Mất mặc định

KDB Ngân hàng phát triển Hàn Quốc

DNNVV Doanh nghiệp vứa và nhỏ

NQH Nợ quá hạn

CBTD Cán bộ tín dụng

SXKD Sản xuất kinh doanh

TSBĐ Tài sản bảo đảm

TCTD Tài chính tín dụng

CIC Trung tâm thông tin tín dụng

vii

DANH MỤC BẢNG, BIỂU, HÌNH, SƠ ĐỒ

Trang

Bảng:

Bảng 2.1: Cổ đông của Ngân hàng ACLEDA 42

Biểu đồ:

Biểu đồ 2.1: Vốn điều lệ của Ngân hàng ACLEDA qua các năm 2015-

2019

40

Biểu đồ 2.2: Dự nợ cho vay của Ngân hàng ACLEDA qua năm 2015-

2019

41

Hình:

Hình 2.1: Ký hiệu Ngân hàng ACLEDA 41

Sơ đồ:

Sơ đồ 1.1: Phân loại Rủi ro tín dụng 9

viii

MỤC LỤC

TÓM TẮT...................................................................................................................i

LỚI CAM ĐOAN .....................................................................................................iv

LỚI CẢM ƠN............................................................................................................v

DANH MỤC VIẾT TẮT .........................................................................................vi

DANH MỤC BẢNG, BIỂU, HÌNH, SƠ ĐỒ.........................................................vii

1. GIỚI THIỆU..........................................................................................................1

1.1. Đặt vấn đề ........................................................................................................1

1.2 Tính cấp thiết của đề tài: ...................................................................................1

2. MỤC TIÊU CỦA ĐỀ TÀI....................................................................................3

2.1. Mục tiêu chung:................................................................................................3

2.2. Mục tiêu cụ thể:................................................................................................3

3. CÂU HỎI NGHIÊN CỨU ....................................................................................3

4. ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU.....................................................3

4.1. Đối tượng nghiên cứu: .....................................................................................3

4.2. Phạm vi nghiên cứu:.........................................................................................3

5. PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU........................................................................3

6. NỘI DUNG NGHIÊN CỨU .................................................................................4

7. ĐÓNG GÓP CỦA ĐỀ TÀI...................................................................................4

8. TỔNG QUAN VỀ LĨNH NGHIÊN CỨU ...........................................................4

9. KẾT CẤU CỦA LUẬN VĂN...............................................................................6

CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ QUẢN

TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI...........................7

1.1. Rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại .....................................................7

1.1.1. Khái niệm rủi ro tín dụng..............................................................................7

1.1.2. Phân loại rủi ro tín dụng................................................................................8

1.1.3 Nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng .............................................................10