Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - chi nhánh Củ Chi: Luận văn thạc sĩ tài chính ngân hàng / Lê Ngọc Kiều Diễm ; Lê Thanh Ngọc người hướng dẫn khoa học

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM

TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH

LÊ NGỌC KIỀU DIỄM

QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG

NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM –

CHI NHÁNH CỦ CHI

LUẬN VĂN THẠC SĨ

Thành phố Hồ Chí Minh - Năm 2020

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM

TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH

LÊ NGỌC KIỀU DIỄM

QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG

NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM –

CHI NHÁNH CỦ CHI

Chuyên ngành: Tài chính – Ngân hàng

Mã số: 8 34 02 01

LUẬN ÁN VĂN THẠC SĨ

NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC:

1: TS Lê Thanh Ngọc

Thành phố Hồ Chí Minh - Năm 2020

i

LỜI CAM ĐOAN

Tôi tên: Lê Ngọc Kiều Diễm

Ngày sinh: 14/08/1996

Quê quán: Xã Tân An Hội, huyện Củ Chi, TP. Hồ Chí Minh

Hiện đang công tác tại: Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt

Nam – Chi nhánh Củ Chi.

Tôi là học viên cao học khóa 20 của Trường Đại Học Ngân Hàng TP.HCM

Chuyên ngành: Tài chính – Ngân hàng

Mã số học viên: 020120180136

Tôi xin cam đoan đề tài: “Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân Hàng Nông nghiệp

và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Củ Chi” được thực hiện tại

trường Đại học Ngân hàng TP.HCM.

Luận văn này chưa từng nộp để lấy học vị thạc sĩ tại bất cứ một trường đại học

nào. Luận văn này là công trình nghiên cứu riêng của tác giả, kết quả nghiên cứu

là trung thực, trong đó không có những nội dung đã được công bố trước đây hoặc

các nội dung do người khác thực hiện ngoại trừ các trích dẫn nguồn đầy đủ trong

luận văn.

TP Hồ Chí Minh, ngày tháng năm

ii

LỜI CẢM ƠN

Đầu tiên, tôi xin chân thành cảm ơn các Thầy, Cô Trường Đại Học Ngân Hàng

TP.HCM đã truyền đạt cho tôi những kiến thức nền đầy đủ và tốt nhất để tôi thực hiện

luận văn này. Đặc biệt, tôi xin chân thành cảm ơn TS. Lê Thanh Ngọc đã hướng dẫn

tôi tân tình từ lúc bắt đầu thực hiện đề cương đến lúc hoàn thành luận văn này.

Đồng thời tôi cũng xin cảm ơn đến Ban lãnh đạo, các Anh/Chị đồng nghiệp tại

Agribank Củ Chi đã giúp đỡ tôi về tài liệu, số liệu nghiên cứu,..

Sau cùng tôi xin gửi lời cảm ơn chân thành đến bạn bè và gia đình đã luôn động

viên, ủng hộ, và tạo điều kiện tốt nhất để tôi hoàn thành luận văn này

Tôi Xin Chân Thành Cảm Ơn!

iii

TÓM TẮT LUẬN VĂN

1. Tiêu đề

Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt

Nam – Chi nhánh Củ Chi

2. Tóm tắt

Hoạt động tín dụng của các NHTM luôn tiềm ẩn nguy cơ rủi ro không biết trước

được nhưng NH có thể phòng ngừa hoặc giảm thiểu nó bằng cách quản trị tốt rủi ro tín

dụng. Vừa nâng cao được chất lượng tín dụng, vừa giảm thiểu nợ xấu, gia tăng lợi

nhuận cho NH. Với ý nghĩa đó luận văn chọn đề tài Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân

hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Củ Chi nhằm đưa ra

giải pháp để nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng, hạn chế tối đa những rủi ro có

thể xảy ra, góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động sản xuất kinh doanh và định hướng

phát triển bền vững cho Chi nhánh.

Bằng cách sử dụng phương pháp kế thừa lịch sử, luận văn đã tổng hợp được

những nội dung cơ bản nhất của quy trình quản trị rủi ro tín dụng tạo nên khung lý

luận chung cho toàn bài. Tiếp đó thông qua phương pháp thống kê mô tả, phân tích so

sánh, quan sát, lấy số liệu qua các báo cáo tình hình hoạt động của Agribank Củ Chi

giai đoạn 2015 – 2019, tác giả đã đánh giá chi tiết thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại

Chi nhánh. Nhìn chung, quy định về chính sách quản lý rủi ro đã được Agribank hoàn

thiện. Các hạn chế của Chi nhánh đang gặp phải xoay quanh các vấn về triển khai quy

định cấp độ chi nhánh; nhân lực và năng lực CBTD; rủi ro về đạo đức cán bộ; Rủi ro

từ chính khách hàng vay vốn.

Từ những mặt tồn tại đó, tác giả đưa ra những biện pháp sát với thực tế tại chi

nhánh nhằm nâng cao chất lượng, góp phần hoàn thiện quá trình quản trị rủi ro tín

dụng tại Chi nhánh.

Từ Khóa: Rủi ro tín dụng; Quản trị rủi ro; Dự báo, đo lường, giám sát, phòng

ngừa rủi ro

iv

ABSTRACT

Title

Credit risk management at The Vietnam Bank for Agriculture and Rural

Development – Cu Chi Branch.

Abstact

Credit activities at commercial banks always contain latent unpredictable risks

but the bank can prevent or shorten the risk by extraordinary credit risk management.

This action could bring to the banks a massive of benefits, such as: enhance credit

quality, decrease bad debts and boost profit. In that sense, the thesis chooses the topic

called “Credit Risk Management at The Vietnam Bank for Agriculture and Rural

Development - Cu Chi Branch” to offer solutions to improve the quality of credit

activities, minimize the risks, contribute to improve the efficiency of business

activities and orient sustainable development for the Branch.

By using the historical inheritance method, the thesis has synthesized basic

contents of the credit risk management process to create a general theoretical

framework for the whole article. Next, with the descriptive statistical method,

comparative analysis, observation, and data collection from Income statement of

Agribank Cu Chi in the period 2015 - 2019, the author has evaluated in detail the

current credit risk management situation at the branch. In general, the regulations on

risk management policies have been completed by Agribank. The Branch has faced the

limitation revolved problems with branch-level regulatory implementation; human

resources and capacity of credit officers; staff ethical risks; risks from borrowers.

Based on the above mentioned points, the author offers practical measures to

improve the quality and perfect the credit risk management process at the branch.

Key word: Credit risk; Risk management; Risk prediction, measurement,

monitoring and prevention.

v

DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT

Từ viết tắt Ý nghĩa từ

NHNo&PTNT VN Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát triển Nông Thôn Việt

Nam

Agribank Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát triển Nông Thôn Việt

Nam

Agribank chi nhánh Củ

Chi/Agribank Củ Chi

Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát triển Nông Thôn Việt

Nam – Chi nhánh Củ Chi

Chi nhánh Agribank chi nhánh Củ Chi

NHTM Ngân hàng thương mại

NHNN Ngân hàng nhà nước

QTRR Quản trị rủi ro

QTRRTD Quản trị rủi ro tín dụng

RRTD Rủi ro tín dụng

KHDN Khách hàng doanh nghiệp

KHCN Khách hàng cá nhân

KHNV Kế hoạch nguồn vốn

CIC Trung tâm thông tin tín dụng (Credit Information Center)

CBTC Cán bộ làm tín dụng

CN Chi nhánh

TCTD Tổ chức tín dụng

KH Khách hàng

NH Ngân hàng

XLRR Xử lý rủi ro

vi

MỤC LỤC

LỜI CAM ĐOAN........................................................................................................i

LỜI CẢM ƠN ............................................................................................................ii

TÓM TẮT LUẬN VĂN............................................................................................iii

ABSTRACT ..............................................................................................................iv

DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT ........................................................................v

MỤC LỤC.................................................................................................................vi

DANH MỤC BẢNG, BIỂU, SƠ ĐỒ ........................................................................ix

PHẦN MỞ ĐẦU ........................................................................................................1

1. Lý do chọn đề tài .................................................................................................1

2. Mục tiêu của đề tài...............................................................................................2

3. Câu hỏi nghiên cứu ..............................................................................................2

4. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu ........................................................................3

5. Phương pháp nghiên cứu......................................................................................3

6. Nội dung nghiên cứu............................................................................................3

7. Đóng góp của đề tài .............................................................................................4

8. Tổng quan về lĩnh vực nghiên cứu .......................................................................4

9. Bố cục dự kiến của luận văn.................................................................................7

CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN

HÀNG THƯƠNG MẠI .............................................................................................8

1.1.Rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại ..........................................................8

1.1.1. Hoạt động tín dụng tại ngân hàng thương mại ............................................8

1.1.2. Rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại...................................................8

1.1.3. Phân loại rủi ro tín dụng .............................................................................9

1.1.4. Nguyên nhân rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại ............................10

1.1.5. Một số chỉ tiêu đánh giá rủi ro tín dụng ....................................................13

1.1.6. Tác động và hậu quả của rủi ro tín dụng ...................................................14

1.2.Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại ............................................15

1.2.1. Khái niệm và sự cần thiết phải quản trị rủi ro tín dụng..............................16

1.2.2. Nội dung quản trị rủi ro tín dụng ..............................................................17

1.3. Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng tại một số NHTM trong nước và thế giới.23

1.3.1. Kinh nghiệm QTRRTD của một số NHTM trong nước ............................23

1.3.2. Kinh nghiệm QTRRTD tại một số NHTM trên thế giới............................24