Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - chi nhánh Tây Tiền Giang: Luận văn thạc sĩ tài chính ngân hàng / Lê Tiến Khoa ; người hướng dẫn khoa học Lý Hoàng Ánh

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM

TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH

LÊ TIẾN KHOA

QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG

DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG

THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM

CHI NHÁNH TÂY TIỀN GIANG

LUẬN VĂN THẠC SĨ

TP. HỒ CHÍ MINH - 2020

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM

TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH

LÊ TIẾN KHOA

QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG

DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG

THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM

CHI NHÁNH TÂY TIỀN GIANG

LUẬN VĂN THẠC SĨ

Chuyên ngành: Tài chính - Ngân hàng

Mã ngành: 8340201

Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: PGS.TS. LÝ HOÀNG ÁNH

TP. HỒ CHÍ MINH - 2020

i

LỜI CAM ĐOAN

Tôi xin cam đoan luạ n va n “Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh

nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng TMCP công thƣơng Việt Nam – Chi nhánh

Tây Tiền Giang l công tr nh nghi n c u c a ri ng tôi C c s li u trong đ t i

n y đu c thu thạ p v s d ng mọ t c ch trung th c t qu nghi n c u đu c tr nh

b y trong luạ n va n này không sao ch p c a b t c luạ n va n n o v c ng chu a đu c

tr nh b y hay công b ở b t c công tr nh nghi n c u n o kh c tru ớc đ y

Tp.Hồ Chí Minh, ngày 11 tháng 07 năm 2020

T c giả uạ n va n

Lê Tiến Khoa

ii

LỜI CẢM ƠN

Tôi xin chân thành cám o n c c th y cô tru ờng ại học ng n h ng Tp H Ch

Minh đ dạy d v truy n đạt cho tôi nh ng ki n th c qu b u l m n n t ng cho

vi c th c hi n luạ n va n này.

Tôi đạ c bi t cám o n th y gi o PGS TS L Ho ng Ánh đ tạ n tình hu ớng dẫn

ch b o đ tôi c th ho n t t luạ n va n cao học n y

Tôi c ng xin ch n th nh c m o n t t c bạn b đ ng nghi p v nh ng ngu ời

đ gi p tôi tr lời b ng c u h i kh o s t l m ngu n d li u cho vi c ph n t ch v

cho ra k t qu nghi n c u c a luạ n va n cao học n y

Cu i c ng tôi h t l ng bi t o n đ n nh ng ngu ời th n trong gia đ nh đ đọ ng

vi n v tạo đọ ng l c đ tôi ho n th nh luạ n va n n y mọ t c ch t t đ p

Tp. Hồ Chí Minh, ngày 11 tháng 07 năm 2020

T c giả uạ n va n

Lê Tiến Khoa

iii

MỤC LỤC

LỜI CAM ĐOAN ......................................................................................................i

LỜI CẢM ƠN ...........................................................................................................ii

MỤC LỤC ............................................................................................................... iii

DANH MỤC CÁC BẢNG ......................................................................................vi

DANH MỤC CÁC HÌNH ......................................................................................vii

DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT............................................................................... viii

TÓM TẮT LUẬN VĂN ..........................................................................................ix

ABSTRACT ..............................................................................................................x

MỞ ĐẦU....................................................................................................................1

CHƢƠNG 1 TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN

DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI ........................................................7

1.1. h i niệm doanh nghiệp vừa v nh ...................................................................7

1 1 1 h i niệm v đặc đi m c a doanh nghiệp vừa v nh .....................................7

1 1 2 Thuận l i v kh khăn c a DNVVN ti p cận ngu n v n t n d ng c a Ng n

h ng thƣơng mại (Luật H tr DNVVN 2017).......................................................10

1.2. Qu n trị r i ro t n d ng c a Ng n h ng thƣơng mại .........................................12

1.2.1. h i niệm, vai trò v m c đ ch qu n trị r i ro t n d ng.................................12

1.2.2. Quy tr nh qu n trị r i ro t n d ng ...................................................................13

1.2.3. Vai tr c a qu n trị r i ro t n d ng đ i với hoạt động c a ng n h ng ...........15

1.2.4. Lƣ ng h a r i ro t n d ng ..............................................................................16

1.2.5. C c ti u ch đ nh gi k t qu qu n trị r i ro t n d ng đ i với kh ch h ng

DNVVN....................................................................................................................21

1.2.6 inh nghiệm qu n trị r i ro t n d ng tại một s NHTM trong nƣớc .............23

TÓM TẮT CHƢƠNG 1.........................................................................................25

CHƢƠNG 2 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH

HÀNG DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG

iv

MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH TÂY TIỀN

GIANG.....................................................................................................................26

2.1. Giới thiệu kh i qu t đặc đi m kinh t - x hội c a t nh Ti n Giang .................26

2.1.1. S n xu t nông nghiệp v nuôi tr ng th y s n ................................................26

2.1.2. S n xu t công nghiệp .....................................................................................27

2 1 3 Thƣơng mại - Gi c - Dịch v ......................................................................27

2.2. Tổng quan v Ng n h ng thƣơng mại cổ ph n Công thƣơng Việt Nam – chi

nh nh T y Ti n Giang..............................................................................................28

2.2.1. Tổng quan v Ng n h ng TMCP Công thƣơng Việt Nam (Vietinbank) .......28

2 2 2 Qu tr nh h nh th nh v ph t tri n..................................................................30

2 2 3 Mô h nh ch c c a Vietinbank – chi nh nh T y Ti n Giang ..........................31

2.3. Th c trạng hoạt động t n d ng đ i với DNVVN c a Vietinbank T y Ti n

Giang từ năm 2014 – 2019 .......................................................................................32

2 3 1 T nh h nh v dƣ n t n d ng c a DNVVN.....................................................32

2 3 2 Cơ c u dƣ n t n d ng đ i với DNVVN ........................................................34

2 4 Ph n t ch t nh h nh qu n trị r i ro t n d ng đ i với DNVVN c a Vietinbank

T y Ti n Giang giai đoạn 2014 – 2019....................................................................38

2.5. nh gi công t c qu n l qu n trị r i ro t n d ng DNVVN tại Ng n h ng

TMCP Công thƣơng Việt Nam – chi nh nh T y Ti n Giang ..................................46

2.5.1 t qu kh o s t .............................................................................................46

2 5 2 Nh ng k t qu đạt đƣ c ..................................................................................52

2 5 3 Nh ng hạn ch c n khắc ph c........................................................................54

2 5 4 Nguy n nh n g y ra r i ro t n d ng đ i với kh ch h ng DNVVN tại Ng n

h ng TMCP Công thƣơng Việt Nam – chi nh nh T y Ti n Giang .........................56

TÓM TẮT CHƢƠNG 2.........................................................................................59

CHƢƠNG 3 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO

TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN

v

HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM CHI

NHÁNH TÂY TIỀN GIANG ................................................................................60

3 1 ịnh hƣớng hoạt động t n d ng đ i với DNVVN c a ng n h ng TMCP Công

thƣơng Việt Nam – chi nh nh T y Ti n Giang........................................................60

3 1 1 ịnh hƣớng chi n lƣ c ph t tri n c a Ng n h ng TMCP Công thƣơng Việt

Nam đ n năm 2025...................................................................................................60

3 1 2 M c ti u hoạt động t n d ng đ i với DNVVN c a Ng n h ng TMCP Công

thƣơng Việt Nam – chi nh nh T y Ti n Giang........................................................62

3 1 3 ịnh hƣớng qu n trị r i ro t n d ng đ i với DNVVN tại Ng n h ng TMCP

Công thƣơng Việt Nam – Chi nh nh T y Ti n Giang .............................................63

3 2 Gi i ph p ho n thiện hoạt động qu n trị r i ro t n d ng đ i với DNVVN tại

Ng n h ng Công thƣơng Việt Nam – chi nh nh T y Ti n Giang............................64

3 2 1 X y d ng v ho n thiện chi n lƣ c qu n trị r i ro t n d ng đ i với DNVVN64

3 2 2 N ng cao năng l c nhận diện r i ro t n d ng .................................................68

3 2 3 N ng cao hiệu qu ki m so t t n d ng sau gi i ng n .....................................71

3 2 4 ẩy mạnh công t c ki m tra gi m s t t n d ng.............................................72

3 2 5 X l t t v hiệu qu nh m n c v n đ ......................................................73

3 3 i n nghị ...........................................................................................................74

3 3 1 i n nghị đ i với Ng n h ng TMCP Công thƣơng Việt Nam ......................74

3.3.2. Ki n nghị đ i với hiệp hội các DNNVV........................................................76

3 3 3 i n nghị đ i với c c DNNVV..........................................................................77

TÓM TẮT CHƢƠNG 3.........................................................................................78

KẾT LUẬN .............................................................................................................79

TÀI LIỆU THAM KHẢO .....................................................................................80

PHỤ LỤC ................................................................................................................82

vi

DANH MỤC CÁC BẢNG

Bảng 1.1: Đặc điểm phân oại doanh nghiệp vừa và nhỏ .....................................8

Bảng 1.2: Mô hình xếp hạng của Standard & Poor ............................................20

Bảng 2.1: Tình hình thực hiện dƣ nợ của DNVVN của Vietinbank Tây Tiền

Giang đến 31/12/2019 .............................................................................................33

Bảng 2.2: Cơ cấu dƣ nợ của DNVVN theo thời gian vay giai đoạn 2014-2019 34

Bảng 2.3: Cơ cấu dƣ nợ của DNVVN theo ngành kinh tế giai đoạn 2014-201935

Bảng 2.4: Cơ cấu dƣ nợ của DNVVN theo phân oại nợ giai đoạn 2014-2019 .38

Bảng 2.5: Ý nghĩa c c mức xếp hạng theo mô hình xếp hạng tín dụng của

VietinBank...............................................................................................................43

Bảng 2.6: Cơ cấu trình độ học vấn và số năm kinh nghiệm...............................47

Bảng 2.7: Đ nh gi tầm quan trọng của một số nguyên nhân gây ra rủi ro tín

dụng DNVVN tại Vietinbank Tây Tiền Giang ....................................................49

Bảng 2.8: Đ nh gi tầm quan trọng của một số nguyên nhân gây ra rủi ro tín

dụng tại Vietinbank Tây Tiền Giang....................................................................51

vii

DANH MỤC CÁC HÌNH

Hình 2.1: Mô hình tổ chức VietinBank Tây Tiền Giang ....................................32

viii

DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT

BCTC Báo cáo tài chính

KHCN Khách hàng cá nhân

Vietinbank Ng n h ng TMCP Công thƣơng Việt Nam

NH Ngân hàng

NHNN Ng n h ng Nh nƣớc

NHTM Ng n h ng Thƣơng mại

NHTW Ng n h ng Trung ƣơng

NQH N qu hạn

QTRR Qu n trị r i ro

RRTD R i ro t n d ng

TCTD Tổ ch c t n d ng

TMCP Thƣơng mại Cổ ph n

TSB T i s n b o đ m

TSTC T i s n th ch p