Quản trị rủi ro tác nghiệp ngân hàng thương mại cổ phần Nam Á: Luận văn thạc sĩ tài chính ngân hàng / Lê Quốc Nam ; Lê Đình Hạc người hướng dẫn khoa học

0

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM

TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH

LÊ QUỐC NAM

QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG

THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NAM Á

LUẬN VĂN THẠC SĨ

TP Hồ Chí Minh - Năm 2020

1

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM

TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH

LÊ QUỐC NAM

QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG

THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NAM Á

LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG

Mã ngành: 8 34 02 01

Người hướng dẫn khoa học: TS. LÊ ĐÌNH HẠC

Thành phố Hồ Chí Minh- Năm 2020

i

LỜI CAM ĐOAN

Tôi tên là: Lê Quốc Nam

Ngày sinh: 22 tháng 06 năm 1993

Quê quán: TP. Hồ Chí Minh

Nơi công tác: Ngân hàng TMCP Nam Á- Hội sở

Địa chỉ: 201- 203, Cách mạng tháng 8, Phường 04, Quận 03, TP.HCM

Mã số học viên: 020121190118

Cam đoan đề tài: “Quản trị rủi ro tác nghiệp tại Ngân hàng thương mại cổ

phần Nam Á”

Chuyên nghành: Tài chính- Ngân hàng. Mã nghành: 8 34 02 01

Người hướng dẫn khoa học: Ts. Lê Đình Hạc

Luận văn được thực hiện tại Trường Đại học Ngân hàng TP.HCM

Đề tài này là kết quả nghiên cứu của riêng tôi, các kết quả nghiên cứu có tính

độc lập riêng, không sao chép bất kì tài liệu nào và chưa được công bố toàn bộ nội

dung này bất kỳ ở đâu; các số liệu, các nguồn trích dẫn trong luận văn được chú thích

nguồn gốc rõ ràng, minh bạch.

Tôi xin hoàn toàn chịu trách nhiệm về lời cam đoan danh dự của tôi.

TP.HCM, ngày 12 tháng 10 năm 2020

Tác giả

Lê Quốc Nam

ii

LỜI CẢM ƠN

Để hoàn thành luận văn này, tôi xin tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến Ts Lê Đình Hạc

người đã trực tiếp hướng dẫn tận tình, hỗ trợ và truyền đạt các kiến thức, các kinh

nghiệm quý báu và tận tình giúp đỡ cho tôi những ý kiến trong quá trình tôi lựa chọn

đề tài và hỗ trợ tôi các kiến thức khoa học về lý thuyết cũng những kinh nghiệm thực

tế để triển khai đề tài luận văn này. Xin chân thành cảm ơn tất cả các giảng viên đã

nhiệt tình giảng dạy, chia sẻ kinh nghiệm và tận tình hướng dẫn cho tôi trong quá trình

học tập tại trường.

Xin chân thành cảm ơn Khoa sau đại học, Trường đại học Ngân hàng Thành

Phố Hồ Chí Minh đã tạo điều kiện thuận lợi cho tôi hoàn thành khóa học và hoàn

thành luận văn nghiên cứu này.

Trân trọng!

Tp.Hồ Chí Minh, ngày 12 tháng 10 năm 2020

Lê Quốc Nam

iii

TÓM TẮT

Đề tài: Quản trị rủi ro tác nghiệp tại Ngân hàng TMCP Nam Á

Tóm Tắt: Nghiên cứu nhằm thúc đẩy sự phát triển của Ngân hàng TMCP Nam

Á thông qua việc tăng cường hiệu quả của quản trị rủi ro tác nghiệp. Thông qua việc

nghiên cứu thực trạng quản trị rủi ro tác nghiệp tại Ngân hàng TMCP Nam Á từ năm

2015 đến năm 2019 bằng phương pháp định tính, từ đó đưa ra các giải pháp giúp

tăng cường công tác quản trị rủi ro tác nghiệp tại Ngân hàng TMCP Nam Á.

Kết quả nghiên cứu đã chỉ ra những hạn chế và nguyên nhân của những hạn

chế đó trong công tác quản trị rủi ro tác nghiệp tại Ngân hàng TMCP Nam Á, từ đó

đưa ra các giải pháp và khuyến nghị giúp hoàn thiện hoạt động quản trị rủi ro tác

nghiệp tại Ngân hàng TMCP Nam Á theo chuẩn Basel II

Kết quả nghiên cứu sẽ là cơ sở để Ngân hàng TMCP Nam Á hoàn thiện

những lỗ hổng trong công tác quản trị rủi ro tác nghiệp, từ đó giúp Ngân hàng

TMCP Nam Á phát triển lớn mạnh hơn. Bên cạnh đó, nghiên cứu còn là một tài

liệu mang tính học thuật hữu ích cho sinh viên lĩnh vực ngân hàng, góp một phần

cơ sở lý luận cho các nghiên cứu tiếp theo về lĩnh vực này.

Từ Khóa: Quản trị, rủi ro, tác nghiệp.

iv

ABSTRACT

Title: Operational risk management at Nam A Bank

Abstract: The research aims to promote the development of Nam A Bank

through enhancing the effectiveness of operational risk management. Through the

study of the current situation of operational risk management at Nam A Commercial

Bank from 2015 to 2019 by qualitative methods, thereby offering solutions to help

enhance operational risk management at Nam A Bank.

The research results have pointed out the limitations and causes of those

limitations in operational risk management at Nam A Bank, thereby giving solutions

and recommendations to help improve management activities. operating risk

management at Nam A Bank according to Basel II standards

The research results will be the basis for Nam A Bank to complete the gaps in

operational risk management, thereby helping Nam A Bank to grow stronger. In

addition, the research is also a useful academic document for students in the banking

sector, contributing a part of the theoretical basis for the further researches in this

field.

Keyword: Management, risk, operation

v

MỤC LỤC

LỜI CAM ĐOAN ...........................................................................................................i

LỜI CẢM ƠN ............................................................................................................... ii

TÓM TẮT .................................................................................................................... iii

DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT .......................................................................... viii

DANH MỤC CÁC BẢNG............................................................................................ix

DANH MỤC CÁC HÌNH .............................................................................................x

CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ NGHIÊN CỨU.......................................................1

1. Tính cấp thiết của đề tài nghiên cứu ........................................................................1

1.1. Mục tiêu của đề tài ...........................................................................................1

1.2. Câu hỏi nghiên cứu...........................................................................................2

1.3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu ....................................................................2

1.4. Phương pháp nghiên cứu..................................................................................2

1.5. Nội dung nghiên cứu ........................................................................................2

1.6. Đóng góp của đề tài..........................................................................................2

1.7. Tổng quan về lĩnh vực nghiên cứu ...................................................................3

1.8. Khoảng trống nghiên cứu .................................................................................4

1.9. Kết cấu của đề tài nghiên cứu...........................................................................5

CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỂ QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP TẠI

CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ..........................................................................6

2.1 Rủi ro tác nghiệp tại các NHTM............................................................................6

2.1.1. Khái niệm về rủi ro tác nghiệp tại các NHTM..............................................6

2.1.2 Các loại rủi ro tác nghiệp................................................................................6

2.1.3 Ảnh hưởng của rủi ro tác nghiệp đến các NHTM..........................................8

2.2. Quản trị rủi ro tác nghiệp tại các NHTM............................................................10

2.2.1. Khái niệm về quản trị rủi ro tác nghiệp.......................................................10

2.2.2. Nội dung công tác QTRRTN của NHTM ...................................................10

2.2.3. Các nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tác nghiệp tại NHTM. .............21

2.2.4. Các nguyên tắc quản trị rủi ro tác nghiệp của Ủy ban Basel ......................24

2.3. Vai trò quản trị rủi ro tác nghiệp đối với hoạt động của NHTM. ...................26

2.3.1. QTRR tác nghiệp góp phần giảm thiểu thiệt hại, rủi ro cho NHTM...........26

2.3.2. Quản trị rủi ro tác nghiệp đảm bảo các thao thác nghiệp vụ tuân theo đúng

quy trình, quy định, chuẩn mực được ban hành ....................................................26

2.3.4. Quản trị rủi ro tác nghiệp giúp tiết kiệm chi phí, nguồn lực cho NHTM. ..27

vi

2.3.5. Quản trị rủi ro tác nghiệp góp phần nâng cao uy tín cho NHTM ...............27

2.4. Kinh nghiệm quản trị rủi ro tác nghiệp của các tổ chức tài chính quốc tế và trong

nước và bài học kinh nghiệm cho các NHTM Việt Nam ..........................................27

2.4.1. Kinh nghiệm QTRRTN của các tổ chức tài chính quốc tế..........................27

2.4.2. Kinh nghiệm quản trị rủi ro tác nghiệp của một số ngân hàng thương mại

tại Việt Nam ..........................................................................................................32

2.4.3. Bài học kinh nghiệm đối với Ngân hàng TMCP Nam Á ............................33

KẾT LUẬN CHƯƠNG 2.........................................................................................34

CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP TẠI NGÂN

HÀNG TMCP NAM Á................................................................................................35

3.1. Tổng quan về ngân hàng thương mại cổ phần Nam Á .......................................35

3.1.1. Sự ra đời và phát triển ................................................................................35

3.1.2. Một số loại hình kinh doanh của Ngân hàng TMCP Nam Á ......................35

3.1.3. Sơ đồ cơ cấu tổ chức của Ngân hàng TMCP Nam Á..................................36

3.1.4. Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Nam Á.........................39

3.2. Thực trạng quản trị rủi ro tác nghiệp tại Ngân hàng TMCP Nam Á. .................43

3.2.1. Nội dung quản trị rủi ro tác nghiệp tại Ngân hàng TMCP Nam Á .............43

3.2.3. Quy trình QTRR tác nghiệp tại Ngân hàng TMCP Nam Á ........................46

3.2.4. Kết quả công tác QTRR tác nghiệp tại Ngân hàng TMCP Nam Á.............52

3.3. Đánh giá công tác QTRR tác nghiệp tại Ngân hàng TMCP Nam Á. .................56

3.3.1. Những mặt tích cực trong công tác quản trị rủi ro tác nghiệp tại Ngân hàng

thương mại cổ phần Nam Á ..................................................................................56

3.3.2. Những mặt hạn chế trong công tác quản trị rủi ro tác nghiệp tại Ngân hàng

thương mại cổ phần Nam Á. .................................................................................56

3.3.3. Nguyên nhân dẫn đến những hạn chế trong công tác quản trị rủi ro tác

nghiệp tại Ngân hàng thương mại cổ phần Nam Á. ..............................................58

KẾT LUẬN CHƯƠNG 3.........................................................................................61

CHƯƠNG 4: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP

TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NAM Á........................................62

4.1. Căn cứ đề xuất kiến nghị ....................................................................................62

4.1.1.Định hướng phát triển chung tại Ngân hàng TMCP Nam Á .......................62

4.1.2.Định hướng QTRR tác nghiệp tại Ngân hàng TMCP Nam Á.....................62

4.2. Giải pháp tăng cường QTRR tác nghiệp tại NH TMCP Nam Á........................63

4.2.1.Cần xây dựng văn hóa quản trị rủi ro trong toàn hệ thống. .........................63

4.2.2.Xây dựng lại bộ máy QTRRTN...................................................................64