Quản trị nguồn vốn tại Ngân hàng Trách nhiệm hữu hạn một thành viên CIMB Việt Nam, 2022

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM

TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH

NGUYỄN PHƯƠNG MAI

QUẢN TRỊ NGUỒN VỐN TẠI NGÂN HÀNG

TRÁCH NHIỆM HỮU HẠN MỘT THÀNH VIÊN

CIMB VIỆT NAM

LUẬN VĂN THẠC SĨ

Thành phố Hồ Chí Minh - Năm 2022

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM

TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH

NGUYỄN PHƯƠNG MAI

QUẢN TRỊ NGUỒN VỐN TẠI NGÂN HÀNG

TRÁCH NHIỆM HỮU HẠN MỘT THÀNH VIÊN

CIMB VIỆT NAM

Chuyên ngành: Tài chính – Ngân hàng

Mã số: 8.34.02.01

LUẬN VĂN THẠC SĨ

NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC:

PGS.TS HOÀNG THỊ THANH HẰNG

Thành phố Hồ Chí Minh - Năm 2022

i

LỜI CAM ĐOAN

Tôi xin cam đoan rằng toàn bộ nội dung và số liệu trong luận văn thạc sĩ này là do tôi

nghiên cứu và thực hiện, có sự hỗ trợ từ PGS.TS Hoàng Thị Thanh Hằng hướng dẫn,

đồng thời các thông tin, số liệu được sử dụng trong luận văn là hoàn toàn trung thực,

chính xác và có trích dẫn nguồn rõ ràng.

TP.Hồ Chí Minh, ngày 20 tháng 04 năm 2022

Tác giả

Nguyễn Phương Mai

ii

LỜI CẢM ƠN

Lời đầu tiên tôi xin chân thành cảm ơn quý thầy cô trường Đại học ngân hàng thành

phố Hồ Chí Minh, quý thầy cô khoa Tài Chính, khoa Ngân Hàng, và các thầy cô đã

giảng dạy trang bị nhiều kiến thức quý báu cho tôi trong suốt thời gian qua.

Tôi cũng xin cảm ơn ban điều hành chất lượng cao, đã tận tình giúp đỡ tôi trong suốt

thời gian học tập cũng như thời gian thực hiện nghiên cứu.

Nhân đây, tôi đặc biệt gửi lời cảm ơn sâu sắc nhất đến PGS.TS Hoàng Thị Thanh

Hằng, người hướng dẫn khoa học của luận văn đã hướng dẫn tận tình và cho tôi những

lời khuyên hữu ích để tôi có thể hoàn thành tốt bài luận văn này.

Và cuối cùng tôi xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến gia đình, bạn bè đã luôn bên cạnh

tôi, ủng hộ, hỗ trợ giúp đỡ và động viên tinh thần cho tôi.

TP.Hồ Chí Minh, ngày 20 tháng 04 năm 2022

Tác giả

Nguyễn Phương Mai

iii

TÓM TẮT LUẬN VĂN

Tên đề tài: Quản trị nguồn vốn tại ngân hàng trách nhiệm hữu hạn một thành viên

CIMB Việt Nam

Tóm tắt:

Ngân hàng TNHH MTV CIMB Việt Nam là ngân hàng 100% vốn nước ngoài, sở

hữu nguồn vốn dồi dào từ ngân hàng mẹ. Tuy nhiên hiện nay hoạt động quản trị nguồn

vốn của ngân hàng còn tồn tại một số vấn đề lớn như hệ số an toàn vốn quá cao (trên

50%), tỷ lệ vốn tự có cao (trên 30%), chi phí huy động vốn cao (trên 10%). Vì vậy, việc

nghiên cứu nhằm hoàn thiện nghiệp vụ quản trị nguồn vốn tại ngân hàng TNHH MTV

CIMB Việt Nam hiện nay trở nên rất cần thiết.

Mục tiêu nghiên cứu của luận văn là đánh giá thực trạng quản trị nguồn vốn tại ngân

hàng TNHH MTV CIMB Việt Nam. Trên cơ sở đó đưa ra các giải pháp nhằm góp phần

hoàn thiện hoạt động quản trị nguồn vốn tại ngân hàng TNHH MTV CIMB Việt Nam.

Luận văn sử dụng phương pháp nghiên cứu định tính như thống kê, tổng hợp, phân

tích, so sánh số liệu thu thập được từ các báo cáo thường niên của ngân hàng TNHH

MTV CIMB Việt Nam, ngân hàng Nhà Nước, và các ngân hàng thương mại khác giai

đoạn 2017–2020. Từ đó chỉ ra các những mặt còn hạn chế, nguyên nhân dẫn đến những

hạn chế trong hoạt động quản trị nguồn vốn tại ngân hàng TNHH MTV CIMB Việt

Nam để đề xuất những giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động quản trị nguồn vốn

của ngân hàng TNHH MTV CIMB Việt Nam.

Từ khoá: quản trị nguồn vốn, quản trị vốn tự có, quản trị nợ phải trả, ngân hàng

thương mại, ngân hàng 100% vốn nước ngoài.

iv

THE ABSTRACT

Title: Capital management at CIMB Bank Viet Nam Limited

Content: CIMB Bank Vietnam Limited is a wholly foreign-owned bank with

abundant capital from the parent bank. However, currently, bank capital management at

CIMB Bank Viet Nam still has some major problems such as the capital adequacy ratio

is too high (over 50%), the equity ratio is high (over 30%), the cost of capital is too high

(over 10%). Therefore, studying capital management at CIMB Vietnam now becomes

very necessary.

The objective of the thesis is the performance value at CIMB Bank Vietnam Limited.

On that basis, propose solutions to contribute to perfecting the activities of supporting

capital management at CIMB Bank Vietnam Limited.

The thesis uses computational research methods such as statistics, synthesis, analysis

and comparison of numbers collected from annual reports of CIMB Bank Vietnam

Limited, State Bank, and other banks in the period 2017–2020. From there, it points out

the weakness and causes to those in capital management activities at CIMB Bank

Vietnam Limited, and proposes some solutions to improve the capital management

activities at CIMB Bank Vietnam Limited.

Keywords: capital management, equity management, liability management

commercial banks, wholly foreign-owned banks.

v

DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG VIỆT

Từ viết tắt Cụm từ tiếng Việt

Basel Hiệp ước vốn Basel

CIMB Berhad Ngân hàng CIMB Berhad (ngân hàng mẹ)

CIMB Việt Nam Ngân hàng TNHH MTV CIMB Việt Nam

CSTT Chính sách tiền tệ

KKH Không kỳ hạn

MTV Một thành viên

NHNN Ngân hàng Nhà nước

NHTM Ngân hàng thương mại

SCB Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn

Shinhanbank Ngân hàng TNHH MTV Shinhan Việt Nam

TCTD Tổ chức tín dụng

Techcombank Ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương Việt Nam

TGTK Tiền gửi tiết kiệm

TMCP Thương mại cổ phần

TNHH Trách nhiệm hữu hạn

vi

DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG ANH

Từ viết tắt Cụm từ tiếng Anh Cụm từ tiếng Việt

ALCO Asset-Liability Committee Uỷ ban tài sản có – vốn

nợ

ASEAN Association of Southeast

Asian Nations

Hiệp hội các quốc gia

Đông Nam Á

CAR Capital Adequacy Ratio Hệ số an toàn vốn

CASA Current Account Savings

Account

Tiền gửi không kỳ hạn

CIMB Commerce International

Merchant Bank

Ngân hàng quốc tế

thương mại

vii

MỤC LỤC

LỜI CAM ĐOAN.............................................................................................................i

LỜI CẢM ƠN................................................................................................................. ii

TÓM TẮT LUẬN VĂN................................................................................................ iii

DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG VIỆT...................................................................v

DANH MỤC BẢNG, BIỂU............................................................................................x

PHẦN MỞ ĐẦU.............................................................................................................1

1. Tính cấp thiết của đề tài...........................................................................................1

2. Mục tiêu nghiên cứu và câu hỏi nghiên cứu............................................................2

2.1 Mục tiêu tổng quát: ............................................................................................2

2.2 Mục tiêu cụ thể:..................................................................................................2

2.3 Câu hỏi nghiên cứu: ...........................................................................................3

3. Tổng quan nghiên cứu .............................................................................................3

4. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu ...........................................................................6

5. Phương pháp nghiên cứu .........................................................................................6

6. Đóng góp của đề tài .................................................................................................7

7. Bố cục luận văn........................................................................................................7

CHƯƠNG 1.....................................................................................................................8

TỔNG QUAN VỀ NGUỒN VỐN VÀ HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ ..............................8

NGUỒN VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ...................................................8

1.1 NGUỒN VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI..........................................8

1.1.1 Khái niệm về nguồn vốn của ngân hàng thương mại......................................8

1.1.2 Cơ cấu nguồn vốn............................................................................................9

1.1.3 Tầm quan trọng của nguồn vốn trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng

................................................................................................................................15

1.2 QUẢN TRỊ NGUỒN VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .....................16

1.2.1 Khái niệm quản trị nguồn vốn ngân hàng thương mại..................................17

1.2.2 Mục tiêu của quản trị nguồn vốn ngân hàng thương mại .............................17

1.2.3 Quản trị nguồn vốn tại ngân hàng thương mại..............................................18

viii

1.3 CÁC TIÊU CHÍ ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ NGUỒN VỐN NGÂN

HÀNG THƯƠNG MẠI.............................................................................................25

1.3.1 Nhóm chỉ tiêu đánh giá hoạt động quản trị vốn tự có...................................26

1.3.2 Nhóm chỉ tiêu đánh giá hoạt động quản trị vốn nợ.......................................31

1.4 BÀI HỌC KINH NGHIỆM VỀ QUẢN TRỊ NGUỒN VỐN CỦA MỘT SỐ

NGÂN HÀNG TẠI VIỆT NAM ...............................................................................34

1.4.1 Hoạt động quản trị nguồn vốn tại ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ Thương

Việt Nam ................................................................................................................34

1.4.2 Hoạt động quản trị nguồn vốn tại ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn.36

1.4.3 Hoạt động quản trị nguồn vốn tại ngân hàng trách nhiệm hữu hạn một thành

viên Shinhan Việt Nam ..........................................................................................38

1.4.4 Bài học cho ngân hàng trách nhiệm hữu hạn một thành viên CIMB Việt

Nam về hoạt động quản trị nguồn vốn ...................................................................40

TÓM TẮT CHƯƠNG 1 ................................................................................................42

CHƯƠNG 2...................................................................................................................43

THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ NGUỒN VỐN TẠI ...............................43

NGÂN HÀNG TRÁCH NHIỆM HỮU HẠN MỘT THÀNH VIÊN CIMB VIỆT

NAM..............................................................................................................................43

2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TRÁCH NHIỆM HỮU HẠN MỘT THÀNH

VIÊN CIMB VIỆT NAM ..........................................................................................43

2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển.................................................................43

2.1.2 Cơ cấu tổ chức...............................................................................................45

2.1.3 Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng trách nhiệm hữu hạn một

thành viên CIMB Việt Nam ...................................................................................47

2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ NGUỒN VỐN TẠI NGÂN HÀNG

TRÁCH NHIỆM HỮU HẠN MỘT THÀNH VIÊN CIMB VIỆT NAM.................49

2.2.1 Thực trạng hoạt động quản trị vốn tự có tại Ngân hàng trách nhiệm hữu hạn

một thành viên CIMB Việt Nam............................................................................49

2.2.1 Thực trạng hoạt động quản trị vốn nợ tại Ngân hàng trách nhiệm hữu hạn

một thành viên CIMB Việt Nam............................................................................54

2.3. ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ NGUỒN VỐN TẠI

NGÂN HÀNG TRÁCH NHIỆM HỮU HẠN MỘT THÀNH VIÊN CIMB VIỆT

NAM ..........................................................................................................................61

2.3.1. Các kết quả đạt được ....................................................................................61

2.3.2 Những tồn tại của hoạt động quản trị nguồn vốn..........................................64