Nâng cao công tác quản trị rủi ro tín dụng đối với cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - Chi nhánh 11

NGUYỄN THỊ TUYẾT NGỌC

KHÓA LUẬN CỬ NHÂN KINH TẾ

Ngành : Tài Chính - Ngân Hàng

TP. HỒ CHÍ MINH, 07 - 2012

NGUYỄN THỊ TUYẾT NGỌC

KHÓA LUẬN CỬ NHÂN KINH TẾ

Ngành : Tài Chính - Ngân Hàng

Người hướng dẫn : Th.s Từ Cao Ánh

TP. HỒ CHÍ MINH, 07 - 2012

LỜI CẢM ƠN

Để hoàn thành khóa luận này, em xin tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến Thầy Ths.

TỪ CAO ÁNH đã tận tình hướng dẫn trong suốt quá trình viết khóa luận tốt

nghiệp.

Em chân thành cảm ơn quý Thầy, Cô trong khoa Tài chính – kinh doanh

tiền tệ, Trường Đại Học Kinh tế - Tài chính Tp. HCM đã tận tình truyền đạt kiến

thức trong 4 năm học tập. Với vốn kiến thức được tiếp thu trong quá trình học

không chỉ là nền tảng cho quá trình nghiên cứu khóa luận mà còn là hành trang

quí báu để em bước vào đời một cách vững chắc và tự tin.

Em chân thành cảm ơn Ban giám đốc Ngân hàng TMCP Công thương Việt

Nam – chi nhánh 11 đã cho phép và tạo điều kiện thuận lợi để em thực tập tại

Ngân hàng .

Cuối cùng em kính chúc quý Thầy, Cô dồi dào sức khỏe và thành công

trong sự nghiệp cao quý. Đồng kính chúc các Cô, Chú, Anh, Chị trong Ngân hàng

TMCP Công thương Việt Nam – chi nhánh 11 luôn dồi dào sức khỏe, đạt được

nhiều thành công tốt đẹp trong công việc.

Trân trọng kính chào!

SVTH: Nguyễn Thị Tuyết Ngọc

NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN



……………………………………………………………………

……………………………………………………………………

……………………………………………………………………

……………………………………………………………………

……………………………………………………………………

……………………………………………………………………

……………………………………………………………………

……………………………………………………………………

……………………………………………………………………

……………………………………………………………………

……………………………………………………………………

……………………………………………………………………

……………………………………………………………………

……………………………………………………………………

……………………………………………………………………

Tp Hồ Chí Minh, ngày … tháng … năm 2012

i

MỤC LỤC



DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT

DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU

DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ

PHẦN MỞ ĐẦU…………………………………………………………………....1

CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI

VỚI CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG

THƢƠNG MẠI......................................................................................................... 4

1.1. Rủi ro tín dụng.............................................................................................................. 4

1.1.1. Khái niệm rủi ro tín dụng.......................................................................... 4

1.1.2. Phân loại rủi ro tín dụng............................................................................ 4

1.1.2.1.Căn cứ vào nguyên nhân phát sinh rủi ro ....................................................4

1.1.2.2.Căn cứ tính chất khách quan và chủ quan gây ra rủi ro ..............................5

1.1.2.3.Căn cứ vào khả năng trả nợ của khách hàng ...............................................5

1.1.3. Chỉ số đánh giá rủi ro tín dụng.................................................................. 6

1.1.3.1.Kết cấu dư nợ cho vay ................................................................................6

1.1.3.2.Tỷ lệ nợ quá hạn .........................................................................................6

1.1.3.3.Tỷ lệ nợ xấu ................................................................................................7

1.1.3.4.Hệ số rủi ro tín dụng ...................................................................................7

1.1.4. Một số mô hình đo lường RRTD............................................................... 8

1.1.4.1.Mô hình định tính về RRTD – mô hình 6C.................................................8

1.1.4.2.Mô hình lượng hóa RRTD ..........................................................................9

1.1.5. Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng....................................................... 12

1.1.6. Sự cần thiết phải phòng ngừa rủi ro tín dụng............................................ 13

1.2. Quản trị RRTD đối với cho vay KHDN tại NHTM ............................................ 14

1.2.1. Khái niệm quản trị RRTD....................................................................... 14

ii

1.2.2. Sự cần thiết quản trị RRTD đối với cho vay KHDN ................................ 14

1.2.3. Quy trình quản trị RRTD đối với cho vay KHDN.................................... 15

1.3. Yêu cầu công tác quản trị RRTD và ứng dụng của nguyên tắc Basel trong xây

dựng mô hình quản trị RRTD đối với cho vay KHDN tại các NHTM Việt Nam.... 16

1.3.1. Yêu cầu công tác quản trị RRTD theo Basel............................................. 16

1.3.2. Ứng dụng của nguyên tắc Basel trong xây dựng mô hình quản trị RRTD

đối với cho vay KHDN tại các NHTM Việt Nam ............................................... 18

Kết luận Chƣơng 1 ................................................................................................ 21

CHƢƠNG 2 : THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI

RO TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NH TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT

NAM - CHI NHÁNH 11........................................................................................ 22

2.1. Thực trạng hoạt động cho vay doanh nghiệp của NHCT – CN 11........................... 22

2.1.1. Thực trạng hoạt động cho vay doanh nghiệp của NHCT – CN 11( giai đoạn

2009-2011)........................................................................................................ 22

2.1.1.1.Dư nợ cho vay...........................................................................................22

2.1.1.2.Cơ cấu dư nợ cho vay khách hàng doanh nghiệp theo thời hạn................23

2.2.1.3.Cơ cấu dư nợ theo ngành nghề kinh doanh...............................................25

2.2. Thực trạng rủi ro và quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng DN tại

NHCT – CN11......................................................................................................................... 26

2.2.1. Thực trạng rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng DN tại NHCT – CN11.

......................................................................................................................... 26

2.2.1.1.Nợ quá hạn đối với khách hàng DN theo thành phần kinh tế ..................26

2.2.1.2.Nợ quá hạn đối với khách hàng DN theo kỳ hạn ......................................27

2.2.1.3.Nợ quá hạn theo nhóm nợ.........................................................................27

2.2.2. Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng doanh nghiệp

tại Vietinbank CN11.......................................................................................... 29

2.2.2.1.Xây dựng, tổ chức bộ máy quản trị rủi ro tín dụng...................................29

2.2.2.2.Đo lường rủi ro tín dụng ...........................................................................30

2.2.2.3.Giám sát, kiểm tra tín dụng.......................................................................32

iii

2.2.2.4.Phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng .........................................................33

2.2.2.5.Xử lí rủi ro tín dụng ..................................................................................35

2.3. Những thành tựu và tồn tại trong công tác quản trị RRTD đối với cho vay

KHDN tại Vietinbank – CN11. ............................................................................................. 36

2.3.1. Những kết quả đạt được.......................................................................... 36

2.3.2. Hạn chế ................................................................................................. 37

2.4. Các nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng tại Vietinbank – CN11. .............. 38

2.4.1. Nhóm nguyên nhân khách quan .................................................................38

2.4.2. Nhóm nguyên nhân chủ quan.....................................................................39

2.4.2.1.Nguyên nhân từ phía Ngân hàng...............................................................39

2.4.2.2.Nguyên nhân từ phía Khách hàng.............................................................42

Kết luận Chƣơng 2 ................................................................................................ 43

CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG

TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI VIETINBANK – CHI NHÁNH

11. ............................................................................................................................. 44

3.1. Các giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay KHDN tại Vietinbank

– CN11...................................................................................................................................... 44

3.1.1. Xây dựng chiến lược tín dụng đối với KHDN........................................... 44

3.1.2. Xây dựng chính sách khách hàng về tín dụng........................................... 44

3.1.3. Xây dựng danh mục đầu tư tín dụng ........................................................ 46

3.1.4. Hoàn thiện quy trình tín dụng .................................................................. 47

3.1.5. Hoàn thiện XHTD nội bộ và chính sách dự phòng rủi ro ........................... 48

3.1.6. Xây dựng hệ thống thông tin quản trị RRTD đối với cho vay KHDN

......................................................................................................................... 49

3.1.7. Thiết lập hệ thống thông tin phục vụ việc phân tích, đánh giá, nhận dạng,

theo dõi và phòng ngừa RRTD. ............................................................................... 50

3.1.8. Nâng cao chất lượng thẩm định và phân tích tín dụng. .............................. 51

3.1.9. Quản lý, giám sát và kiểm soát chặt chẽ quá trình giải ngân và sau khi cho

vay.................................................................................................................... 52