Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Chi nhánh NHCT Ba

Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel (: 0918.775.368

më ®Çu

Mét nÒn kinh tÕ ph¸t triÓn lµ môc tiªu tríc m¾t còng nh l©u dµi cña ®Êt

níc. Trong ®iÒu kiÖn nÒn kinh tÕ c¸c níc ®ang héi nhËp mét c¸ch nhanh

chãng trªn mäi ph¬ng diÖn, nÒn kinh tÕ níc ta cßn nhiÒu yÕu kÐm do ®ã

chóng ta cÇn thiÕt ph¶i x©y dùng nh÷ng ngµnh mang tÝnh chÊt chiÕn lîc nh

th«ng tin, n¨ng lîng, ng©n hµng…

Ng©n hµng lµ ngµnh ®ßi hái ph¶i cã sù ph¸t triÓn nhanh h¬n mét bíc

so víi c¸c ngµnh kinh tÕ kh¸c. Ho¹t ®éng ng©n hµng lµ mét trong nh÷ng m¾t

xÝch quan träng cÊu thµnh sù vËn ®éng nhÞp nhµng cña nÒn kinh tÕ. Bëi v×,

ng©n hµng lµ mét ngµnh kinh doanh tiÒn tÖ mµ tiÒn lµ mét “hµng ho¸” ®Æc

biÖt cho nªn mét sù biÕn ®éng nhá trªn thÞ trêng còng t¸c ®éng ®Õn nÒn kinh

tÕ Cïng víi sù chuyÓn ®æi c¬ cÊu kinh tÕ cña ®Êt n … íc, hÖ thèng ng©n hµng

còng cã nh÷ng bíc chuyÓn m×nh cho phï hîp víi ®iÒu kiÖn vµ hoµn c¶nh

kinh tÕ míi. §ång thêi víi sù ph¸t triÓn cña nÒn kinh tÕ, nhiÒu m« h×nh kinh

tÕ kh¸c nhau ®· ®îc thö nghiÖm vµ mang l¹i nh÷ng thµnh c«ng ®¸ng ghi

nhËn. Trong ®ã ph¶i kÓ ®Õn sù ®ãng gãp to lín cña c¸c doanh nghiÖp võa vµ

nhá.ViÖc ph¸t triÓn doanh nghiÖp võa vµ nhá t¹o ®iÒu kiÖn khai th¸c vµ sö

dông cã hiÖu qu¶ c¸c nguån tµi nguyªn thiªn nhiªn, c¸c nguån vèn, c«ng

nghÖ vµ ngoµi ra nã cßn lµ mét bé phËn rÊt linh ho¹t gióp nÒn kinh tÕ æn ®Þnh

®øng v÷ng khi mµ chu kú suy tho¸i, khñng ho¶ng trªn thÕ giíi ®ang ngµy

cµng cã xu híng rót ng¾n l¹i. §êng lèi ®æi míi kinh tÕ vµ ®Þnh híng ph¸t

triÓn nÒn kinh tÕ nhiÒu thµnh phÇn vËn hµnh theo c¬ chÕ thÞ trêng cã sù qu¶n

lý cña Nhµ níc ®· t¹o ra rÊt nhiÒu thuËn lîi vµ c¬ héi cho c¸c doanh nghiÖp

ViÖt Nam nãi chung vµ c¸c doanh nghiÖp võa vµ nhá nãi riªng. Tuy nhiªn do

xuÊt ph¸t ®iÓm cña níc ta lµ mét níc n«ng nghiÖp l¹c hËu, chÞu nhiÒu thiÖt

h¹i do chiÕn tranh g©y ra, thÞ trêng vèn l¹i cha ph¸t triÓn nªn ®· g©y ra nhiÒu

1

Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel (: 0918.775.368

khã kh¨n cho c¸c doanh nghiÖp ®Æc biÖt lµ trong viÖc t×m kiÕm c¸c nguån

vèn ®Ó më réng quy m« s¶n xuÊt kinh doanh. Ngoµi ra khã kh¨n ®ã cßn do

c¸c doanh nghiÖp cha cã ®ñ uy tÝn ®Ó vay vèn, thªm vµo ®ã l¹i cha cã chÝnh

s¸ch hç trî hîp lý cho c¸c doanh nghiÖp nµy. ChÝnh v× thÕ, mét nhiÖm vô

träng t©m ®Æt ra ®èi víi §¶ng vµ Nhµ níc ta vµ b¶n th©n c¸c doanh nghiÖp,

c¸c tæ chøc tÝn dông níc ta lµ ph¶i t×m ra nh÷ng gi¶i ph¸p thÝch hîp ®Ó ®Èy

lïi khã kh¨n gióp cho c¸c doanh nghiÖp võa vµ nhá ph¸t huy thÕ m¹nh ®Ó cã

thÓ rót ng¾n kho¶ng c¸ch víi c¸c níc ph¸t triÓn trªn thÕ giíi.

Thùc tÕ hiÖn nay cho thÊy nguån vèn tÝn dông NH ®Çu t cho c¸c doanh

nghiÖp võa vµ nhá cßn cha nhiÒu. Mét phÇn lµ do kh¸ch hµng truyÒn thèng vµ

do môc tiªu cña c¸c NHTM chñ yÕu lµ c¸c doanh nghiÖp lín, mÆt kh¸c do

doanh nghiÖp võa vµ nhá ë níc ta sö dông vèn tÝn dông cßn cha hîp lý vµ

hiÖu qu¶. ChÝnh v× vËy, viÖc t×m ra c¸c gi¶i ph¸p n©ng cao chÊt lîng tÝn dông

®èi víi c¸c doanh nghiÖp võa vµ nhá ®ang lµ mèi quan t©m ®Æc biÖt cña c¸c

NHTM. XuÊt ph¸t tõ quan ®iÓm ®ã vµ thùc tr¹ng ho¹t ®éng tÝn dông t¹i Chi

nh¸nh NHCT Ba §×nh, em ®· chän ®Ò tµi “Gi¶i ph¸p n©ng cao chÊt lîng

tÝn dông ®èi víi c¸c doanh nghiÖp võa vµ nhá t¹i Chi nh¸nh NHCT Ba

§×nh” lµm ®Ò tµi nghiªn cøu.

KÕt cÊu chuyªn ®Ò :

PhÇn më ®Çu

PhÇn néi dung

- Ch¬ng 1: TÝn dông NH ®èi víi doanh nghiÖp võa vµ nhá

- Ch¬ng 2: Thùc tr¹ng chÊt lîng tÝn dông ®èi víi c¸c doanh nghiÖp

võa vµ nhá t¹i Chi nh¸nh NHCT Ba §×nh

- Ch¬ng 3: Gi¶i ph¸p n©ng cao chÊt lîng tÝn dông ®èi víi c¸c doanh

nghiÖp võa vµ nhá t¹i Chi nh¸nh NHCT Ba §×nh

PhÇn kÕt luËn

2

Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel (: 0918.775.368

Ch¬ng 1 : TÝn dông ng©n hµng ®èi víi c¸c doanh

nghiÖp võa vµ nhá

1.1. Lý luËn chung vÒ doanh nghiÖp võa vµ nhá

1.1.1. Kh¸i niÖm doanh nghiÖp võa vµ nhá

HiÖn nay cã rÊt nhiÒu ý kiÕn kh¸c nhau khi ®a ra kh¸i niÖm vÒ doanh

nghiÖp võa vµ nhá. Nhng nh×n chung cã thÓ hiÓu doanh nghiÖp võa vµ nhá

theo nghÜa th«ng thêng lµ nh÷ng c¬ së s¶n xuÊt kinh doanh t¬ng ®èi nhá víi

quy m« kh«ng lín l¾m, cã t c¸ch ph¸p lý, kh«ng cã vÞ thÕ ®éc quyÒn, chuyªn

m«n ho¸ thÊp, quy m« vÒ vèn thÊp, sè lîng lao ®éng vµ doanh thu hµng n¨m

thÊp. Tuy nhiªn ®Ó cã thÓ nãi chÝnh x¸c thÕ nµo lµ quy m« nhá, kh«ng lín

l¾m th× mçi níc kh¸c nhau l¹i cã nh÷ng quan ®iÓm kh¸c nhau nhng th«ng th￾êng ngêi ta c¨n cø vµo c¸c tiªu thøc nh tæng vèn ®Çu t ®îc huy ®éng cho s¶n

xuÊt kinh doanh, gi¸ trÞ tµi s¶n cè ®Þnh, sè lao ®éng ®îc sö dông thêng

xuyªn Trªn c¬ së ®ã mçi n … íc cã sù lùa chän tiªu thøc kh¸c nhau ®Ó ®a ra

quan ®iÓm vÒ doanh nghiÖp võa vµ nhá.

ë ViÖt Nam nh÷ng n¨m gÇn ®©y, khi vai trß cña c¸c doanh nghiÖp võa

vµ nhá ngµy cµng ®îc kh¼ng ®Þnh th× nh÷ng quan ®iÓm vÒ tiªu thøc x¸c ®Þnh

lo¹i h×nh doanh nghiÖp nµy còng kh«ng thèng nhÊt. Cã quan ®iÓm th× cho r»ng

doanh nghiÖp võa vµ nhá lµ nh÷ng doanh nghiÖp cã lao ®éng thêng xuyªn díi

500 ngêi, gi¸ trÞ tµi s¶n cè ®Þnh díi 1 tû, gi¸ trÞ vèn lu ®éng díi 8 tû vµ doanh

thu díi 20 tû. Bªn c¹nh ®ã l¹i cã quan ®iÓm cho r»ng trong lÜnh vùc s¶n xuÊt

vµ x©y dùng, doanh nghiÖp nµo cã vèn nhá h¬n 1 tû vµ díi 100 lao ®éng lµ

doanh nghiÖp nhá, doanh nghiÖp nµo cã vèn tõ 1 tû ®Õn 10 tû víi sè lîng lao

®éng tõ 100 ®Õn 500 lµ doanh nghiÖp võa.

Ngµy 20/06/1998 Thñ tíng ChÝnh phñ ®· ban hµnh c«ng v¨n sè

681/CP-KNT quy ®Þnh tiªu chÝ t¹m thêi x¸c ®Þnh doanh nghiÖp võa vµ nhá lµ

3

Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel (: 0918.775.368

doanh nghiÖp cã vèn ®iÒu lÖ díi 5 tû ®ång vµ sè lao ®éng b×nh qu©n díi 200

ngêi.

Theo nghÞ ®Þnh 90/N§-CP/2001 cña ChÝnh phñ ban hµnh ngµy

23/11/2001 th× doanh nghiÖp võa vµ nhá ®îc ®Þnh nghÜa nh sau: “doanh nghiÖp

võa vµ nhá lµ c¬ së s¶n xuÊt kinh doanh ®éc lËp, ®· ®¨ng ký kinh doanh theo

ph¸p luËt hiÖn hµnh, cã vèn ®¨ng ký kh«ng qu¸ 10 tû ®ång hoÆc sè lao ®éng

b×nh qu©n hµng n¨m kh«ng qu¸ 300 ngêi. C¨n cø vµo t×nh h×nh kinh tÕ x· héi

cña tõng ngµnh, ®Þa ph¬ng, trong qu¸ tr×nh thùc hiÖn c¸c biÖn ph¸p, ch¬ng tr×nh

trî gióp cã thÓ linh ho¹t ¸p dông c¶ hai tiªu chÝ vèn vµ lao ®éng hoÆc mét trong

hai tiªu chÝ nãi trªn”.

Nh vËy, cã thÓ thÊy r»ng trong nh÷ng n¨m gÇn ®©y §¶ng vµ Nhµ níc ta

®· quan t©m h¬n ®Õn lo¹i h×nh doanh nghiÖp võa vµ nhá thÓ hiÖn qua c¸c quy

®Þnh, quy chÕ ®· phï hîp h¬n, t¹o ra nhiÒu c¬ héi h¬n cho c¸c doanh nghiÖp

nµy ph¸t triÓn h¬n c¶ vÒ vèn vµ lao ®éng nh»m khuyÕn khÝch c¸c doanh nghiÖp

®Çu t lµm ¨n lín vµ khuyÕn khÝch viÖc thu hót thªm nhiÒu lao ®éng ®ang thiÕu

viÖc lµm.

Theo nghÞ ®Þnh 90/CP th× doanh nghiÖp võa vµ nhá bao gåm c¸c doanh

nghiÖp ®îc thµnh lËp vµ ho¹t ®éng theo luËt doanh nghiÖp, c¸c doanh nghiÖp

®îc thµnh lËp vµ ho¹t ®éng theo luËt doanh nghiÖp Nhµ níc, c¸c hîp t¸c x·

thµnh lËp vµ ho¹t ®éng theo luËt hîp t¸c x·, c¸c hé kinh doanh c¸ thÓ ®¨ng

ký theo nghÞ ®Þnh 20/2000/N§-CP ngµy 03/02/2000 cña ChÝnh phñ vÒ ®¨ng

ký kinh doanh bao gåm c¸c lo¹i h×nh doanh nghiÖp c¬ b¶n nh: Doanh nghiÖp

Nhµ níc, hîp t¸c x·, doanh nghiÖp t nh©n, c«ng ty TNHH, c«ng ty cæ phÇn,

c«ng ty hîp danh vµ hé kinh doanh c¸ thÓ.

1.1.2. §Æc ®iÓm cña doanh nghiÖp võa vµ nhá

Nh×n chung c¸c doanh nghiÖp võa vµ nhá dï theo lo¹i h×nh nµo th×

còng mang nh÷ng ®Æc ®iÓm c¬ b¶n sau:

4

Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel (: 0918.775.368

Thø nhÊt: Vèn ®Çu t ban ®Çu thÊp, nh÷ng s¶n phÈm mµ c¸c doanh

nghiÖp võa vµ nhá kinh doanh lµ nh÷ng s¶n phÈm kh«ng cã tÝnh æn ®Þnh

trong s¶n xuÊt kinh doanh v× hÇu hÕt c¸c doanh nghiÖp võa vµ nhá kh«ng cã

®Þnh híng l©u dµi trong ho¹t ®éng kinh doanh mµ thêng xuyªn thay ®æi

ngµnh nghÒ, c¬ cÊu mÆt hµng, c¸c mÆt hµng s¶n phÈm dÞch vô nhiÒu vÒ

chñng lo¹i nhng kh«ng lín vÒ sè lîng.

Thø hai: Tæ chøc qu¶n lý s¶n xuÊt kinh doanh gän nhÑ, c¸c mèi quan

hÖ néi bé dÔ ®iÒu chØnh v× thÕ cã tÝnh linh ho¹t cao, dÔ thÝch øng víi sù biÕn

®éng cña nÒn kinh tÕ thÞ trêng. C«ng t¸c ®iÒu hµnh mang tÝnh trùc tiÕp vµ

quan hÖ gi÷a ngêi qu¶n lý vµ ngêi lao ®éng kh¸ chÆt chÏ.

Thø ba: LÜnh vùc ho¹t ®éng cña c¸c doanh nghiÖp võa vµ nhá rÊt ®a

d¹ng vµ phong phó nhê vËy viÖc më réng tÝn dông cho c¸c doanh nghiÖp nµy

sÏ gióp c¸c Ng©n hµng phÊn t¸n ®îc rñi ro hoÆc rñi ro g©y biÕn ®éng kh«ng

lín ®èi víi ho¹t ®éng kinh doanh cña Ng©n hµng.

Thø t: Kh¶ n¨ng c¹nh tranh cña c¸c doanh nghiÖp nµy cßn thÊp do h¹n

chÕ vÒ vèn, vÒ tr×nh ®é, c«ng nghÖ, ph¬ng thøc qu¶n lý, kh¶ n¨ng tiÕp cËn th«ng

tin vµ kh¶ n¨ng tiÕp cËn thÞ trêng thÊp. §Æc ®iÓm nµy cña doanh nghiÖp võa vµ

nhá chÝnh lµ yÕu tè tiÒm Èn g©y rñi ro cho Ng©n hµng khi cho vay.

1.1.3. Vai trß cña doanh nghiÖp võa vµ nhá ®èi víi sù ph¸t triÓn kinh tÕ

Qua sè liÖu thèng kª trong vµ ngoµi níc chóng ta thÊy c¸c doanh

nghiÖp võa vµ nhá ®ãng vai trß rÊt lín trong nÒn kinh tÕ quèc d©n víi nhiÒu

h×nh thøc ®a d¹ng phong phó, ho¹t ®éng trong hÇu hÕt c¸c lÜnh vùc kinh tÕ.

Cïng víi nh÷ng lîi thÕ vµ kh«ng ®ßi hái nhiÒu vèn ®Çu t, qu¶n lý ®¬n gi¶n,

dÔ thay ®æi linh ho¹t theo thÞ trêng, c¸c doanh nghiÖp võa vµ nhá ®· vµ ®ang

ph¸t huy nh÷ng mÆt tÝch cùc vµ kh¼ng ®Þnh vÞ thÕ cña m×nh trong nÒn kinh tÕ.

ë níc ta víi ®êng lèi kinh tÕ ®óng ®¾n, c¸c doanh nghiÖp nµy ®· vµ ®ang

ph¸t triÓn mét c¸ch m¹nh mÏ c¶ vÒ sè lîng vµ chÊt lîng.

5

Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel (: 0918.775.368

1.1.3.1. T¹o c«ng ¨n viÖc lµm

ViÖc lµm lµ vÊn ®Ò cÊp b¸ch hiÖn nay cña ViÖt Nam, víi tèc ®é t¨ng

d©n sè hµng n¨m mÆc dï ®· gi¶m nhng so víi khu vùc vµ trªn thÕ giíi vÉn

cao, hµng n¨m ®· t¹o ra kho¶ng 1 triÖu ngêi ®Õn tuæi lao ®éng céng víi sè

ngêi thÊt nghiÖp lµ 6%/n¨m vµ b¸n thÊt nghiÖp hiÖn nay do c¬ cÊu kinh tÕ nh

s¾p xÕp l¹i c¸c doanh nghiÖp Nhµ níc, sè qu©n nh©n gi¶i ngò Theo dù b¸o …

tõ nay ®Õn n¨m 2010 mÆc dï d©n sè t¨ng chËm l¹i nhng nguån lao ®éng cña

níc ta vÉn t¨ng nhanh liªn tôc ®ßi hái viÖc lµm hÕt søc khÈn tr¬ng. Søc Ðp

cña d©n sè lao ®éng lªn ®Êt ®ai, viÖc lµm ë n«ng th«n chÝnh lµ nguyªn nh©n

cña dßng di d©n tõ n«ng th«ng ra thµnh phè, g©y ra nhiÒu vÊn ®Ò x· héi phøc

t¹p. Thùc tÕ cho thÊy toµn bé c¸c doanh nghiÖp Nhµ níc thêi gian qua, n¨m

cao nhÊt còng chØ thu hót ®¬c kho¶ng 1.6 triÖu lao ®éng. Trong khi ®ã theo sè

liÖu hµng n¨m doanh nghiÖp võa vµ nhá còng t¹o ra viÖc lµm cho kho¶ng 50-

80% lao ®éng trong c¸c ngµnh nghÒ c«ng nghiÖp, dÞch vô. §Æc biÖt trong

nhiÒu thêi kú, khi c¸c doanh nghiÖp lín sa th¶i sè lîng lín c«ng nh©n th× khu

vùc doanh nghiÖp võa vµ nhá l¹i lµ n¬i t¸i t¹o l¹i c«ng viÖc cho hä. MÆt kh¸c

®©y chÝnh lµ khu vùc thu hót lao ®éng lµ sinh viªn míi ra trêng vµ ®iÒu nµy ®·

gãp phÇn gi¶i quyÕt mét trong nh÷ng bøc xóc cña chóng ta. Nh vËy, c¸c doanh

nghiÖp võa vµ nhá chÝnh lµ mét trong nh÷ng ph¬ng tiÖn rÊt hiÖu qu¶ ®Ó gi¶i

quyÕt vÊn ®Ò lao ®éng.

1.1.3.2. Khai th¸c, tËn dông c¸c nguån lùc x· héi

HiÖn nay cßn rÊt nhiÒu tiÒm n¨ng trong d©n cha ®îc khai th¸c nh tiÒm

n¨ng vÒ trÝ tuÖ, tay nghÒ cao, lao ®éng, vèn, ®iÒu kiÖn thùc hiÖn, bÝ quyÕt s¶n

xuÊt Do ®ã viÖc ph¸t triÓn doanh nghiÖp s¶n xuÊt, c¸c ngµnh nghÒ trong …

n«ng th«n hiÖn nay lµ mét híng quan träng ®Ó khai th¸c nguån lùc nãi trªn,

thu hót lao ®éng n«ng th«n, ph¸t huy lîi thÕ cña tõng vïng nh»m ph¸t triÓn

kinh tÕ.

6

Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel (: 0918.775.368

VÒ thu hót vèn trong d©n: Khu vùc doanh nghiÖp võa vµ nhá thu hót

®îc phÇn lín nguån vèn trong d©n do tÝnh chÊt nhá lÎ dÔ ph©n t¸n, ®i s©u vµo

c¸c ngâ ng¸ch b¶n lµng. Do yªu cÇu sè lîng vèn ban ®Çu kh«ng nhiÒu nªn cã

thÓ tËn dông tõ sè vèn cña b¶n th©n, vay gia ®×nh, b¹n bÌ thËm chÝ cßn vay

cña c¸c tæ chøc tÝn dông. Do dÔ khëi sù vµ nguån vèn Ýt nªn c¸c doanh

nghiÖp võa vµ nhá cã vai trß, t¸c dông rÊt lín trong viÖc thu hót c¸c nguån

vèn nhá lÎ nhµn dçi trong d©n ®Ó ®Çu t s¶n xuÊt kinh doanh.

VÒ thu hót lao ®éng: Sù ph¸t triÓn cña c¸c doanh nghiÖp võa vµ nhá ë

n«ng th«n sÏ thu hót nhiÒu lao ®éng cha cã viÖc lµm hoÆc lùc lîng lao ®éng

t¹m thêi nhµn rçi theo mïa vô vµo ho¹t ®éng s¶n xuÊt kinh doanh, rót dÇn lùc

lîng lao ®éng trong n«ng nghiÖp sang c«ng nghiÖp vµ dÞch vô nhng vÉn sèng

t¹i quª h¬ng kh«ng ph¶i di chuyÓn ®i n¬i kh¸c thùc hiÖn ph¬ng ch©m “ li

n«ng bÊt li h¬ng”. §©y lµ yÕu tè chñ ®¹o gãp phÇn ph¸t huy c¸c ngµnh nghÒ

truyÒn thèng ®· bÞ mai mét, mét phÇn nh»m kh«i phôc l¹i nÒn v¨n ho¸ d©n

gian mÆt kh¸c lµm thay ®æi bé mÆt n«ng th«n, tõng bíc hiÖn ®¹i ho¸ n«ng

th«n vµ n©ng cao ®êi sèng n«ng d©n. Ngoµi ra, lùc lîng lao ®éng ë khu vùc

nµy kh«ng nh÷ng rÊt dåi dµo mµ cßn rÊt dÎ do ®ã sÏ gióp cho c¸c doanh

nghiÖp võa vµ nhá gi¶m chi phÝ s¶n xuÊt tõ ®ã n©ng cao hiÖu qu¶ kinh doanh.

VÒ kü thuËt: Doanh nghiÖp võa vµ nhá thêng chän kü thuËt phï hîp

víi kü thuËt thñ c«ng vµ kü thuËt phæ biÕn ®Ó nhanh chãng tiÕp thu vµ lµm

chñ, Ýt sö dông kü thuËt tiªn tiÕn ®ßi hái vèn lín v× vËy tËn dông ®îc kü thuËt

trong níc, thóc ®Èy c«ng nghÖ c¶i tiÕn kü thuËt.

Nh vËy cã thÓ nhËn thÊy r»ng c¸c doanh nghiÖp võa vµ nhá lµ mét bé

phËn sö dông rÊt cã hiÖu qu¶ vµ tiÕt kiÖm nguån lùc s½n cã cña ®Êt níc. §ång

thêi c¸c doanh nghiÖp võa vµ nhá s¶n xuÊt kinh doanh c¸c mÆt hµng tiÓu thñ

c«ng nghiÖp trong c¸c lµng nghÒ truyÒn thèng cßn t¹o ra mét nguån thu

ngo¹i tÖ ®¸ng kÓ, häc hái kinh nghiÖm kinh doanh hoÆc c¸c doanh nghiÖp

còng cã thÓ s¶n xuÊt cã hiÖu qu¶ c¸c mÆt hµng thay thÕ nhËp khÈu, tiÕt kiÖm

ngo¹i tÖ, khai th¸c tiÒm n¨ng vµ gi¶i quyÕt viÖc lµm.

7