Công tác thẩm định dự án đầu tư trung và dài hạn xác định cơ sở hạ tầng phục vụ sản xuất kinh doanh

LỜI NÓI ĐẦU

Trong năm qua, tuy phải đương đầu với nhiều khó khăn thách thức nhưng đất

nước ta đã giành được những thành tựu quan trọng, giữ vững ổn định kinh tế chính trị

- xã hội. Hầu hết các chỉ tiêu kinh tế hàng đầu đều đạt và vượt kế hoạch, trật tự an

toàn xã hội, an ninh quốc phòng đất nước được giữ vững. Tình hình hoạt động tiền tệ

Ngân hàng có nhiều biến chuyển tích cực.

Cùng với xu thế này, trong những năm vừa qua, Techcombank nói chung và

Chi nhánh Chương Dương đã được đánh giá là một trong những Ngân hàng đã có

nhiều đóng góp trong sự nghiệp đổi mới của ngành, cơ cấu tổ chức Ngân hàng được

hoàn thiện hơn. Bên cạnh những thành công đã đạt được trong hoạt động thẩm định

cho vay tín dụng trung dài hạn các dự án đầu tư, Ngân hàng còn gặp không ít khó

khăn và nhiều rủi ro. Chính vì vậy, để đảm bảo hiệu quả và an toàn cho vay đòi hỏi

phải tích cực nâng cao chất lượng công tác thẩm định trước cho vay, đặc biệt là cho

vay dự án đầu tư. Hoạt động thẩm định dự án đầu tư đang thực sự đóng vai trò quan

trọng. Vì vậy em chọn đề tài “Công tác thẩm định dự án đầu tư trung và dài hạn

xác định cơ sở hạ tầng phục vụ sản xuất kinh doanh tại ngân hàng

Techcombank Chi nhánh Chương Dương” để nghiên cứu về hoạt động thẩm định

tại ngân hàng.

Do hạn chế về kiến thức, kinh nghiệm thực tế cũng như tài liệu sử dụng nên

nội dung chuyên đề khó tránh khỏi những thiếu sót. Em rất mong nhận được ý kiến

đóng góp bổ ích của các thầy cô giáo, nhất là cô giáo – thạc sỹ Trần Mai Hoa và các

cán bộ Chi nhánh để đề tài ngày càng hoàn thiện hơn.

Em xin chân thành cảm ơn!

Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel : 0918.775.368

CHƯƠNG 1: THỰC TRẠNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TRUNG

VÀ DÀI HẠN XÂY DỰNG SƠ SỞ HẠ TẦNG PHỤC VỤ SẢN

XUẤT KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG TECHCOMBANK CHI

NHÁNH CHƯƠNG DƯƠNG.

1.1. Khái quát quá trình hình thành và Phát triển của Ngân hàng

Techcombank Chi nhánh Chương Dương.

1.1.1. Giới thiệu khái quát về Ngân hàng Techcombank Chi nhánh Chương

Dương.

Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam thành lập vào ngày 27 tháng 09 năm

1993, là một trong những NHTM cổ phần đầu tiên của Việt Nam được thành lập

trong bối cảnh đất nước đang chuyển sang nền kinh tế thị trường định hướng xã hội

chủ nghĩa với số vốn điều lệ là 20 tỷ đồng và trụ sở chính được đặt tại số 24 Lý

Thường Kiệt, Hoàn Kiếm, Hà Nội. Trong kế hoạch 5 năm 2000 – 2005 Techcombank

thành lập hàng loạt các chi nhánh trên cả nước, trong đó có Chi nhánh Techcombank

Chương Dương.

Techcombank Chương Dương là đơn vị trực thuộc Ngân hàng TMCP Kỹ

Thương Việt Nam được thành lập theo quyết định của Thống đốc Ngân hàng Nhà

nước Việt Nam ngày 13 tháng 03 năm 2002, đặt tại 412 Nguyễn Văn Cừ, Long Biên,

Hà Nội (Toà Nhà Công ty Airimex - Airimex Tower). Một số các chi nhánh khác của

Techcombank cũng được thành lập trong khoảng thời gian này như: chi nhánh Hoàn

Kiếm, chi nhánh Hải Phòng, chi nhánh Thanh Khê. Chi nhánh Tân Bình… trong

chiến lược phát triển 5 năm 2000 – 2005 của NHTMCP Kỹ Thương Việt Nam.

Techcombank Chương Dương ra đời vào đúng giai đoạn phát triển mạnh mẽ của nền

kinh tế Việt Nam nói chung và của hệ thống ngân hàng Việt Nam nói riêng, đây là

thử thách lớn dành cho Techcombank Chương Dương. Chi nhánh ra đời vào giai

đoạn nền kinh tế phát triển, là yếu tố cần thiết cho mọi ngân hàng đi vào hoạt động

một cách nhanh chóng, thuận lợi. Tuy nhiên đây cũng là giai đoạn ngân hàng cả nước

mở rộng quy mô, thành lập hàng loạt chi nhánh, sở giao dịch. Techcombank Chương

Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel : 0918.775.368

Dương có nhiều đối thủ cạnh tranh trực tiếp và gián tiếp, một số các ngân hàng lớn

cũng mở chi nhánh tại khu vực Hà Nội và đặc biệt là Chương Dương trong giai đoạn

này như BIDV, SCB, VB, Viettinbank, VIB… Song có chiến lược kinh doanh và

được sự hỗ trợ của Hội sở chính nên chỉ sau một thời gian ngắn hoạt động

Techcombank Chương Dương đã nhanh chóng đi vào hoạt động ổn định.

1.1.2. Hệ thống bộ máy tổ chức và quản lý của Ngân hàng Techcombank Chi

nhánh Chương Dương.

Hiện nay Techcombank Chương Dương có 53 cán bộ công nhân viên độ tuổi

trung bình là 36 tuổi, trong đó tất cả đều đạt trình độ đại học và trên đại học. Bộ máy

tổ chức được sắp xếp thành các phòng ban:

- Phòng bán lẻ SME

- Phòng dịch vụ ngân hàng doanh nghiệp

- Phòng doanh nghiệp vừa và nhỏ

- Phòng kinh doanh

- Kho quỹ, kế toán

Sơ đồ 1.1: Cơ cấu tổ chức của của Chi nhánh Techcombank Chương Dương.

(Nguồn nhân sự Techcombank Chương Dương 03/2009)

Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel : 0918.775.368

Giám đốc

Phòng

DVNH

cá nhân

Phòng

kế toán,

giao dịch

và kinh

doanh

Phòng dịch

vụ ngân

hàng doanh

nghiệp

Ban

SME

Ban quản

trị rủi ro và

HTKD

1.1.3. Tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Techcombank Chi nhánh

Chương Dương.

Ngay từ khi mới thành lập, Techcombank Chương Dương đã được cung cấp

đầy đủ các trang thiết bị phục vu hoạt động, kinh doanh. Được sự chỉ đạo điều hành

của hội sở qua các chính sách tài chính, lãi suất, tín dụng và dựa vào nỗ lực, đoàn kết

của các nhân viên đầu tiên, Techcombank Chương Dương nhanh chóng khẳng định

được vị thế tại khu vực, dóng góp vào thành công của Ngân hàng Kỹ Thương Việt

Nam ngay từ những năm đầu tiên đi vào hoạt động.

Đồng thời nhờ sự hỗ trợ, kiểm tra, cảnh báo kịp thời của Hội sở đã giúp Chi

nhánh kinh doanh hiệu quả, an toàn và có được cơ sở hạ tầng khang trang, hiện đại,

cán bộ được đào tạo bài bản có đủ trình độ chuyên môn đáp ứng yêu cầu của phong

cách làm việc chuyên nghiệp.

Cùng với sự phát triển mạnh mẽ của kinh tế Việt Nam trong những năm qua,

hoạt động của các ngân hàng thương mại nói chung và của Chi nhánh Techcombank

Chương Dương nói riêng đã đạt được những kết quả quan trọng trong nhiều mặt, đặc

biệt trong hoạt động tài trợ xuất nhập khẩu cho các tổ chức kinh tế trong nước, góp

phần tham gia vào các chính sách kinh tế của Nhà nước. Techcombank nói chung và

Chi nhánh Chương Dương nói riêng đang được hoàn thiện và là một ngân hàng đa

năng, uy tín, thu hút nhiều khách hàng giao dịch, gửi tiền, thanh toán và tín dụng. Tuy

nhiên trong năm vừa qua, do tình hình trong nước, khu vục và thế giới đang lâm vào

khủng hoảng gây ảnh hưởng nặng nề đối với mọi quốc gia và cả Việt Nam. Ở trong

nước hiện tượng lạm phát nhanh chóng chuyển thành thiểu phát cuối 2008 với diễn

biến phức tạp, sức mua của thị trường giảm sút, nhiều lĩnh vực có sức bán thấp. Đặc

biệt thị trường quốc tế sức mua giảm rõ rệt, ảnh hương trực tiếp tới các đối tượng

khách hàng quan trọng (doanh nghiệp xuất nhập khẩu) của Techcombank và Chi

nhánh.

Trong bối cảnh như vậy, Nhà nước nhanh chóng có các biện pháp khắc phục

suy thoái, thiểu phát bằng các chính sách cụ thể, đặc biệt là chính sách hỗ trợ lãi suất

Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel : 0918.775.368

ngân hàng cho các doanh nghiệp sản xuất, nhằm kích cầu trong nước. Trên cơ sở đó,

Techcombank đang lên kế hoạch hoạt động kinh doanh phù hợp với chiến lước kích

cầu hiện nay của Nhà nước. Hiện tại Techcombank Chương Dương vẫn đang hoạt

động ổn định, tiếp tục phát triển và phấn đấu đạt được mục tiêu đề ra.

1.1.3.1. Công tác huy động vốn.

Một trong nhưng mục tiêu quan trọng của Techcombank Chương Dương là đẩy

mạnh công tác huy động vốn, phấn đầu tống nguồn vốn huy động hàng năm tăng

20% so với năm trước. Dựa vào các thế mạnh như uy tín, mạng lưới rộng, phục vụ

nhanh chóng và nhiệt tình, đa dạng hình thức huy động, Techcombank Chương

Dương thu hút được ngày càng nhiều khách hàng tới giao dịch. Vì vậy nguồn vốn của

Chi nhánh Techcombank Chương Dương vẫn tăng trưởng ổn định, đáp ứng nhu cầu

đầu tư, tín dụng, thanh toán tại Chi nhánh và thường xuyên nộp vốn điều hòa trong

toàn hệ thống Techcombank.

Bảng số liệu về tình hình huy động vốn của Techcombank Chương Dương

trong một số năm gần đây sẽ cho chúng ta đánh giá một cách chính xác, toàn diện

hơn về tình hoạt động huy động vốn của Chi nhánh.

Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel : 0918.775.368

Bảng 1.1: Số liệu kết quả hoạt động huy động vốn của Techcombank

Chương Dương.

(Đơn vị: tỷ đồng)

Chỉ tiêu

2006 2007 2008

Số

tiền

Tỷ

trọng

(%)

Số

tiền

Tỷ

trọng

(%)

% tăng Số

tiền

Tỷ

trọng

(%)

% tăng

Tổng NVHD 2.190 100 2.683 100 22,51 3.538 100 31,87

1. Tiền gửi dân cư 1.260 57,53 1.498 55,83 18,89 2.067 58,42 37,98

- Không kỳ hạn 20 0,91 23 0,86 15,00 96 2,71 317,39

- Có kỳ hạn 1.240 56,62 1.475 54,97 18,95 1.971 55.71 33,63

2.Tiền gửi từ TCKT 750 34,25 953 35,52 27,07 1.130 31,94 39.56

3. Kỳ phiếu 180 8,22 232 8,65 28,89 341 9,64 46.98

(Nguồn báo cáo tổng kết của Techcombank Chương Dương qua các năm)

Nhận thức được rõ tầm quan trọng của huy động vốn, Techcombank Chương

Dương hiện nay thực hiện huy động vốn bằng nhiều hình thức. Trong đó có cả thu

đổi ngoại tệ, chủ yếu là các ngoại tệ mạnh (13 loại ngoại tệ) nhắm phục vụ nhu cầu

xuất nhập khẩu của nền kinh tế. Trong hai năm 2007, 2008 vừa qua, Techcombank

Chương Dương, với uy tín tạo dựng trong hơn 6 năm hoạt động đã hoàn thành tốt

cộng tác huy động vốn và đóng góp lớn vào hoạt động huy động vốn của

Techcombank. Kết quả tình hình huy động vốn của Techcombank Chương Dương

diễn ra theo chiều hướng tích cực.

Nhìn vào bảng số liệu cho thấy, ba năm liên tiếp 2006, 2007, 2008 tổng nguồn

vốn huy động liên tục tăng. Năm 2007 tổng nguồn vốn huy động tăng 22,51% so với

năm 2006, năm 2008 tiếp tục tăng so với 2007 là 31,87%.

Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel : 0918.775.368

Xem xét cơ cấu ta có cái nhìn tổng thể từng thành phần: có 3 nguồn vốn cơ bản:

tiền gửi huy động từ khu vực dân cư, tiền gửi huy động từ tổ chức kinh tế(khu vực

doanh nghiệp) và kỳ phiếu. Tiền gửi huy động từ khu vực dân cư đáng quan tâm.

Năm 2007 đạt 1498 tỷ đồng tăng 18,89% so với năm 2006, sang năm 2008 tăng

37,98% so với năm 2007 chỉ đạt 2.067 tỷ đồng. Xét theo tỷ trọng thì nguồn vốn huy

động từ khu vực các loại hình ổn định. Năm 2006 nguồn vốn huy động từ tiền gửi

dân cư chiếm 57,53% tổng nguồn vốn huy động, đến năm 2007 chiếm 55,83% và

58,42% của năm 2008.

Tiền gửi của tổ chức kinh tế ngày càng tăng: năm 2006 đạt 750 tỷ đồng, năm

2007 đạt 953 tỷ đồng, năm 2008 đạt 1330 tỷ đồng. Năm 2007 tăng 27,07% so với

năm 2006 và tăng 39,56% trong năm 2008. Có thể thấy nguồn vốn huy động từ khu

vực doanh nghiệp có xu hướng tăng nhanh trong ba năm gần đây.

Đối với tiền gửi huy động từ kỳ phiếu, đây không phải là loại hình huy động

được Chi nhánh chú trọng song đang có chiều hướng tăng trưởng đều đặn trong

những năm áp dụng. Năm 2007 tăng 28,89% và năm 2008 tăng 46,98%, vì vậy Chi

nhánh đang xem xét đề ra phương án hoạt động cho loại hình này trong những năm

tới đây.

Diễn biến của tiền gửi tiết kiệm và tiền gửi tổ chức kinh tế của Chi nhánh như

trên cho chúng ta thấy sự hợp lý về nguồn vốn qua các năm. Lượng tiền gửi này tăng

trưởng đề đặn trong các năm qua khẳng định được uy tín của Techcombank Chương

Dương đối với dân chúng. Về phía Chi nhánh cũng đã biết và đang tranh thủ lợi thế

này để không ngừng tăng nguồn vốn có tính ổn định cao này. Tuy nhiên bên cạnh

những ưu điểm mà các loại hình huy động từ khu vực dân cư đem lại cũng có một số

nhược điểm mà đáng chú ý đó là chi phí của nguồn này đắt. Thông thường với tiền

gửi tiết kiệm của dân cư bao giờ cũng phải trả cao hơn nhiều so với tiền gửi của

doanh nghiệp, đặc biệt là tiền gửi thanh toán. Bởi vậy nếu Chi nhánh chỉ tập trung

huy động vốn từ khu vực dân cư mà không chú ý đến nguồn vốn huy động từ các tổ

chức kinh tế thì tất yếu lãi suất bình quân của Chi nhánh sẽ cao. Lãi suất đầu ra phải

Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel : 0918.775.368

mang tính cạnh tranh so với các tổ chức khác, như vậy lợi nhuận của Chi nhánh đã bị

giảm sút đáng kể. Song qua các con số cụ thể ở Bảng 1.1, tiền gửi của các tổ chức

kinh tế tăng mạnh và liên tục về số tuyệt đối dẫn đến sự chênh lệch về tỷ trọng của

hai nguồn vốn chu yếu này được rút ngắn đáng kể : Tỷ trọng nguồn tiền gửi dân cư

và nguồn tiền gửi của các tổ chức kinh tế qua các năm:

Năm 2006: 57,53% - 34,25%

Năm 2007: 55,83% - 35,52%

Năm 2008: 58,42% - 31,94%

Điều này cho thấy Techcombank Chương Dương đã có những biện pháp cụ thể

trong việc giảm lãi suất bình quân nguồn vốn huy động. Đặc biệt là trong việc áp

dụng chính sách lãi suất thoả thuận, nó là một cơ sở cho việc tăng lợi nhuận từ hoạt

động kinh doanh. Tuy nhiên với cơ cấu vốn như hiện nay Chi nhánh cần phải nỗ lực

nhiều hơn nữa.

Biểu đồ 1.1: Biểu đồ phản ánh tình hình huy động vốn của ngân hàng.

1260

1498

2067

750

953

1130

180 232 341

0

500

1000

1500

2000

2500

2006 2007 2008

Tiền gửi dân cư Tiền gửi từ TCKT kỳ phiếu

(Nguồn báo cáo tổng kết của Techcombank Chương Dương qua các năm)

Để có được những kết quả này, Chi nhánh đã có nhiều cố gắng để giữ vững và

tăng trưởng nguồn vốn huy động như: mở thêm các quỹ tiết kiệm, tăng cường mạng

lưới huy động tiền gửi tiết kiệm trên địa bàn dân cư, đồng thời vận dụng linh hoạt lãi

Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel : 0918.775.368

suất phù hợp với cơ chế thị trường. Chi nhánh có hình thức tổ chức thu nhận tiền vào

các ngày nghỉ cho các đơn vị có nguồn tiền mặt lớn, thu đột xuất ở đơn vị có nhiều

tiền mặt, tổ chức thu tiền gửi tại gia đình những khoản tiền gửi có giá trị từ 50 triệu

đồng, đáp ứng các nhu cầu mở tài khoản của khách hàng bằng nhiều sản phẩm mới,

giải quyết nhanh chóng kịp thời, tạo tâm lý yên tâm và tin tưởng cho khách hàng khi

giao dịch.

1.1.3.2. Công tác tín dụng

Nhờ có các chiến lược hoạt động đúng đắn mà trong các năm hoạt động vừa

qua, Techcombank nói chung và Techcombank Chương Dương nói riêng có doanh số

cho vay và doanh số thu nợ tăng mạnh mẽ qua các năm. Cụ thể tại Chi nhánh

Techcombank Chương Dương năm 2006, doanh số cho vay trung và dài hạn là 590 tỷ

đồng, chiếm 33%; đến năm 2007 doanh số cho vay trung và dài hạn đạt 772 tỷ đồng,

chiếm 32,87%; năm 2008 doanh số cho vay trung và dài hạn tại Techcombank

Chương Dương là 801 tỷ đồng, chiếm 30,17% trong tổng doanh số cho vay. Tỷ lệ

vốn cho vay trung và dài hạn của Chi nhánh ổn định trong 3 năm thống kê và cũng

tương tự trong các năm hoạt động của Chi nhánh, tuy nhiên lượng vốn vay hàng năm

vẫn đạt mức tăng trưởng đều qua các năm.

Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel : 0918.775.368

Bảng 1.2: Tăng trưởng tín dụng qua các năm

Đơn vị: tỷ đồng.

Chỉ tiêu

Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008

Số tiền Số tiền Tăng trưởng

so với 2006

Số tiền Tăng trưởng

so với 2007

1. Dư nợ

Ngắn hạn

Trung dài hạn

1.803

1.228

575

1.825

1.065

760

1,22%

-13,27%

32,17%

2.365

1.402

963

29,59%

31,64%

26,71%

2. Doanh số cho vay

Ngắn hạn

Trung dài hạn

1.788

1.198

590

2.349

1.577

772

31,38%

31,64%

30,85%

2.655

1.854

801

13,03%

17,56%

3,77%

3. Doanh số thu nợ

Ngắn hạn

Trung dài hạn

1.622

1.034

588

1.881

1.266

615

15,97%

22,44%

4,59%

2.233

1.665

568

18,71%

31,52%

-7,64%

(Nguồn báo cáo tổng kết của Techcombank Chương Dương qua các năm)

Chi nhánh đã thực hiện tôt nghiệp vụ thu nợ, nhờ phần lớn vào hiệu quả hoạt

động của các cán bộ tín dụng, kết hợp với các phòng ban trong bộ máy hoạt động của

Chi nhánh. Doanh số thu nợ không ngừng tăng nhanh trong các năm hoạt động và

nhất là trong 2 năm gần đây. Năm 2007, doanh số thu nợ đạt 1.881 tỷ đồng, tăng

15,97% so với năm 2006, năm 2008 tăng 18,71% so với năm 2007 và đạt 2.233 tỷ

đồng. Tuy nhiên chúng ta có thể thấy rõ trong Bảng 1.2, doanh số thu nợ trưởng

không hợp lý giữa thu nợ ngắn hạn và thu nợ dài hạn, doanh số thu nợ ngắn hạn tăng

nhanh song doanh số thu nợ trung và dài hạn tăng rất ít và trong năm 2008 giảm

7,64% so với năm 2007, cụ thể giảm từ năm 2007 đạt 615 tỷ đồng xuống 568 tỷ đồng

trong năm 2008. Đây là vấn đề cần được Chi nhánh quan tâm đẻ giải quyết, bởi vì

các khoản nợ trung và dài hạn rất dễ có khả năng trở thành nợ đen, nợ khó đòi và ảnh

hưởng rất lớn đên hiệu quả kinh doanh, doanh thu của Chi nhánh.

Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel : 0918.775.368