Chất lượng cho vay khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - chi nhánh Khánh Hòa: Khóa luận đại học chuyên ngành tài chính ngân hàng / Lê Hàng Thúy Hồng ; Bùi Diệu Anh người hướng dẫn khoa học

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM

TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP. HỒ CHÍ MINH

LÊ HÀNG THÚY HỒNG

CHẤT LƢỢNG CHO VAY KHÁCH HÀNG

DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP

ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI

NHÁNH KHÁNH HÒA

KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP

CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG

MÃ SỐ: 7340201

TP.HỒ CHÍ MINH, NĂM 2021

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM

TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP. HỒ CHÍ MINH

LÊ HÀNG THÚY HỒNG

CHẤT LƢỢNG CHO VAY KHÁCH HÀNG

DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP

ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI

NHÁNH KHÁNH HÒA

KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP

CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG

MÃ SỐ: 7340201

NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC:

TS. BÙI DIỆU ANH

TP.HỒ CHÍ MINH, NĂM 2021

NHẬN XÉT CỦA NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC

...............................................................................................................................................................

...............................................................................................................................................................

...............................................................................................................................................................

...............................................................................................................................................................

...............................................................................................................................................................

...............................................................................................................................................................

...............................................................................................................................................................

...............................................................................................................................................................

...............................................................................................................................................................

...............................................................................................................................................................

...............................................................................................................................................................

...............................................................................................................................................................

...............................................................................................................................................................

...............................................................................................................................................................

...............................................................................................................................................................

...............................................................................................................................................................

...............................................................................................................................................................

...............................................................................................................................................................

...............................................................................................................................................................

.....................................................................................................................................................................

Thành phố Hồ Chí Minh, ngày …… tháng …… năm 20…

Ngƣời hƣớng dẫn khoa học

NHẬN XÉT CỦA HỘI ĐỒNG XÉT DUYỆT

.......................................................................................................................................

.......................................................................................................................................

.......................................................................................................................................

.......................................................................................................................................

.......................................................................................................................................

.......................................................................................................................................

.......................................................................................................................................

.......................................................................................................................................

.......................................................................................................................................

.......................................................................................................................................

.......................................................................................................................................

.......................................................................................................................................

.......................................................................................................................................

.......................................................................................................................................

.......................................................................................................................................

.......................................................................................................................................

.......................................................................................................................................

Thành phố Hồ Chí Minh, ngày …… tháng …… năm 20…

Chủ tịch Hội đồng xét duyệt

TÓM TẮT KHÓA LUẬN

Khóa luận tốt nghiệp: “CHẤT LƢỢNG CHO VAY KHÁCH HÀNG

DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ

VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM (BIDV) – CHI NHÁNH KHÁNH HÒA”. Khóa

luận này đánh giá hoạt động cho vay và chất lượng cho vay khách hàng doanh

nghiệp tại BIDV – Chi nhánh Khánh Hòa, từ đó đưa ra các kiến nghị giúp cải thiện

những tồn đọng đang gặp phải. Khóa luận tập trung phân tích các chỉ tiêu đánh giá

chất lượng cho vay doanh nghiệp như: tỷ lệ nợ quá hạn, tỷ lệ nợ xấu, lãi treo, tỷ lệ

thu nhập từ hoạt động cho vay doanh nghiệp, ... Tác giả trích xuất số liệu từ các báo

cáo tổng kết hoạt động kinh doanh hàng năm của chi nhánh (2018 – 2020). Với dữ

liệu thứ cấp, tác giả đã phỏng vấn các cán bộ tín dụng phòng Khách hàng Doanh

nghiệp để thu thập thông tin cho bài khóa luận và tổng hợp ý kiến của các anh chị

tạo thêm cơ sở lý luận cho bài viết có phần thực tế và trực quan hơn. Tác giả sử

dụng phân tích định tính làm phân tích chính trong khóa luận để phân tích các nhân

tố ảnh hưởng đến chất lượng cho vay doanh nghiệp. Qua quá trình nghiên cứu, chất

lượng cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp trên địa bàn hoạt động khá tốt, gặt

hái được nhiều thành công, nhưng vẫn còn một số hạn chế cần khắc phục để phát

triển chất lượng cho vay. Tác giả đã đưa ra định hướng, một số giải pháp khắc phục

và kiến nghị để ngân hàng nâng cao chất lượng cho vay doanh nghiệp tại BIDV –

Chi nhánh Khánh Hòa trong thời gian sắp tới.

Cho vay là quan hệ kinh tế giữa các chủ thể trong nền kinh tế, trong đó chủ

thể này chuyển nhượng cho chủ thể khác quyền sử dụng một lượng giá trị (có thể

dưới hình thức hàng hoá hoặc tiền tệ) với những điều kiện và trong một thời gian

nhất định mà hai bên đã thỏa thuận dựa trên nguyên tắc có hoàn trả (Phùng Thu Hà,

2020). Vì vậy, việc nâng cao chất lượng cho vay là điều cần thiết hiện nay. Làm thế

nào để phát triển hoạt động kinh doanh đồng thời nâng cao chất lượng cho vay

doanh nghiệp của chi nhánh là rất quan trọng. Kết hợp giữa thông tin, số liệu tham

khảo tại BIDV – Chi nhánh Khánh Hòa và kiến thức học được từ nhà trường, tác

giả đã chọn đề tài: “Chất lượng cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng

Thương mại Cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Khánh Hòa” là đề

tài khóa luận tốt nghiệp. Khóa luận tập trung làm rõ thực trạng chất lượng cho vay

doanh nghiệp tại BIDV – Chi nhánh Khánh Hòa, đưa ra các chỉ tiêu đánh giá chất

lượng cho vay doanh nghiệp, đồng thời đưa ra những đánh giá về kết quả, hạn chế,

nguyên nhân gây ra tồn tại đó và các giải pháp nâng cao chất lượng cho vay doanh

nghiệp trên địa bàn tỉnh Khánh Hòa. Đối tượng nghiên cứu của khóa luận là chất

lượng hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng Thương mại từ

năm 2018 đến năm 2020.

Cụ thể, khóa luận gồm 3 chương:

Chương 1: Cơ sở lý thuyết về chất lượng hoạt động cho vay doanh nghiệp tại Ngân

hàng Thương mại

Chương 2: Thực trạng chất lượng cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng

TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) – Chi nhánh Khánh Hòa

Chương 3: Một số giải pháp nâng cao chất lượng cho vay doanh nghiệp tại Ngân

hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) – Chi nhánh

Khánh Hòa

Khóa luận thu thập các thông tin liên quan đến đề tài từ các giáo trình

chuyên ngành, các văn bản, thông tư, ... làm cơ sở cho các luận cứ trong nghiên

cứu.

Các cơ sở lý thuyết được áp dụng trong nghiên cứu bao gồm:

- Lý thuyết về cho vay của NHTM (Khoản 16 Điều 4 của Luật Các tổ chức tín

dụng Việt Nam số 47/2010/QH12): Cho vay là hình thức cấp tín dụng, theo

đó bên cho vay giao hoặc cam kết giao cho khách hàng một khoản tiền để sử

dụng vào mục đích xác định trong một thời gian nhất định theo thỏa thuận

với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi.

- Lý thuyết đặc điểm của cho vay (Bùi Diệu Anh, 2020): Cho vay là một trong

các hình thức cấp tín dụng của ngân hàng đối với các khách hàng. Sự khác

biệt của cho vay với các hình thức cấp tín dụng còn lại thể hiện ở các đặc

điểm như hình thái, bản chất, đối tượng cho vay, phương thức cho vay.

- Lý thuyết về phân loại cho vay (Bùi Diệu Anh, 2021; Phan Thị Thu Hà,

2020): Lý thuyết phân loại theo mục đích cho vay, theo thời hạn cho vay,

theo mức độ tín nhiệm của người vay, theo phương thức hoàn trả, theo

phương thức cho vay, theo phương thức tổ chức cấp cho vay, theo đối tượng

khách hàng.

Ngoài ra, luận văn còn tham khảo các nghiên cứu thực nghiệm có liên quan

để so sánh, đối chiếu trong quá trình phân tích của đề tài “Chất lượng cho vay khách

hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt

Nam – Chi nhánh Khánh Hòa”.

Ngoài ra, tác giả đưa ra các mục tiêu nghiên cứu cụ thể:

- Phân tích, đánh giá thực trạng chất lượng hoạt động cho vay khách hàng

doanh nghiệp tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt

Nam (BIDV) – Chi nhánh Khánh Hòa. Từ đó, chỉ ra kết quả, hạn chế,

nguyên nhân gây ra hạn chế đối với chất lượng hoạt động cho vay khách

hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư và Phát triển

Việt Nam (BIDV) – Chi nhánh Khánh Hòa trong giai đoạn 2018 – 2020.

- Đề xuất giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động cho vay khách hàng doanh

nghiệp tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam

(BIDV) – Chi nhánh Khánh Hòa.

Tác giả sử dụng phương pháp nghiên cứu như sau:

Để đạt được mục tiêu phân tích, đánh giá thực trạng chất lượng cho vay

doanh nghiệp, trước hết tác giả tham khảo cơ sở lý luận của hoạt động cho vay, tìm

hiểu về chất lượng cho vay, chỉ tiêu đánh giá chất lượng cho vay doanh nghiệp. Từ

đó, tác giả nghiên cứu một số giải pháp nâng cao chất lượng cho vay doanh nghiệp

tại BIDV – Chi nhánh Khánh Hòa.

Đề tài sử dụng số liệu thứ cấp thu thập từ các báo cáo tổng kết kết quả hoạt

động kinh doanh tại BIDV – Chi nhánh Khánh Hòa. Đồng thời, tác giả khai thác dữ

liệu thứ cấp từ các trang web từ các ngân hàng khác, các bài báo và các nghiên cứu

liên quan.

Tác giả xử lý số liệu, đưa ra nhận xét về tình hình chất lượng cho vay doanh

nghiệp tại chi nhánh. Sau đó, tác giả sử dụng các chỉ tiêu đánh giá chất lượng cho

vay doanh nghiệp để đưa ra những kết quả, một số hạn chế, nguyên nhân gây ra

những tồn tại của chất lượng cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp trên địa bàn

hoạt động.

Cuối cùng, dựa trên kết quả phân tích, tác giả đưa ra định hướng hoạt động,

một số giải pháp, kiến nghị nâng cao chất lượng cho vay khách hàng doanh nghiệp

tại BIDV – Chi nhánh Khánh Hòa trên địa bàn tỉnh.

Kết quả nghiên cứu đạt được:

- Số lượng doanh nghiệp trên địa bàn tỉnh giai đoạn 2018 – 2020 đang tăng

qua các năm, gần đạt 350 doanh nghiệp có liên hệ vay vốn với ngân hàng.

- Thu nhập từ hoạt động cho vay tăng trưởng mạnh từ năm 2018 – 2020, vào

năm 2020 đạt 176,288 tỷ đồng.

- Những kết quả đánh giá chất lượng cho vay doanh nghiệp trong 03 năm qua:

tỷ lệ nợ nhóm 2 giảm qua các năm.

- Một số hạn chế còn tồn tại: tỷ lệ nợ xấu, lãi treo tăng, thu nhập từ hoạt động

cho vay doanh nghiệp tăng.

- Nguyên nhân dẫn đến những tồn tại: tình hình dịch bệnh Covid – 19, doanh

nghiệp rút nguồn vốn huy động, quy trình cho vay, quá trình thẩm định, quản

lý doanh nghiệp, ...

Trên cơ sở lý luận và phân tích, tác giả nhận thấy rằng chất lượng cho vay

doanh nghiệp tại BIDV – Chi nhánh Khánh Hòa được đánh giá khá tốt, tuy nhiên

vẫn còn một số hạn chế, khó khăn, cần được điều chỉnh lại để quay về lại trạng thái

ổn định, tăng trưởng trong thời gian tới. Khóa luận đã chỉ ra những kết quả đạt được

cũng như nguyên nhân và những bất cập trong công tác quản lý cho vay đối với

doanh nghiệp trên địa bàn.

Khóa luận cũng đưa ra một số kiến nghị nhằm góp phần giải quyết những

hạn chế còn tồn tại nêu trên và hoàn thiện nâng cao chất lượng cho vay doanh

nghiệp tại BIDV – Chi nhánh Khánh Hòa.

THESIS SUMMARY

Graduation thesis: “QUALITY LENDING TO ENTERPRISE

CUSTOMERS AT BANK FOR INVESTMENT AND DEVELOPMENT OF

VIETNAM JOINT STOCK COMMERCIAL (BIDV) – KHANH HOA

BRANCH”. This thesis evaluates lending activities and loan quality to corporate

customers at BIDV - Khanh Hoa Branch, thereby giving recommendations to help

improve the outstanding outstanding issues. The thesis focuses on analyzing criteria

to evaluate the quality of business loans such as: overdue debt ratio, bad debt ratio,

hanging interest, income from corporate lending, ... extract data from the branch's

annual business operation reports (2018 - 2020). With secondary data, the author

interviewed the credit officers of the Corporate Banking Department to collect

information for the essay and synthesize your opinions to create more theoretical

basis for the partial article. more realistic and intuitive. The author uses qualitative

analysis as the main analysis in the thesis to analyze the factors that affect the

quality of business loans. Through the research process, the quality of lending to

corporate customers in the province has been operating quite well, achieved a lot of

success, but there are still some limitations that need to be overcome in order to

develop loan quality. The author has given directions, some solutions to overcome

and recommended for the bank to improve the quality of corporate lending at BIDV

- Khanh Hoa Branch in the next time.

Lending is an economic relationship between entities in the economy, in

which one entity assigns to another entity the right to use an amount of value (can

be in the form of a commodity or currency) on the terms of and within a certain

time that the two sides have reached an agreement based on the principle of refund

(Phung Thu Ha, 2020). Therefore, improving loan quality is a necessity nowadays.

How to develop a branch's business while improving the quality of a branch's

business loan is very important. Combining information and reference data at BIDV

- Khanh Hoa Branch and knowledge learned from the school, the author chose the

topic: “Quality of lending to corporate customers at Bank for Investment anh