Xử lý nợ xấu tại ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Bạc Liêu: Luận văn thạc sĩ tài chính ngân hàng / Lê Thị Mỹ Như ; Bùi Quang Tín người hướng dẫn khoa học

TÓM TẮT

Hiện nay, việc xử lý nợ xấu là một trong những vấn đề quan tâm hàng đầu

của các ngân hàng thƣơng mại bởi hậu quả của nó gây ra cho hệ thống ngân hàng và

nền kinh tế là rất lớn. Tuy nhiên, để xử lý đƣợc nợ xấu không phải là vấn đề đơn

giản, trong một sớm một chiều có thể xử lý đƣợc, và phải làm sao để công tác xử lý

nợ đạt đƣợc kết quả tốt nhất. Do đó, tôi chọn đề tài “XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN

HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM – CHI

NHÁNH BẠC LIÊU” làm đề tài nghiên cứu khoa học của mình nhằm tìm ra các

giải pháp nâng cao hiệu quả xử lý nợ tại chi nhánh ngân hàng. Dựa trên nền tảng

nghiên cứu trƣớc đây và các số liệu thực tế tại ngân hàng, áp dụng các biện pháp

phân tích, thống kê, tổng hợp và so sánh, từ đó đánh giá thực trạng xử lý nợ xấu và

đề ra các giải pháp xử lý nợ xấu tại Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng

Việt Nam – Chi nhánh Bạc Liêu.

LỜI CAM ĐOAN

Tôi tên là Lê Thị Mỹ Nhƣ

Là học viên cao học khóa 17 của Trƣờng Đại học Ngân hàng TP.HCM

Mã số học viên: 020117150126

Tôi xin cam đoan đề tài “Xử lý nợ xấu tại Ngân hàng thƣơng mại cổ phần

Ngoại thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Bạc Liêu” này chƣa từng đƣợc trình nộp để lấy

học vị thạc sĩ tại bất cứ một trƣờng đại học nào. Luận văn này là công trình nghiên

cứu riêng của tác giả, kết quả nghiên cứu là trung thực, trong đó không có các nội

dung đã đƣợc công bố trƣớc đây hoặc các nội dung do ngƣời khác thực hiện ngoại

trừ các trích dẫn đƣợc dẫn nguồn đầy đủ trong luận văn.

TP.HCM, ngày …. tháng …. năm 2018

Ngƣời viết

Lê Thị Mỹ Nhƣ

LỜI CẢM ƠN

Trong suốt thời gian theo học ở trƣờng Đại học Ngân hàng TP.HCM, tôi luôn

nhận đƣợc sự chỉ bảo và giảng dạy nhiệt tình của quý Thầy Cô. Quý Thầy Cô đã

truyền đạt cho tôi về lý thuyết cũng nhƣ thực tế trong suốt thời gian học tập và làm

luận văn.

Xin cảm ơn Lãnh đạo Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng Việt

Nam – Chi nhánh Bạc Liêu, các phòng ban nghiệp vụ, đã tạo mọi điều kiện giúp đỡ,

hỗ trợ, đóng góp ý kiến và tạo điều kiện thuận lợi cho tôi trong quá trình thu thập dữ

liệu.

Tôi xin gửi lời cám ơn chân thành đến tất cả các thầy cô, Khoa Sau đại học

của Trƣờng Đại học Ngân hàng TPHCM và đặc biệt là TS. Bùi Quang Tín, ngƣời

đã tận tình hƣớng dẫn tôi hoàn thành luận văn này.

TP.HCM, ngày …. tháng …. năm 2018

Ngƣời viết

Lê Thị Mỹ Nhƣ

MỤC LỤC

PHẦN MỞ ĐẦU..........................................................................................................i

CHƢƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG

MẠI ...........................................................................................................................1

1.1. Tổng quan về nợ xấu của ngân hàng thƣơng mại .............................................1

1.1.1. Khái niệm về ngân hàng thƣơng mại .........................................................1

1.1.2. Khái niệm nợ xấu .......................................................................................1

1.1.2.1. Theo quan điểm của Ngân hàng Trung ương Châu Âu ......................1

1.1.2.2. Theo quan điểm của Quỹ tiền tệ quốc tế .............................................2

1.1.2.3. Theo quan điểm của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.........................2

1.1.3. Phân loại nợ xấu và trích lập dự phòng rủi ro............................................3

1.1.4. Chỉ tiêu đánh giá nợ xấu ............................................................................7

1.1.5. Nguyên nhân phát sinh nợ xấu...................................................................7

1.1.5.1. Nguyên nhân khách quan ....................................................................7

1.1.5.2. Nguyên nhân chủ quan ........................................................................8

1.1.6. Tác động của nợ xấu ................................................................................10

1.1.6.1. Đối với ngân hàng .............................................................................10

1.1.6.2. Đối với nền kinh tế ............................................................................11

1.2. Các biện pháp xử lý nợ xấu của ngân hàng thƣơng mại.................................12

1.2.1. Theo dõi đặc biệt......................................................................................12

1.2.2. Tiếp tục cấp tín dụng với điều kiện chặt chẽ hơn ....................................12

1.2.3. Hạn chế, giảm dần dƣ nợ..........................................................................12

1.2.4. Yêu cầu bổ sung, thay đổi biện pháp bảo đảm.........................................12

1.2.5. Dừng cấp tín dụng ....................................................................................13

1.2.6. Tái cấu trúc hoặc tái cơ cấu nợ.................................................................13

1.2.7. Miễn giảm lãi ...........................................................................................13

1.2.8. Chứng khoán hóa các khoản nợ xấu ........................................................14

1.2.9. Xử lý tài sản bảo đảm...............................................................................14

1.2.10. Sử dụng dự phòng rủi ro để xử lý ............................................................14

1.2.11. Bán nợ cho VAMC ..................................................................................14

1.2.12. Khởi kiện..................................................................................................15

1.3. Kinh nghiệm xử lý nợ xấu của một số ngân hàng thƣơng mại khác ..............15

1.3.1. Kinh nghiệm của Bank Of America tại Mỹ .............................................15

1.3.2. Kinh nghiệm của HSBC tại Ấn Độ..........................................................16

1.3.3. Kinh nghiệm của Ngân hàng thƣơng mại cổ phần đầu tƣ và Phát triển

Việt Nam – Chi nhánh Bắc Sài Gòn......................................................................17

1.3.4. Các bài học kinh nghiệm xử lý nợ cho Ngân hàng thƣơng mại cổ phần

Ngoại thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Bạc Liêu ....................................................18

TÓM TẮT CHƢƠNG 1............................................................................................20

CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG

MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẠC LIÊU 21

2.1. Giới thiệu chung về Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng Việt Nam

– Chi nhánh Bạc Liêu................................................................................................21

2.1.1. Quá trình hình thành và phát triển............................................................21

2.1.2. Tình hình hoạt động kinh doanh giai đoạn 2013-2017 ............................23

2.1.2.1. Hoạt động huy động vốn ...................................................................23

2.1.2.2. Hoạt động tín dụng............................................................................24

2.1.2.3. Lợi nhuận hoạt động kinh doanh ......................................................25

2.2. Thực trạng xử lý nợ xấu tại Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng

Việt Nam – Chi nhánh Bạc Liêu...............................................................................26

2.2.1. Tình hình nợ xấu, trích lập dự phòng và sử dụng dự phòng ....................26

2.2.1.1. Tình hình nợ xấu................................................................................26

2.2.1.2. Tình hình trích lập dự phòng và sử dụng dự phòng..........................30

2.2.2. Nguyên nhân dẫn đến nợ xấu...................................................................31

2.2.2.1. Nguyên nhân khách quan ..................................................................31

2.2.2.2. Nguyên nhân chủ quan ......................................................................32

2.2.3. So sánh chất lƣợng tín dụng với các tổ chức tín dụng khác trên địa bàn.35

2.2.4. Thực trạng xử lý nợ xấu tại Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Ngoại

thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Bạc Liêu ...............................................................37

2.3. Đánh giá thực trạng xử lý nợ xấu tại Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Ngoại

thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Bạc Liêu...................................................................41

2.3.1. Những kết quả đạt được ....................................................................41

2.3.2. Những hạn chế...................................................................................42

2.3.3. Nguyên nhân của hạn chế .................................................................43

TÓM TẮT CHƢƠNG 2............................................................................................45

CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG

MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẠC LIÊU 46

3.1. Định hƣớng hoạt động và chiến lƣợc phát triển đến năm 2020......................46

3.2. Giải pháp xử lý nợ xấu tại Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng Việt

Nam – Chi nhánh Bạc Liêu.......................................................................................47

3.2.1. Giải pháp phòng ngừa nợ xấu ..................................................................51

3.2.1.1. Nâng cao chất lượng tín dụng, kiểm soát chặt chẽ quá trình trước,

trong và sau khi cho vay.....................................................................................52

3.2.1.2. Nâng cao hiệu quả công tác kiểm tra, giám sát tại ngân hàng.........55

3.2.1.3. Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực ...............................................55

3.2.1.4. Xây dựng chính sách khen thưởng, kỷ luật phù hợp .........................57

3.2.2. Giải pháp nâng cao hiệu quả xử lý nợ xấu...............................................47

3.2.2.1. Thành lập bộ phận xử lý nợ chuyên biệt ...........................................47

3.2.2.2. Tăng cường áp dụng các biện pháp xử lý nợ ....................................48

3.2.2.3. Tăng cường các cơ chế thỏa thuận, thương lượng trong xử lý nợ xấu.

...........................................................................................................51

3.3. Kiến nghị.........................................................................................................57

3.3.1. Kiến nghị đối với Trụ sở chính Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Ngoại

thƣơng Việt Nam ...................................................................................................57

3.3.2. Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nƣớc ..................................................58

3.3.3. Kiến nghị đối với Ủy ban nhân dân tỉnh Bạc Liêu ..................................60

TÓM TẮT CHƢƠNG 3............................................................................................61

KẾT LUẬN...............................................................................................................62

TÀI LIỆU THAM KHẢO

DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT

Từ viết tắt Nghĩa tiếng

Anh (nếu có) Nghĩa tiếng Việt

Agribank Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn

Việt Nam

AMC Công ty quản lý tài sản

BIDV Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ và Phát

triển Việt Nam

BOA Bank of

America

Ngân hàng của Mỹ

CIC Trung tâm Thông tin tín dụng Quốc gia Việt Nam

DAF Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đông Á

DN Doanh nghiệp

DNNN Doanh nghiệp Nhà nƣớc

DPRR Dự phòng rủi ro

ECB European

Central Bank

Ngân hàng Trung ƣơng Châu Âu

Eximbank Ngân hàng thƣơng mại cổ Xuất nhập khẩu Việt

Nam

HĐKD Hoạt động kinh doanh

HĐV Huy động vốn

IMF International

Monetary

Fund

Quỹ tiền tệ quốc tế

NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc

NHTM Ngân hàng thƣơng mại

NHTW Ngân hàng Trung ƣơng

PGD Phòng giao dịch

Sacombank Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Sài Gòn Thƣơng tín

TCTC Tổ chức tài chính

TCTD Tổ chức tín dụng

TSBĐ Tài sản bảo đảm

VAMC Công ty Quản lý tài sản của các tổ chức tín dụng

Việt Nam

VCB Bạc

Liêu

Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng Việt

Nam – Chi nhánh Bạc Liêu

Vietcombank Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng Việt

Nam