Ứng dụng mô hình Camels trong đánh giá hiệu quả kinh doanh tại ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh: Luận văn thạc sĩ kinh tế / Nguyễn Ngọc Tú

1

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM

TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH

NGUYỄN NGỌC TÚ

ỨNG DỤNG MÔ HÌNH CAMELS

TRONG ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ KINH DOANH

TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM

CHI NHÁNH THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH

LUẬN VĂN THẠC SỸ

THÁNG 10/2018

2

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM

TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH

NGUYỄN NGỌC TÚ

ỨNG DỤNG MÔ HÌNH CAMELS TRONG

ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ KINH DOANH

TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM

- CHI NHÁNH THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH

LUẬN VĂN THẠC SỸ

Chuyên ngành: Tài chính – Ngân hàng

Mã số: 8 34 02 01

Người hướng dẫn khoa học: TS. PHẠM VĂN ƠN

3

TRUONG DAI HOC NGAN HANG

TP. HO CHI MINH

HQI DONG CHAM LUAN VAN

cgNG HoA xA ngr cnu Ncni.l vrTT NAM

D6c l6p - Tu do - Hanh phfc

fp. ni Chi Minh, nsdy* thdng 12-na* 20tB

BIEN nAN Hep Her oONc cHAM LUAN vAN THAC si

Chuy6n nginh: Tiri chinh - Ngffn hirng; Mi s5: 8 34 02 0f

HQi tl6ng ch6m ludn v6n thac si dugc thinh l6p theo Quyi5t <linh s6 2223IQD-DHNH ngiy

05 thring 10 n[m 201 8, da t6 chric hop vio hic 1 I h00 ngiry 07 -12-2018 tqi phdng B4C, s6 36 T6n

Th6t D4m, Qufln 1, TP. HCM di5 ch6m ludn v5n th4c si.

TAn di tdi: Ung dung m6 hinh camels trong ddnh gid hiQu qud kinh doanh tqi Ngdn hdng

Thuong mqi C6 phan Cong thuong ViQt Nam - Cht nhanh Thdnh pnA nA Ch{ Minh

TOn hgc viOn: Nguy6n Ngqc Tir

Ngucri hu6ng din khoa hgc: TS. Ph4m V[n On

56 thnnh viOn HQi d6ng c6 m[t: ..."f-. SO thdnh vi6n v6ng m[t:...O. ... ly do:

NQI DUNG CUQC HQP

1. Ong/Bd: TS. Biri Dieu Anh - thu ky c6ng b6 Quyrit dinh thdnh lflp HQi ddng ch6m lu4n

vdn thac si c[ra HiQu trucrng Tru]ng Dai hqc NgAn hing TP. HO Cfri Minh.

2. Chntich h6i d6ng: PGS. TS. Nguy6n Dric Trung di6u khitin cuQc hgp.

3. Thu ky hQi tlong: TS. BUi Di€,u Anh th6ng qua ly lich khoa hoc vir b6ng di6m cao hgc cira

hoc vi6n.

4. Hoc viOn: Nguy6n Nggc T0 trinh bdy t6m tit lu4n van.

5. Phin bign 1: TS. Hoing Nggc Tidn dgc bin nh6n xdt vd tlat cAu hoi (c6 v6n brin kem theo)

6. Phin bi6n 2: TS. Nguy6n Ho)ng Wnh LQc dgc bAn nhdn x6t vd dflt cdu hoi (c6 v6n ban kdm

theo)

7. Cdc thdnh vi6n kh6c ph6t bi6u vd dat cdu hoi.

8. Hoc viOn tri ldi crlc cdu hoi: T6ng s5 cdu hoi: . .....9.L.

- T6ng s5 cdu hoc vi6n trd ldi: ....42r...... T6ng s6 c6u hoc vi0n kh6ng tri ldi

9. Nguoi hucrng d6n khoa hoc: TS. Pham Vdn On ph6t bi6u (n6u c6)

10. HQi d6ng hgp kin:

- HQi il6ng cho tli6m hgc viGn: Dii5m cria hgc vi6n duoc c6c thinh vi6n x6c dinh trdn

tnng phi6u ditim, thu ky tdng hqp k6t qui dudi su chring ki6n cria tit cA clc thdnh viOn hQi

ddng nhu sau:

,o * T6ns sri dicm: .....16.7S........aicm (Bing chr: ..Rri.vr.rr}..VL 4cl, rnXr^. r

+Ditimtrungbinh: ....{}........dicm(Bing"hft,....i}.4",14..ba.................)

- HQi il6ng Quy6t nghi nhu sau:

+ Y nghia khoa hgc v?r thuc ti6n cua dd tai

+ Mric dQ pht hqp chuyOn ngi,nh diro tao: ..

ql.lfi..\,.. d... !ilW

^y,,4

. d^+\^"

+ Phuong ph6p nghi€n criu: ...... ......ft*.-+.rrl

+ E6 tin cfly cria sti 1i6u: ................

+ Hinh thfc k6t cAu +fltr

+ Nhtng <l6ng g6p m6i cta luAn v5n:

6a. xa.da...&qa.,r5--. mu,r

M...*,.:.." *....C,,u.....u,ui..

.fi [u.. dd.fr,h,.r,. d o,t^. *. * f, n dfratlli

.}vc,...

fl".

+ Nhfrng han chi5 cta lufn vin:

.................... ::... CL. Ea;^.. d...ifffilr.. <t "t .*rfi....t**. Cr'n

il.rr,il..d^U. .ud...cln

ohdail...

G,t ..dr:.xri,ilr...efi,*.tfi",,at.a.0... tr*

yi:.'.... oM,. ilw*.. rtl:..:

( MT e!ilt^

..il.fu"4tu{

dr {ql

+ Ch6t luong c6ng trinh khoa hoc dd c6ng b6

+ Mirc d6 trA ldi cAu h6i

K*'y 6 eb.*nwJ....t-0*".. t v .# XO Vl

0"r 1f4..ffi,....

hoc vi6n

' Di tai cdn chrnh sta nhtng noi dung sau: (neu co)

(crat"1 il&*

t\Td,J

Sau khi chinh sua hoc vien lirm b6o c6o chinh sua theo miu. grii lai cho Nguoi huong ddn

vi Chu tich hQi d6ng kiCm tra ky xdc nhdn chinh sua. (toi da sau 20 ngdy, kd tu ngiy bio vQ)

NQi dung Bi6n bAn ilugc .. . .F* ../ thirnh vien nhit tri thong qua.

CuQc hqp k6tthric hic ...11.... gid....00.... cirngngdy.

XAC NHAN CUA CAC THANH VIEN HOI DONG

Thu kf HQi ildng Chii tich HQi tl6ng

Ts t)il Oort"rh

Phin biQn I

Pesr: \urtr/, @*-.^,ur,rg

Phin biQn 2 Uy vi6n

TS filrm W"T.ti^ TS q-gp; tfoq,,pl llc 6 gr?,r A^v,t^ 41|7-- J d.

U

+ H6i ddng nh6t tri hay kh6ng nh6t tri dA nghi Hi6u trudng c6ng nh{n hoc vi Thac si cho

Nr-rAN xpr oANrl crA LU4N vAru ru4c sV KrNH TE

Ngud'i nh$n x6t: NGUYEN HOANG VINU LQC J,/

,

HQc vi6n: lVkWtN Nl6nG T J

D6tii: $n,* \-rrnn (/AhttTLS al

",1./,

a,'{AA- U .J ,J I

Chuy'6n nginh Thi chinh Ngin hhng; Mf, sii 62.34.02.01

ti::1un::oun.b0 lu0n van noi tren cua hoc vien cao hsc f lrr*

co r ki€n nhdn xet nhu sau:

l. Co sri lf thuy6t vi thqrc ti6n ctia OO tei

lro' l-, V*,tr/.4

otr,/u C44

vg^Troi

pe tai nOu duoc co so lj thul'0t ue higu qua kinh doanh va c6c mo hinh danh

gi6 hieu qua kinh doanh cua NHTM. Oe tai xuAt phdt tu thuc ti6n Ia Vietinbank

CN HCM ld m6t chi nhdnh lcvn cua Vietinbank nen cin phdi thLrc dAy ho4t d6ng

kirrh rJoanh hi0u clua i'a phit trien b6n virng.

2. Tinh kh6ng trtng lip cria Oe tei so v6{ cric cdng trinh df, cdng b6 tru'6c d6

D€ tdi na1' dfr ducrc nhidLr hoc vien cao hoc va NCS thUc hiqn rirt nhi€u nhung

.:. doi tuong 'n'a phanr vi nghi€n cuu co the khong trung lap.

3. f inh trung thg'c, rd ring, tlliv tln cria cfc s6 tigu vn iIQ tin c{y, hqp lj' cria

cfc phu'ong ph6p lu4n vi phu'ong phrip nghiOn cri'u

SO tieu trong dd tdi duoc trich d6n tu BCKD cua Vietinbank CN HCM.

Phucrng ph6p luqn vd phu'crng phap nghiOn c[ru phu hgp voi d6i tuong vd muc

ti0Lr nghi0n cu'r,r cua de tdi.

4. Dfnh gi6 cfc k6t qu:l dat du'gc; n6u nhfr'ng tli6m m6'i vh gi:i tri cria nhfr'ng

di6m mfi d6

Kdt qua dat ducrc cta dC tai la da Lrng dung ducvc mo hinh CAMELS d6 phdn

tich hieLr qr-rd kinh doanh cua Vietinbank CN HCM.

5. Nhfr'ng u'u di6m vi thi6u s6t, nhfr'ng di6m cAn b6 sung r'ir sfra chfr'a

Flinh thuc trinli bdv sach dep. Cdu truc Oe tai htrp l!. Tuy nhi€n mo hinh

CAMELS nhin chLrng kh6ng thich hop de su dung phdn tich hi6u qud hoat d6ng cua

mot chi nhanh ngArr hing.

6. K6t lu4n:

Noi tomlai. nrac du de tiri con co nhirr-rg h4n ch€. tuy nhien' theo ngucri PB dc

taidadapungduocy€uciucuarrrQtlu4nvanthacs}chuyenngirnhtaichinh_

ngdn hdng.

Nguoi nhfln xet

'IS. NguY'6n l{ohng Vinh LQc

Cffu hoi:

I

ceNG HoA xA r{el cHU Ncrlia vIET NAM

DQc lAp - Trf do - I-I4nh l'>hric

IIAN NHAN XET

LUaN vAN THAC si rrNu rn

oi ni:

"Llng dr;ng md hinh CAMBLS trong d6nh gi6 hiQu qui kinh doanh t4i

Ngffn hirng TMCP C6ng thuo'ng ViQt nam - Chi nhf nh TP.HCM"

ChuyAn ngdnh: Tdi chinh - Ngdn hdng; Md s6: 8 34 02 01

Ttic gid: Nguy6n Nggc Tri

NQI DUNG NHAN XET

1- Sqr cAn thiht cfia di tiri:

Ho4t dQng c[ra c6c NHTM ViQt narn n6i chung vd Vietinbank n6i ri€ng hiQn nay

dang g4p ph6i sg canh tranh quy6t liQt tu c6c NHTM vdr c6c TCTD kh5c. C6c NHTM

ngdy cdng chri trgng d6n hiQu qu6 kinh doanh trong hopt dQng hon ld rn0 rQng qui mO

vd rndng ludi.

Do vAy, d0 tai nghiOn criu nOu tr0n ld cdn thi6t ci v0 mAt ly ludn vd thyc tiOn

hiQn nay tai ViQt narn. D0 tdi kh6ng trtng ldp v6i c6c dO tdi kh6c md t6i dd dgc vd phu

hgp v6i chuy0n ngdnh Tdi chinh - NgAn hhng, md sO 8.34.02.01.

2- VA phu'o'ng phttp nghidrt ct?u cfio luQn vdn

Tdc giir str dgng phuong ph6p nghi0n ciru.chinh ld phuong ph6p dlnh tinh th6ng

qua mQt sO phuong ph6p cp thO nhu t6ng hgp, th6ng k0 m6 t6, so s6nh, phdn tich. .. Cdc

phuong ph6p ndy phn hqp vdi nQi dung d0 tdi nghi0n cuu.

3- V0 hinh iltrt'c vit kAt cfru cfia luSn vdn

- f6t c6u lupn vdn theo lOi truyen thOng, ngodi phAn mo dAu, ktit luQn, php luc ld

nQi dung chinh cria 1ufln v[n duoc trinh bdy trong 3 chuong g6rn 83 trang (tir trang 6

dOn trang 88). Ket cdu nQi dung phu hop so v6i qui dfnh.

- Hinh thfc trinh bdy: theo qui dinh.

4- Vi nQi clung cfio luQrt viin

4.1- Ctic k1t qud itgt ttu'qc

- Nhin chung, tdc gih d6 x6c dinh dugc rO muc ti€u, d6i tuong, pham vi vd

phucrng ph6p nghi0n cfu ctra d0 tdi.

- Tdn vd trinh tg cia c6c nQi dung chinh cta cdc chuong la vC co bin ld th6ng

' i,. ^ i \ r ^ ^ r rnY nhdt vdi rnuc ti6u nghiOn cfu cria d0 tai ld ring dqng md hinh CAMELS de d6nh gi6

hiQu quA kinh doanh cria Vietinbank - CN TPHCM.

- T6c gi6 da thqry kh6o mQt s6 s6ch vd c6ng trinh nghi0n criu c[ra cdc tdc gitt

trong vd ngodi nu6c d0 t6ng hqp kh6i qu6t co so ly lupn cria d0 tdi.

-

- Cdc ngu6n sO tigu thri c6p kh6 da d4ng vd phong phri, c6 ngu6n g6c trich d6n

16 rirng.

- Tdc gi6 da d0 ra dugc rnQt s6 giii ph6p c6 tinh kh6 thi.

1

4.2- MOt sA nhQn xdt vii itdng gdp ctto ttic gid:

- Phan tno diu;

* Xem lai viqc d6nh sO ti6u mqc (1,2,3... kh6ngph6i 1.1,,1.2:,1 3_, ) ! . .!

+ MQt sO mr,rc nOn g6p lai hoac cdt b6 vi trtng lap (Dat vdn d0 - Tinh c6p thiOt,

Mpc tiOu nghi0n criu - C6u h6inghiCn criu - NQi dung nghi0n gfu)._

2

+ NOi dung mpc 1.9..T6ng quan v0 linh vlrc nghiOn criu: chuyOn muc 1.5. cria

chuong I (trang.25-27).vit b6 sung th6rn theo qui dfnh.

+ NOn thdng nhAt cpm tir "hi€u qud kinh doanh" nhu t€n de tai trong cA lu4n van

(vi tOn c6c chuong lAi ld "hiQu qu6 hopt dQng kinh doanh").

- Chaong l:

+ Tdc gia *.r, x6t co c6u lqi s5 vd tOn cira c5c tir5u mpc cho phu hgp vd logic

hon.

+ Chuy6n todn bQ nQi dung mpc 1.5 v0 phAn mo dAu; chuydn todn b0 nQi dung

muc 1.4.3. Nhfing kh6 kh[n trong viQc 5p dUng rn6 hinh CAMELS tai Viqt nam sang

chuong 2 vd chucrng 3.

+ Tdn vd nQi dung mqc 1.1.3. YCu td hiqu qui trong ho4t dQng kinh doanh cria

NgAn hdng: d.aV la rnQt trong nhirng ndi dung quan trgng"v0 co so ly lu4n cira d0 tdi, do

vQy titc gia .A, trinh bdy d5y dfr vd chi ti6t hon. (co th6 bao g6rn nQi dung: HiQu qu6

kinh doanh ld gi? Vai trd ctra hiqu quA kinh doanh trong hopt dQng cria c6c NI-ITM?

C6c ti6u chi ddnh gi6 hiQu quA kinh doanh cria c6c NHTM?).

+ NQi dung trinh bdy c6c mO hinh ddnh gi6 hiQu qu6 kinh doanh cria NHTM nOn

trinh bdy 16 hon vd theo dring rn6 hinh gdc cira c6c.tttc gi6. Kh6ng nOn sir dpng c6c qui

dlnh cta ViQt narn viro ldrn co sd ly luan (co mQt sO vdn bin dd h6t hiQu lgc tu l6u nhu

49312005 -trang20).

- Chuong 2:

+ Tdcgii n6n xem x6t co c6u lai c6c ti6u mpc sau: GQp rnpc 2. 1 vit 2.2 thdnh 1

mpc; ho6n OOi tnn tu todn b0 mUc 2.4.Ettnh gi6 hiQu qua ..-. vd 2.5. So s6nh vd x6p

h4ng (theo logic thi phdn tich - so s6nh - d6nh gi6)

* Trong chuong 1, khi trinh bdy v9 m6 hinh CAMELS, tdc gih trinh bdy d6nh

gi6 theo thang do 5 cAp dQ cho ttrng.yOu tO (trang 16); tuy nhi0n trong chuo"ng 2 tac gih

phdn tich theo th6ng k0 116 tA, chi sO vd so s6nh?

+ NQi dung mpc 2.3. |.2. Ti lQ an todn v6n tdi thiOu (CAR): tac gih nOn tinh cp

th6 tai Vietinbank, cdn hq sO CAR oia c6c NHTM kh6c sC so s6nh d mpc sau.

+ NQi dung mpc 2.3.3. Phdn tich chi ti6u ndng lyc quin ly (trang 50 - 51): r6t

chung chung, kh6ng c6 ti6u chi cu th6.

+ Bdng 2.14.,(trang 58): theo t6c gi6 thi d6nh gi6 theo rn6 hinh CAMELS, tuy

nhiOn trong bing thi6u 2 ydu tO M vd S.

- Chaong 3:

+ NOn thi0t ke cac rnpc giAi ph6p theo thri tU CAMELS nhu trinh bdy ly thuy€t

t4i chuong I vd phdn tich d6nh giit t4i chuong 2 vd sXau cung ld cac gibi phrip h5 trq

kh6c.

+ Muc 3. 1 .3. Dinh hu6ng v0 hoat dQng tin dpng d6n ndm 2020: tac gih n0n trinh

bdy dinh hu6ng ho4t dQng kinh doanh chung cira chi nh5nh.

2