Quản lý nguồn vốn huy động từ tiền gửi tại chi nhánh ngân hàng công thương hai bà trưng

Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: TS. Hồ Thị Bích Vân

MỤC LỤC

Trang

DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT

DANH MỤC SƠ ĐỒ BẢNG BIỂU

Lớp Quản lý kinh tế 46B Phan Thuỳ

Dương

Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: TS. Hồ Thị Bích Vân

DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT

NHTM : Ngân hàng thương mại

NHCP : Ngân hàng cổ phần

NHNN : Ngân hàng Nhà nước

NHCT : Ngân hàng Công thương

NHCTVN : Ngân hàng Công thương Việt Nam

VNĐ : Việt Nam đồng

USD : Đô la Mỹ

WTO : Tổ chức Thương mại thế giới

TCKT : Tổ chức kinh tế

CBNV : Cán bộ nhân viên

KTKSNB : Kiểm tra kiểm soát nội bộ

HĐQT : Hội đồng Quản trị

TCCB : Tổ chức cán bộ

Lớp Quản lý kinh tế 46B Phan Thuỳ

Dương

Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 42 GVHD: TS. Hồ Thị Bích Vân

DANH MỤC SƠ ĐỒ BẢNG BIỂU

Sơ đồ 1.1: Tổng quan về nghiệp vụ hoạt động kinh doanh của NHTM ...4

Sơ đồ 2.1. Cơ cấu tổ chức Chi nhánh NHCT Hai Bà Trưng......................27

Bảng 2.1: Số liệu về tình hình huy động vốn ............................................31

Bảng 2.2: Số liệu về hoạt động tín dụng....................................................33

Bảng 2.3: Số liệu về công tác tài trợ thương mại.......................................34

Bảng 2.4: Số liệu về kết quả hoạt động kinh doanh ..................................35

Bảng 2.5: Tình hình thực hiện kế hoạch huy động tiền gửi và cho vay tại Chi

nhánh ........................................................................................39

Bảng 2.7: Cơ cấu tiền gửi huy động theo thành phần kinh tế ...................41

Bảng 2.8: Cơ cấu tiền gửi huy động theo kỳ hạn ......................................43

Bảng 2.9: Cơ cấu tiền gửi huy động theo loại tiền ....................................45

Bảng 2.10: Tình hình huy động vốn và cho vay ngắn hạn ........................47

Bảng 2.11: Tình hình huy động vốn và cho vay trung dài hạn .................48

Bảng 2.12: Tình hình huy động vốn và cho vay bằng VNĐ......................49

Bảng 2.13: Tình hình huy động vốn và cho vay bằng ngoại tệ quy đổi ...50

Bảng 2.14: Cơ cấu chi phí huy động vốn và chi trả lãi cho tiền gửi..........51

Bảng 2.15: Lãi suất bình quân của chi nhánh các năm 2005 – 2007.........53

Lớp Quản lý kinh tế 46B Phan Thuỳ

Dương

Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 43 GVHD: TS. Hồ Thị Bích Vân

LỜI MỞ ĐẦU

Việt Nam trong bối cảnh hội nhập, kinh tế thị trường ngày càng phát

triển, các ngành kinh tế đều đặt ra mục tiêu tăng trưởng mở rộng nhất là sau 1

năm ra nhập WTO. Điều này đã khiến vai trò của hệ thống ngân hàng và các

tổ chức trung gian tài chính trở nên đặc biệt quan trọng. Ngân hàng là nơi tích

tụ, tập trung, khơi dậy và động viên các nguồn lực cho phát triển kinh tế, hỗ

trợ đắc lực về vốn cho đầu tư phát triển của nền kinh tế quốc dân, góp phần

quan trọng vào thành tựu tăng trưởng chung của đất nước. Nền kinh tế của

một quốc gia chỉ phát triển cao và ổn định khi có chính sách tài chính tiền tệ

đúng đắn và một hệ thống ngân hàng lớn mạnh, hoạt động tích cực và hiệu

quả. Do đó, nghiên cứu về ngân hàng và hoạt động quản trị ngân hàng cần

phải được thực hiện một cách cặn kẽ và khoa học.

Trong thời gian thực tập tại Chi nhánh NHCT Hai Bà Trưng, em nhận

thấy công tác quản lý vốn, đặc biệt là quản lý tiền gửi có vai trò rất quan trọng

đối với hoạt động ngân hàng. Làm sao để huy động được nguồn tiền gửi dồi

dào với chi phí thấp nhất, đảm bảo nhu cầu sử dụng cho các hoạt động kinh

doanh, đồng thời có kế hoạch phân bổ sử dụng lượng vốn này một cách hợp

lý đem lại lợi nhuận tối đa cho ngân hàng chính là vấn đề đặt ra trong việc

quản lý nguồn tiền gửi huy động. Sau quá trình nghiên cứu tìm hiểu, với

mong muốn góp một phần nhỏ vào việc hoàn thiện hơn công tác quản lý vốn

đặc biệt là quản lý tiền gửi tại Chi nhánh NHCT Hai Bà Trưng, em chọn đề

tài: “Quản lý nguồn vốn huy động từ tiền gửi tại Chi nhánh Ngân hàng

Công thương Hai Bà Trưng” làm chuyên đề thực tập tốt nghiệp của mình.

Mục đích nghiên cứu: Phân tích thực trạng về việc quản lý tiền gửi tại

chi nhánh NHCT Hai Bà Trưng và đưa ra giải pháp đảm bảo cân đối đủ vốn

để cho vay và tối thiểu chi phí huy động vốn từ tiền gửi.

Lớp Quản lý kinh tế 46B Phan Thuỳ

Dương

Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 44 GVHD: TS. Hồ Thị Bích Vân

Đối tượng, phạm vi nghiên cứu: Nghiên cứu hoạt động huy động vốn

từ các khoản tiền gửi và nhu cầu sử dụng các nguồn vốn đó. Tập trung vào

phân tích các chỉ tiêu về chất lượng cơ cấu nguồn vốn, chi phí huy động và

chênh lệch lãi suất, so sánh mức độ cân đối giữa lượng vốn huy động và nhu

cầu sử dụng; không phân tích hoạt động tín dụng.

Phương pháp nghiên cứu: Dựa trên cơ sở lý luận về hoạt động quản lý

nói chung, về vốn và hoạt động quản lý vốn tại các NHTM; tổng hợp, phân

tích số liệu thực tế để thu thập được tại đơn vị thực tập và kết quả của những

công trình nghiên cứu trước đây.

Kết cấu của chuyên đề: Gồm 3 phần

Chương I: Một số vấn đề lý luận về quản lý nguồn vốn huy động từ tiền

gửi trong ngân hàng thương mại.

Chương II: Thực trạng công tác quản lý nguồn vốn huy động từ tiền gửi

tại Chi nhánh NHCT Hai Bà Trưng.

Chương III: Một số giải pháp hoàn thiện hoạt động quản lý nguồn vốn

huy động từ tiền gửi tại Chi nhánh NHCT Hai Bà Trưng

Đây là lĩnh vực phức tạp và khá mới đối với em, bản thân em trong quá

trình nghiên cứu và tìm hiểu cả về lý luận và thực tiễn còn có những hạn chế

nhất định nên chuyên đề không thể tránh khỏi những thiếu sót. Em rất mong

được sự tham gia góp ý của cơ quan thực tập và các thầy cô giáo. Qua đây em

xin gửi lời cảm ơn chân thành đến các cô chú cán bộ phòng khách hàng cá

nhân – chi nhánh NHCT Hai Bà Trưng đã tạo mọi điều kiện thuận lợi cho em

trong quá trình thực tập, cung cấp tài liệu để em hoàn thành chuyên đề tốt

nghiệp; đặc biệt là cảm ơn cô giáo – TS. Hồ Thị Bích Vân đã tận tình hướng

dẫn em trong quá trình hoàn thiện đề tài.

Lớp Quản lý kinh tế 46B Phan Thuỳ

Dương

Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 45 GVHD: TS. Hồ Thị Bích Vân

CHƯƠNG I: MỘT SỐ VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ QUẢN LÝ

NGUỒN VỐN HUY ĐỘNG TỪ TIỀN GỬI TRONG NGÂN

HÀNG THƯƠNG MẠI

1.1. Khái quát chung về ngân hàng thương mại (NHTM)

1.1.1. Khái niệm ngân hàng thương mại1

Ngân hàng thương mại là một loại hình tổ chức tín dụng được thực hiện

toàn bộ hoạt động ngân hàng và các hoạt động khác có liên quan. Trong đó:

Tổ chức tín dụng là loại hình doanh nghiệp được thành lập theo quy

định của luật pháp để hoạt động kinh doanh tiền tệ, làm dịch vụ ngân hàng

với nội dung nhận tiền gửi và sử dụng tiền gửi để cấp tín dụng, cung ứng các

dịch vụ thanh toán.

Hoạt động ngân hàng là hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân

hàng với nội dung thường xuyên là nhận tiền gửi và sử dụng số tiền này để

cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ thanh toán.

1.1.2. Hoạt động của NHTM.2

Với ý nghĩa là một tổ chức “kinh doanh tài chính”, ba chức năng cơ bản

của NHTM gồm: Chức năng trung gian tài chính (trung gian thanh toán giữa

các doanh nghiệp trong nền kinh tế); Chức năng tạo tiền (sáng tạo ra bút tệ

góp phần gia tăng khối tiền tệ cho nền kinh tế); Chức năng sản xuất (huy động

và sử dụng các nguồn lực để tạo ra sản phẩm và dịch vụ Ngân hàng cung cấp

cho nền kinh tế). Ba chức năng trên được cụ thể hoá trong 3 nghiệp vụ chính

của NHTM trong nền kinh tế như sau: Nghiệp vụ huy động vốn, Nghiệp vụ sử

dụng vốn và các nghiệp vụ khác.(Xem sơ đồ trang bên)

Sơ đồ 1.1: Tổng quan về nghiệp vụ hoạt động kinh doanh của NHTM

1

Phần này tóm tắt từ “Nghiệp vụ NHTM – TS. Nguyễn Minh Kiều – NXB Thống Kê 2004”

2

Phần này tóm tắt từ “Ngân hàng thương mại – GSTS. Lê Văn Tư – NXB Tài Chính 2008”

Lớp Quản lý kinh tế 46B Phan Thuỳ

Dương

NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 46 GVHD: TS. Hồ Thị Bích Vân

1. N.vụ phát sinh 1. Cho vay 1. N.vụ trung gian

2. N.vụ quản lý và huy 2. Chiết khấu 2. DVKD vàng

động bạc ngoại tệ

3. N.vụ đi vay 3. Đầu tư liên doanh 3. DV nhận uỷ thác

Trả tiền gửi, tiền vay Thu lãi tiền vay Thu hoa hồng từ

Chi phí HĐKD Tiền đầu tư, liên doanh các HĐ trung gian

Tổng Chi phí (-) Tổng thu

Lợi nhuận gộp của NHTM (-) Thuế lợi tức

Lợi nhuận ròng

Các quỹ của Ngân hàng

Nguồn: Ngân hàng Thương mại – tr.531 – GS.TS. Lê Văn Tư – NXB Tài

Chính 2004

 Nghiệp vụ huy động vốn:

Lớp Quản lý kinh tế 46B Phan Thuỳ

Dương

CÁC NGHIỆP VỤ HĐKD

NGHIỆP VỤ NỢ

(HUY ĐỘNG VỐN)

NGHIỆP VỤ CÓ

(SỬ DỤNG VỐN)

NGHIỆP VỤ

TRUNG GIAN