xử lý và hạn chế nợ xấu tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu, 2022

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM

TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH

NGUYỄN THỊ HẰNG

CÁC YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN NỢ XẤU TẠI CÁC NGÂN

HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM

LUẬN VĂN THẠC SĨ

Thành phố Hồ Chí Minh - Năm 2022

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM

TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH

NGUYỄN THỊ HẰNG

CÁC YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN NỢ XẤU TẠI CÁC NGÂN

HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM

LUẬN VĂN THẠC SĨ

Chuyên ngành: Tài chính - Ngân hàng

Mã ngành: 8 34 02 01

NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS. NGUYỄN HOÀNG VĨNH LỘC

Thành phố Hồ Chí Minh - Năm 2022

i

LỜI CAM ĐOAN

Tôi xin cam đoan đề tài “Các yếu tố tác động đến nợ xấu tại các ngân

hàng thương mại Việt Nam” là công trình nghiên cứu từ tình hình thực tiễn do

chính tôi thực hiện cùng với sự hướng dẫn tận tình của TS. Nguyễn Hoàng

Vĩnh Lộc.

Ngoài những tài liệu tham khảo được trích dẫn nguồn đầy đủ trong luận

văn, các số liệu trong bài nghiên cứu có nguồn gốc rõ ràng, kết quả nghiên cứu

là trung thực, chưa từng được ai công bố trong bất kỳ công trình nghiên cứu

nào.

Hồ Chí Minh, ngày 10 tháng 07 năm 2022

Tác giả

Nguyễn Thị Hằng

ii

LỜI CẢM ƠN

Lời đầu tiên, tác giả xin gửi lời biết ơn sâu sắc nhất đến gia đình đã luôn

động viên, ủng hộ và đã tạo mọi điều kiện tốt nhất để tác giả hoàn thành tốt

luận văn này.

Tác giả cũng xin chân thành cảm ơn Ban lãnh đạo nhà trường, Ban lãnh

đạo khoa sau đại học cũng như các Thầy, Cô trường Đại Học Ngân hàng Thành

phố Hồ Chí Minh đã truyền đạt cho tác giả những kiến thức quý báu, hỗ trợ

cho cho tác giả trong suốt quá trình học và thực hiện đề tài nghiên cứu.

Đặc biệt, tác giả xin gửi lời cảm ơn chân thành và sâu sắc nhất tới giảng

viên TS. Nguyễn Hoàng Vĩnh Lộc đã tận tình hướng dẫn tác giả trong suốt quá

trình thực hiện nghiên cứu này.

Cuối cùng, tác giả xin chúc Ban lãnh đạo nhà trường, Ban lãnh đạo khoa

Sau đại học, quý Thầy cô trường Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh

và TS. Nguyễn Hoàng Vĩnh Lộc thật nhiều sức khỏe, gặt hái được nhiều thành

công trong công việc và cuộc sống.

Hồ Chí Minh, ngày 10 tháng 07 năm 2022

Tác giả

Nguyễn Thị Hằng

iii

TÓM TẮT LUẬN VĂN

1. Tên đề tài

Các yếu tố tác động đến nợ xấu tại các ngân hàng thương mại Việt Nam.

2. Tóm tắt

Bài nghiên cứu nhằm phân tích các yếu tố tác động đến nợ xấu tại các

ngân hàng thương mại Việt Nam trong giai đoạn 2008 – 2020. Trong bài nghiên

cứu, tác giả đã sử dụng kỹ thuật hồi quy dữ liệu bảng của 26 ngân hàng với 3

ước lượng truyền thống là Pooled OLS, FEM (Fixed Effects Model), FEM

(Random effects model), từ đó lựa chọn mô hình nghiên cứu phù hợp là FEM.

Mặc dù trong mô hình nghiên cứu gồm sáu biến nhưng kết quả nghiên cứu cho

thấy chỉ có bốn biến có ý nghĩa thống kê gồm: khả năng sinh lời của ngân hàng

(ROEit), dự phòng rủi ro tín dụng ngân hàng (LLRit), tỷ lệ tăng trưởng tín dụng

(CREit) và tỷ lệ thất nghiệp (UNTit). Từ kết quả nghiên cứu được, tác giả đề

xuất một số hàm ý chính sách để quản trị và giảm nợ xấu tại các ngân hàng

thương mại Việt Nam trong thời gian tới.

1. Từ khóa: Nợ xấu, Tín dụng, Ngân hàng thương mại.

iv

ABSTRACT

1. Subject

Factors Affecting Bad Debt in the Vietnam Commercial Banks.

2. Abstract

The research aims to analyze the factors affecting bad debt at Vietnamese

Commercial banks over the period 2008-2020. In the research, the author used

the panel data regression technique of 26 banks with 3 traditional estimations,

Pooled OLS, FEM (Fixed Effects Model), FEM (Random-effects model), then

choose appropriate FEM model. Although the research model consists of six

variables, the research results show that only four variables are statistically

significant, including the bank's profitability (ROE it), bank credit provision

(LLRit), credit growth rate (CREit) and unemployment rate (UNTit). From the

research results, the author proposes some policy implications for the

management and reduction of bad debts at Vietnamese commercial banks in

the coming time.

1. Key words: non-performing loan, Credit, Commercial Banks

v

MỤC LỤC

LỜI CAM ĐOAN........................................................................................................i

LỜI CẢM ƠN.............................................................................................................ii

TÓM TẮT LUẬN VĂN ...........................................................................................iii

ABSTRACT...............................................................................................................iv

DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT........................................................................viii

DANH MỤC BẢNG.................................................................................................ix

DANH MỤC HÌNH....................................................................................................x

CHƯƠNG 1 GIỚI THIỆU.........................................................................................1

1. LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI.......................................................................................1

2. MỤC TIÊU VÀ CÂU HỎI NGHIÊN CỨU ......................................................2

2.1 Mục tiêu tổng quát.......................................................................................2

2.2 Mục tiêu cụ thể.............................................................................................2

2.3 Câu hỏi nghiên cứu......................................................................................2

3. ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU...................................................3

3.1 Đối tượng nghiên cứu..................................................................................3

3.2 Phạm vi nghiên cứu:....................................................................................3

4. PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU.......................................................................4

5. ĐÓNG GÓP CỦA ĐỀ TÀI.................................................................................4

6. BỐ CỤC DỰ KIẾN CỦA LUẬN VĂN.............................................................5

KẾT LUẬN CHƯƠNG 1...........................................................................................7

CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VÀ TỔNG QUAN NGHIÊN CỨU..............8

2.1 CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ NỢ XẤU TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG

MẠI.......................................................................................................................8

2.1.1 Khái niệm nợ xấu.........................................................................................8

2.1.2 Phân loại nợ xấu.........................................................................................10

2.1.3 Nguyên nhân dẫn đến nợ xấu....................................................................12

2.1.4 Tác động của nợ xấu..................................................................................16

vi

2.2.TỔNG QUAN CÁC NGHIÊN CỨU TRƯỚC................................................18

2.2.1 Các nghiên cứu trong nước .......................................................................18

2.2.2 Các nghiên cứu nước ngoài.......................................................................21

2.2.3 Khe hở nghiên cứu.....................................................................................26

KẾT LUẬN CHƯƠNG 2.........................................................................................29

CHƯƠNG 3 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU.....................................................30

3.1 QUY TRÌNH NGHIÊN CỨU...........................................................................30

3.2 MÔ HÌNH NGHIÊN CỨU................................................................................31

3.2.1 Mô hình nghiên cứu...................................................................................31

3.2.2 Giả thuyết nghiên cứu...............................................................................35

3.3 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU.....................................................................37

3.4 DỮ LIỆU NGHIÊN CỨU .................................................................................38

KẾT LUẬN CHƯƠNG 3.........................................................................................39

CHƯƠNG 4 KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU................................................................40

4.1 THỰC TRẠNG NỢ XẤU TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT

NAM GIAI ĐOẠN 2008 – 2020......................................................................40

4.1.1 Tình hình hoạt động của các ngân hàng thương mại Việt Nam giai đoạn

2008 – 2020 ............................................................................................................40

4.2.2 Kết quả nghiên cứu....................................................................................49

4.2.3 Thảo luận kết quả nghiên cứu...................................................................52

4.2.3.1 Nhóm các yếu tố vi mô.......................................................................52

4.2.3.2 Nhóm các yếu tố vĩ mô.......................................................................53

KẾT LUẬN CHƯƠNG 4.........................................................................................56

CHƯƠNG 5 KẾT LUẬN VÀ HÀM Ý CHÍNH SÁCH ........................................57

5.1 KẾT LUẬN ........................................................................................................57

5.2 HÀM Ý CHÍNH SÁCH.....................................................................................57

5.3 HẠN CHẾ VÀ HƯỚNG NGHIÊN CỨU TIẾP THEO..................................60

5.3.1 Hạn chế.......................................................................................................60

5.3.2 Hướng nghiên cứu tiếp theo......................................................................60