Ứng dụng Basel II trong quản trị rủi ro tại Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam (Maritime bank)

LÊ THỊ HOÀI THƢƠNG

ỨNG DỤNG BASEL II TRONG QUẢN TRỊ RỦI RO TẠI

NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN HÀNG HẢI VIỆT NAM

(MARITIME BANK)

KHÓA LUẬN CỬ NHÂN KINH TẾ

Ngành : Tài Chính - Ngân Hàng

TP. HỒ CHÍ MINH, 07 – 2012

LÊ THỊ HOÀI THƢƠNG

ỨNG DỤNG BASEL II TRONG QUẢN TRỊ RỦI RO TẠI

NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN HÀNG HẢI VIỆT NAM

(MARITIME BANK)

KHÓA LUẬN CỬ NHÂN KINH TẾ

Ngành : Tài Chính - Ngân Hàng

Người hướng dẫn: TS. NGUYỄN THỊ UYÊN UYÊN

TP. HỒ CHÍ MINH, 07 - 2012

KHÓA LUẬN CỬ NHÂN KINH TẾ GVHD: TS NGUYỄN THỊ UYÊN UYÊN

SVTH: LÊ THỊ HOÀI THƢƠNG i

LỜI CẢM ƠN

Để hoàn thành khóa luận này, em xin tỏ lòng biết ơn cùng lời tri ân sâu sắc đến:

 TS. Nguyễn Thị Uyên Uyên – ngƣời đã trực tiếp hƣớng dẫn và giúp em hoàn

thành tốt khóa luận này.

 Ban lãnh đạo nhà trƣờng, đặc biệt là các Thầy, Cô trƣờng Đại học Kinh Tế -

Tài Chính Thành phố Hồ Chí Minh đã nhiệt tình hƣớng dẫn và cung cấp tài liệu tham

khảo cho em trong suốt thời gian học tập tại trƣờng

 Ban lãnh đạo Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam – Chi nhánh Cộng Hòa,

các anh chị trong phòng tín dụng, đặc biệt là anh Phan Quốc Huy – CSO đã tạo điều

kiện cho em đƣợc tiếp xúc với môi trƣờng làm việc thực tiễn, chia sẻ với em những

kinh nghiệm về nghiệp vụ ngân hàng trong suốt thời gian thực tập cũng nhƣ cung cấp

những tài liệu liên quan đến quản trị rủi ro của ngân hàng.

Cuối cùng em kinh chúc quý Thầy Cô dồi dào sức khỏe và thành công trong

sự nghiệp cao quý của mình. Đồng kính chúc các Anh, Chị ở Ngân hàng TMCP

Hàng Hải Việt Nam - chi nhánh Cộng Hòa luôn dồi dào sức khỏe, đạt đƣợc nhiều

thành công tốt đẹp trong công việc và niềm vui trong cuộc sống.

Em xin chân thành cảm ơn!

KHÓA LUẬN CỬ NHÂN KINH TẾ GVHD: TS NGUYỄN THỊ UYÊN UYÊN

SVTH: LÊ THỊ HOÀI THƢƠNG ii

XÁC NHẬN CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP VÀ NHẬN XÉT CỦA

CHUYÊN VIÊN HƢỚNG DẪN



.........................................................................................................................................

.........................................................................................................................................

.........................................................................................................................................

.........................................................................................................................................

.........................................................................................................................................

.........................................................................................................................................

.........................................................................................................................................

.........................................................................................................................................

.........................................................................................................................................

.........................................................................................................................................

.........................................................................................................................................

.........................................................................................................................................

.........................................................................................................................................

.........................................................................................................................................

Tp. Hồ Chí Minh, ngày … tháng … năm 2012

KHÓA LUẬN CỬ NHÂN KINH TẾ GVHD: TS NGUYỄN THỊ UYÊN UYÊN

SVTH: LÊ THỊ HOÀI THƢƠNG iii

NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN HƢỚNG DẪN



.........................................................................................................................................

.........................................................................................................................................

.........................................................................................................................................

.........................................................................................................................................

.........................................................................................................................................

.........................................................................................................................................

.........................................................................................................................................

.........................................................................................................................................

.........................................................................................................................................

.........................................................................................................................................

.........................................................................................................................................

.........................................................................................................................................

.........................................................................................................................................

.........................................................................................................................................

Tp. Hồ Chí Minh, ngày … tháng … năm 2012

KHÓA LUẬN CỬ NHÂN KINH TẾ GVHD: TS NGUYỄN THỊ UYÊN UYÊN

SVTH: LÊ THỊ HOÀI THƢƠNG iv

MỤC LỤC

LỜI MỞ ĐẦU ..............................................................................................................1

CHƢƠNG 1: HIỆP ƢỚC BASEL II TRONG QUẢN TRỊ RỦI RO NGÂN

HÀNG .............................................................................................................4

1.1. Hiệp ƣớc Basel II trong quản trị rủi ro ngân hàng.......................................4

1.1.1. Hiệp ƣớc Basel II trong quản trị rủi ro ngân hàng.......................................4

1.1.2. Thiếu sót của Basel I cùng những sửa đổi của Basel II so với Basel I......11

1.1.3. Tính hữu ích của việc vận dụng Basel II trong quản trị rủi ro của các ngân

hàng thƣơng mại.........................................................................................................13

1.2. Nghiên cứu việc ứng dụng Basel II trong quản trị rủi ro ngân hàng trên

thế giới dƣới tác động của cuộc khủng hoảng tài chính 2008 – Rút ra bài học

kinh nghiệm cho Việt Nam ......................................................................................14

1.2.1. Vấn đề ứng dụng Basel II tại một số ngân hàng trên thế giới...................14

1.2.2. Bài học kinh nghiệm cho Việt Nam ..........................................................18

KẾT LUẬN CHƢƠNG 1 ..........................................................................................18

CHƢƠNG 2: BASEL II TRONG QUẢN TRỊ RỦI RO TẠI NGÂN HÀNG

THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN HÀNG HẢI VIỆT NAM (MARITIME BANK) .....20

2.1. Nhận dạng rủi ro – nguyên nhân – tác động của rủi ro đến hoạt động của

hệ thống NHTM Việt Nam hiện nay.......................................................................20

2.1.1. Các loại rủi ro – nguyên nhân - sự tác động của rủi ro đến hoạt động của

hệ thống NHTM Việt Nam hiện nay ..........................................................................20

2.1.2. Hoạt động quản trị rủi ro của các NHTM Việt Nam trong thời gian qua .32

2.2. Basel II trong quản trị rủi ro tại Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Hàng

Hải Việt Nam (Maritime Bank)...............................................................................34

2.2.1. Tổng quan về Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Hàng Hải Việt Nam

(Maritime Bank) .........................................................................................................34

2.2.2. Tình hình hoạt động kinh doanh của Martime Bank trong giai đoạn từ năm

2008 –Quý I năm 2011 ...............................................................................................37

KHÓA LUẬN CỬ NHÂN KINH TẾ GVHD: TS NGUYỄN THỊ UYÊN UYÊN

SVTH: LÊ THỊ HOÀI THƢƠNG v

2.2.3. Đánh giá rủi ro và các công cụ quản trị rủi ro tại Ngân hàng Thƣơng mại

Cổ phần Hàng Hải Việt Nam (Maritime Bank) .........................................................41

2.2.4. Thực trạng hoạt động quản trị rủi ro theo Basel tại Maritime Bank .........53

KẾT LUẬN CHƢƠNG 2 ..........................................................................................56

CHƢƠNG 3: NÂNG CAO HIỆU QUẢ ỨNG DỤNG BASEL II TRONG

QUẢN TRỊ RỦI RO TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN HÀNG

HẢI VIỆT NAM (MARITIME BANK) ..................................................................57

3.1. Sự cần thiết ứng dụng Basel II trong quản trị rủi ro tại Maritime Bank.57

3.2. Giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả ứng dụng Basel II trong quản trị rủi

ro tại Maritime Bank................................................................................................58

3.2.1. Hoàn thiện hệ thống thông tin ...................................................................58

3.2.2. Phát triển hạ tầng công nghệ thông tin ......................................................59

3.2.3. Đảm bảo vốn an toàn cho ngân hàng.........................................................60

3.2.4. Hoàn thiện hệ thống kiểm soát nội bộ .......................................................60

3.2.5. Đẩy mạnh công tác quản lý nhân lực và đào tạo cán bộ ...........................60

3.3. Kiến nghị Ngân Hàng Nhà Nƣớc ..................................................................61

3.3.1. Nâng cao chất lƣợng trung tâm thông tin tín dụng....................................61

3.3.2. Nâng cao hiệu quả công tác thanh tra, giám sát ngân hàng.......................62

3.3.3. Hoàn thiện hệ thống văn bản pháp luật về quản trị rủi ro .........................63

KẾT LUẬN CHƢƠNG 3 ..........................................................................................64

KẾT LUẬN ................................................................................................................65

KHÓA LUẬN CỬ NHÂN KINH TẾ GVHD: TS NGUYỄN THỊ UYÊN UYÊN

SVTH: LÊ THỊ HOÀI THƢƠNG vi

DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT

Maritime Bank : Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Hàng Hải Việt Nam

BIDV : Ngân hàng Đầu Tƣ và Phát Triển Việt Nam

Sacombank : Ngân hàng Sài Gòn – Thƣơng Tín

NHNN : Ngân hàng nhà nƣớc

NHTM : Ngân hàng thƣơng mại

TMCP : Thƣơng mại cổ phần

QĐ : Quyết định

TCTD : Tổ chức tín dụng

HĐQT : Hội đồng quản trị

WTO : Tổ chức thƣơng mại thế giới

AMA : Phƣơng pháp nâng cao

BIA : Phƣơng pháp chỉ tiêu cơ bản

TSA : Phƣơng pháp chuẩn

CAR : Tỷ lệ vốn tối thiểu

CIC : Hệ thống thông tin tín dụng ngân hàng

F-IRB : Phƣơng pháp đánh giá nội bộ cơ bản

LGD : Tổn thất ƣớc tính

PD : Xác suất vỡ nợ

RWA : Tài sản có rủi ro