thực trạng hoạt động và một số nguy cơ trong tương lai của công tác tín dụng trong NHTM

MỞ ĐẦU.

Ngay từ những ngày đầu tiên khi nền công nghiệp ngân hàng ra đời và phát

triển, tín dụng đã là một phần không thể thiếu, một chức năng đặc trưng, tiêu

biểu trong hoạt động của nó. Một tổ chức kinh tế không thể được gọi là một

ngân hàng nếu trong đó không phát sinh hoạt động tín dụng, nói cách khác là

hoạt động đi vay và cho vay. Có lẽ, quan hệ tín dụng trong nền kinh tế đã tồn tại

trước khi ngân hàng đầu tiên xuất hiện, nó có mục đích lớn nhất là phân phối các

nguồn vốn trong nền kinh tế theo cách hiệu quả nhất, chuyển những nguồn vốn

tạm thời nhàn rỗi đến những nơi thiếu hay cần vốn nhằm thu lợi cao hơn. Thế

nhưng, hoạt động tín dụng sẽ mãi là nhỏ lẻ, không mang lại hiệu quả tối đa nếu

nó cứ diễn ra giữa từng cá nhân hay thậm chí từng tổ chức. Sự xuất hiện của

ngân hàng đã giải quyết được vấn đề này, ngân hàng là một tổ chức trung gian

tài chính có khả năng huy động, tập trung các nguồn vốn trong nền kinh tế với

qui mô lớn, đa dạng về chủng loại. Vì thế, giờ đây bên cạnh vay vốn dựa trên

quan hệ cá nhân, trực tiếp giữa hai bên, người ta có thể vay tín dụng thông qua

ngân hàng với qui mô và loại hình không hạn chế. Hơn thế nữa sự hình thành

quan hệ tín dụng trong ngân hàng thương mại giúp giảm chi phí cho sự lưu

thông vốn, khiến cung và cầu vốn tiếp xúc với nhau thuận tiện và dễ dàng hơn.

Sự xuất hiện của ngân hàng chính là sự phát triển hoàn thiện của quan hệ tín

dụng, nó đã khiến hoạt động tín dụng phát huy tối đa hiệu quả trong việc thúc

đẩy sự phát triển chung của nền kinh tế. Và cũng vì lẽ đó, tín dụng luôn gắn chặt

với lịch sử phát triển của ngân hàng, nó là yếu tố quyết định sự thành bại của

một ngân hàng. Cùng với sự phát triển chung của ngành ngân hàng, hoạt động

tín dụng trong ngân hàng cũng có những tiến bộ đáng kể, ngày càng có nhiều

hình thức cho vay với qui mô và hình thức không hạn chế. Tuy không còn chiếm

vai trò độc tôn trong ngân hàng như cách đây vài thập kỉ nhưng ngày nay, cho

vay vẫn chiếm từ 1/2 đến 2/3 trên tổng tài sản của một ngân hàng, và vẫn là một

nguồn thu nhập chủ yếu hết sức quan trọng đối với mọi ngân hàng. Không

những thế, đứng trước những đòi hỏi mang tính thời đại, sự bùng nổ của khoa

học kĩ thuật, công nghệ thông tin và sự phát triển chung của nền kinh tế toàn cầu

theo hướng mở cửa hội nhập, việc quản lí hoạt động tín dụng, phát hiện và

phòng chống rủi ro tín dụng là một nhiệm vụ cấp thiết, sống còn đối với công

tác quản lí cũng như sự phát triển chung của ngân hàng thương mại.

1

Với những nhận thức cơ bản đó, em tiến hành đề tài này theo ba phần như

sau:

Phần A: Rủi ro tín dụng trong ngân hàng thương mại: phần này nhằm mục

đích giới thiệu chung về hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại, đặc biệt

là các hình thức cho vay mà ngân hàng thương mại đang tiến hành

Phần B: Biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng : phần này trình bày một số

biện pháp chủ yếu mà các ngân hàng hay sử dụng để phòng ngừa rủi ro tín dụng.

Đó là các biện pháp như phòng ngừa trước và sau cho vay, công tác thẩm định

dự án, phân tích tín dụng v.v sử dụng các biện pháp nghiệp vụ, như quản lí khe

hở, sử dụng các công cụ tài chính phát sinh như hợp đồng tương lai, quyền chọn

và giao dịch hoán đổi và một số yếu tố khác.

Phần C: Đây là phần được dành để trình bày một số nhận định của bản thân

về thực trạng hoạt động và một số nguy cơ trong tương lai của công tác tín dụng

trong NHTM. Một số giải pháp chung được nêu lên có tính chất tham khảo.

Trong quá trình trình bày đề án này, chắc chắn không thể tránh khỏi những

thiếu sót, có thể có những thiếu sót nghiêm trọng, song với tinh thần không ngại

khó, em mong các thầy cô đọc và góp ý cho em về vấn đề mà em nghiên cứu.

Em xin được cảm ơn các thầy cô.

2

3