RỦI RO HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG PHƯƠNG PHÁP LUẬN ĐÁNH GIÁ

RỦI RO HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG

PHƯƠNG PHÁP LUẬN ĐÁNH GIÁ

Sơ lược

Trong báo cáo này, Fitch tập hợp những yếu tố chủ yếu sẽ được sử dụng để đánh giá về thực tiễn quản

lý rủi ro hoạt động tại các ngân hàng, khi đọc báo cáo này nên tham khảo “Phương pháp luận đánh giá

ngân hàng” của cùng hãng- xuất bản lần cuối vào tháng 5/2004 hoặc xem tại www.fitchratings.com.

Cụ thể:

- Fitch cho rằng các ngân hàng cần thiết lập một phương pháp quản lý rủi ro hoạt động tương

xứng với tiêu chuẩn quản lý rủi ro chung và minh bạch hóa các rủi ro đó. Trên phương diện

rộng, với các ngân hàng hoạt động quốc tế hay những ngân hàng có mức rủi ro trong hoạt động

lớn, Fitch kỳ vọng họ sẽ theo đuổi ít nhất là mong muốn đạt được đến Phương pháp tiếp cận đo

lường hiện đại (Advanced Measurement Approach- “AMA”), định nghĩa trong Hiệp ước Basel

II. Hãng công nhận rằng phương pháp này có thể không phù hợp với các ngân hàng nhỏ.

- That said, mặc dù Fitch cho rằng việc định lượng rủi ro hoạt động là rất quan trọng và sẽ đóng

vai trò tất yêu khi đánh giá mức độ rủi ro của một tổ chức, đây lại chỉ là một trong các bước cấu

thành nên một phương án rủi ro hoạt động thành công. Một hệ quả đương nhiên là việc đạt được

AMA sẽ tự động không được quan tâm đến trong quá trình đánh giá nữa. Fitch cũng sẽ tìm kiếm

một cơ cấu có chất lượng vượt trội. Đó không phải là cơ cấu tinh vi nhất mà Fitch lựa chọn,

nhưng là hiệu quả nhất.

- Yêu cầu về vốn là quá mức đơn giản đối với Phương pháp tiếp cận chuẩn hóa (the

Standardised Approach- “TSA”) và Phương pháp tiếp cận chỉ tiêu cơ bản (Basic Indicator

Approach- “BIA”). Nghiên cứu của Fitch về các tổ chức sử dụng 2 cách tiếp cận này sẽ tập trung

vào các yếu tố chất lượng trong cơ cấu quản lý rủi ro hoạt động của họ.

- Khi Phương pháp tiếp cận chuẩn hóa luân phiên (Alternate Standardised Approach- “ASA”)

được thông qua áp dụng tại một quốc gia mà không phải tại quốc gia khác, có thể gây ra rủi ro

tiềm ẩn nếu thiếu các tiêu chuẩn cụ thể để xác định khi nào được phép chấp nhận áp dụng, và

nếu người điều hành quốc gia được tùy ý quyết định điều đó. Fitch sẽ không hy vọng các ngân

hàng áp dụng phương pháp này chỉ thuần túy nhằm đạt được lợi ích từ nguồn vốn giá rẻ mà sẽ

xem xét những lý do thuyết phục khác.

- Đo lường và quản lý rủi ro hoạt động có thể được thúc đẩy tại Hiệp ước Basel II, nhưng không

nên coi đó như một việc mang tính quy định. Nó phải được hòa nhập hoàn toàn vào quá trình

quản lý ngân hàng. Điều quan trọng là rủi ro loại này cần được cân nhắc đến, với thái độ thận

trọng như đối với rủi ro tín dụng và rủi ro thị trường, khi ra các quyết định mang tính chiến lược.

- Fitch tin rằng quản lý rủi ro hoạt động thành công đòi hỏi một cơ cấu có chất lượng tốt. Công

cụ được sử dụng có thể khác nhau giữa các tổ chức, và hãng cũng không tìm cách đưa ra nên áp

dụng công cụ nào. Tuy nhiên, Fitch thực sự tin tưởng rằng cơ cấu đó nên bao gồm các mức độ

quản lý khác nhau. Dữ liệu nhập cần được cung cấp bởi các quản lý cao cấp nhằm đảm bảo sự

nhất quán trong đánh giá rủi ro và có một cái nhìn tổng quan. At the same time, it is often

business line executives who know best the sources of risk.

- Fitch coi việc thu thập và phân tích các dữ liệu thiệt hại nội bộ là rất quan trọng khi ngân hàng

công bố các thông tin sơ lược về rủi ro hoạt động của họ. Tuy nhiên, như vậy vẫn chưa đủ.

Thông qua dự liệu các rủi ro trong hoạt động, Fitch sẽ có kỳ vọng rằng các tổ chức áp dụng đầy

đủ các loại công cụ. Cá biệt, các dữ liệu thiệt hại nội bộ cần được che đi bằng các dữ liệu thiệt

hại bên ngoài và kịch bản sắp đặt.