Rủi ro cho vay tại các Quỹ tín dụng nhân dân trên địa bàn tỉnh Đồng Tháp: Luận văn thạc sĩ kinh tế / Nguyễn Thị Ánh Nguyệt

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM

TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH

NGUYỄN THỊ ÁNH NGUYỆT

RỦI RO CHO VAY TẠI CÁC QUỸ TÍN DỤNG NHÂN

DÂN TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH ĐỒNG THÁP

LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG

TP. HỒ CHÍ MINH – NĂM 2017

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM

TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH

NGUYỄN THỊ ÁNH NGUYỆT

RỦI RO CHO VAY TẠI CÁC QUỸ TÍN DỤNG

NHÂN DÂN TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH ĐỒNG THÁP

LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG

Chuyên ngành: Tài chính – Ngân hàng

Mã ngành: 60.34.02.01

Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS. Lê Hùng

TP. HỒ CHÍ MINH – NĂM 2017

TÓM TẮT LUẬN VĂN

Trong cơ cấu kinh tế của tỉnh Đồng Tháp, hoạt động của kinh tế tập thể đóng

vai trò ngày càng quan trọng trong việc góp phần thúc đẩy kinh tế của toàn Tỉnh phát

triển, kinh tế tập thể đã có những đóng góp tích cực trong sản xuất kinh doanh, nâng

cao đời sống của xã viên, góp phần quan trọng vào phát triển kinh tế xã hội của địa

phương. Thời gian qua, hoạt động của các Qũy tín dụng nhân dân (QTDND) đã đóng

góp không nhỏ cho sự phát triển của kinh tế tập thể trên địa bàn Tỉnh.. Luận văn với đề

tài: “Rủi ro cho vay tại các Quỹ tín dụng nhân dân trên địa bàn tỉnh Đồng Tháp”

được tác giả lựa chọn và nghiên cứu nhằm phát huy hơn những thành quả trong hoạt

động cho vay mà các QTDND đã đạt được trong thời gian qua, đồng thời đưa ra những

giải pháp để hạn chế đến mức thấp nhất những rủi ro còn tiềm ẩn, tồn tại trong hoạt

động cho vay góp phần mở rộng và phát triển hơn nữa hoạt động cho vay trên địa bàn

trong thời gian tới cũng như sự phát triển kinh tế - xã hội của tỉnh nhà.

Với mục tiêu nghiên cứu của đề tài là đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng trong

hoạt động cho vay và đề xuất giải pháp góp phần hạn chế rủi ro tín dụng xảy ra trong

hoạt động cho vay tại các QTDND trên địa bàn tỉnh Đồng Tháp, luận văn đã thực hiện

được những nội dung chủ yếu sau:

Thứ nhất, luận văn đã trình bày tổng quan những lý luận cơ bản về QTDND thông

qua khái niệm, tính chất, mục tiêu hoạt động; đặc điểm các hoạt động nghiệp vụ chủ

yếu, đồng thời, luận văn đưa ra những chỉ tiêu đặc trưng để đánh giá rủi ro tín dụng

trong hoạt động cho vay tại QTDND; bài học kinh nghiệm.

Thứ hai, luận văn đã đánh giá được thực trạng hoạt động cho vay tại các QTDND,

đánh giá những rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay còn tồn tại, tiềm ẩn, từ đó xác

định nguyên nhân của những hạn chế chủ yếu trong thực tế hoạt động cho vay tại các

QTDND.

Thứ ba, trên cơ sở những nguyên nhân của hạn chế và những định hướng phát

triển QTDND, luận văn đề xuất các giải pháp chủ yếu có tính khả thi góp phần hạn chế

rủi ro tín dụng xảy ra trong hoạt động cho vay và những kiến nghị hỗ trợ từ phía các

cơ quan quản lý Nhà nước nhằm đảm bảo hoạt động cho vay của QTDND an toàn,

hiệu quả và bền vững.

LỜI CAM ĐOAN

Tác giả luận văn có lời cam đoan danh dự về công trình khoa học này của mình,

cụ thể:

Tôi tên là: Nguyễn Thị Ánh Nguyệt

Sinh ngày 06 tháng 7 năm 1991

Quê quán: thị trấn Mỹ An, huyện Tháp Mười, tỉnh Đồng Tháp

Hiện đang công tác tại: Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Đồng Tháp – số 50

Lý Thường Kiệt, phường 1, Đồng Tháp.

Là học viên cao học khóa XVII của Trường Đại học Ngân hàng TP. Hồ Chí

Minh.

Mã số học viên: 020116140388

Cam đoan đề tài: “Rủi ro cho vay tại các Quỹ tín dụng nhân dân trên địa bàn

tỉnh Đồng Tháp”.

Mã số chuyên ngành: 62.34.02.01

Người hướng dẫn khoa học: TS. Lê Hùng

Luận văn được thực hiện tại Trường Đại học Ngân hàng TP.HCM.

Luận văn này chưa từng được trình nộp để lấy học vị thạc sĩ tại bất cứ một

trường đại học nào. Luận văn này là công trình nghiên cứu riêng của tác giả, kết quả

nghiên cứu là trung thực, trong đó không có các nội dung đã được công bố trước

đây hoặc các nội dung do người khác thực hiện ngoại trừ các trích dẫn được dẫn

nguồn đầy đủ trong luận văn.

Tôi xin hoàn toàn chịu trách nhiệm về lời cam đoan danh dự của tôi.

TP. Hồ Chí Minh, ngày 19 tháng 12 năm 2017

Tác giả: Nguyễn Thị Ánh Nguyệt

LỜI CẢM ƠN

Để hoàn thành luận văn này, tôi kính gởi lời cảm ơn chân thành nhất tới Ban

Giám hiệu, các Thầy Cô Trường Đại Học Ngân hàng TP. HCM đã trang bị cho tôi

những kiến thức quý báu trong thời gian qua.

Đặc biệt tôi xin cảm ơn sâu sắc đến Thầy giáo TS. Lê Hùng, người hướng

dẫn khoa học của luận văn, đã tận tình hướng dẫn, đưa ra những đánh giá quý báu

giúp tôi hoàn thành luận văn này.

Sau cùng tôi xin chân thành cảm ơn đến Ban Lãnh đạo Ngân hàng Nhà nước

chi nhánh tỉnh Đồng Tháp đã tạo điều kiện, cùng bạn bè và người thân đã giúp đỡ,

hỗ trợ tôi trong suốt quá trình học tập và nghiên cứu.

Luận văn này chắc chắn không tránh khỏi những thiếu sót, rất mong nhận

được những ý kiến đóng góp của Quý thầy cô và các bạn.

Trân trọng!

Tác giả: Nguyễn Thị Ánh Nguyệt

MỤC LỤC

Trang

TOÁM TẮT LUẬN VĂN

LỜI CAM ĐOAN

LỜI CẢM ƠN

MỤC LỤC

DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT

DANH MỤC BẢNG

DANH MỤC BIỂU ĐỒ

DANH MỤC SƠ ĐỒ

PHẦN MỞ ĐẦU

CHƢƠNG 1: LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN VÀ CÁC

RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY……………………..1

1.1 Quỹ tín dụng nhân dân…………………………………………………….1

1.1.1 Khái niệm, tính chất và mục tiêu hoạt động………………………….1

1.1.2 Nguyên tắc tổ chức……………………………………………………2

1.1.3 Vai trò, chức năng của Quỹ tín dụng nhân dân……………………….3

1.1.4 Cơ cấu tổ chức của Quỹ tín dụng nhân dân…………………………...7

1.1.5 Các hoạt động chủ yếu của Quỹ tín dụng nhân dân…………………..7

1.2 Rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay của Quỹ tín dụng nhân dân…10

1.2.1 Khái niệm……………………………………………………………..10

1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng………………………………………………11

1.2.3 Nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay……..12

1.2.4 Các chỉ tiêu đo lường rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay………13

1.2.5 Biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay………….16

1.3 Bài học kinh nghiệm từ một số Quỹ tín dụng nhân dân trong và ngoài

nƣớc………………………………………………………………………………..19

1.3.1 Bài học kinh nghiệm rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay từ một số

Quỹ tín dụng nhân dân trong nước………………………………………………...19

1.3.2 Bài học kinh nghiệm về phát triển Quỹ tín dụng nhân dân từ Quỹ tín

dụng Dejardins của Canada………………………………………………………...22

1.3.3 Bài học kinh nghiệm chung rút ra từ các Quỹ tín dụng nhân dân nêu

trên đối với Quỹ tín dụng nhân dân trên địa bàn tỉnh Đồng Tháp…………………25

KẾT LUẬN CHƢƠNG 1…………………………………………………………26

CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY

CỦA CÁC QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH ĐỒNG

THÁP………………………………………………………………………………27

2.1 Khái quát về các Quỹ tín dụng nhân dân trên địa bàn tỉnh Đồng Tháp.27

2.1.1 Tổng quan…………………………………………………………….27

2.1.2 Sự phát triển của hệ thống Quỹ tín dụng nhân dân trên địa bàn tỉnh

Đồng Tháp giai đoạn 2014-2016…………………………………………………..28

2.1.3 Kết quả hoạt động kinh doanh trong 3 năm (2014-2016)…………….30

2.2 Thực trạng hoạt động cho vay của các Quỹ tín dụng nhân dân trên địa

bàn tỉnh Đồng Tháp giai đoạn 2014-2016……………………………………….31

2.2.1 Tình hình nguồn vốn………………………………………………….31

2.2.2 Tình hình dư nợ cho vay……………………………………………...34

2.2.3 Phân tích đánh giá rủi ro cho vay của các Quỹ tín dụng nhân dân trên

địa bàn tỉnh Đồng Tháp…………………………………………………………….43

2.2.4 Những hạn chế và nguyên nhân rủi ro cho vay của các Quỹ tín dụng

nhân dân trên địa bàn tỉnh Đồng Tháp……………………………………………..48

KẾT LUẬN CHƢƠNG 2…………………………………………………………51

CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO CHO VAY TẠI CÁC QUỸ TÍN

DỤNG NHÂN DÂN TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH ĐỒNG THÁP…………………..52

3.1 Định hƣớng phát triển hệ thống Quỹ tín dụng nhân dân tại Việt Nam và

trên địa bàn tỉnh Đồng Tháp……………………………………………………..52

3.1.1 Định hướng phát triển hệ thống Quỹ tín dụng nhân dân Việt Nam…..52

3.1.2 Định hướng phát triển Quỹ tín dụng nhân dân trên địa bàn tỉnh Đồng

Tháp………………………………………………………………………………..54

3.2 Giải pháp hạn chế rủi ro cho vay đối với Quỹ tín dụng nhân dân……..54

3.2.1 Tăng cường huy động và cân đối nguồn vốn…………………………55

3.2.2 Thực hiện nghiêm quy trình, điều kiện cho vay……………………...58

3.2.3 Nâng cao chất lượng định giá tài sản đảm bảo……………………….61

3.2.4 Nâng cao năng lực của cán bộ, nhân viên…………………………….62

3.3 Các kiến nghị……………………………………………………………….63

3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Đồng Tháp……..64

3.3.2 Kiến nghị đối với Ủy ban nhân dân nơi có Quỹ tín dụng nhân dân hoạt

động trên địa bàn…………………………………………………………………...65

3.3.3 Kiến nghị đối với Ngân hàng Hợp tác xã…………………………….66

KẾT LUẬN CHƢƠNG 3…………………………………………………………68

KẾT LUẬN………………………………………………………………………..69

DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO

DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT

CHỮ VIẾT TẮT TÊN ĐẦY ĐỦ

HTX Hợp tác xã

NHNN-ĐT Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Đồng Tháp

NHNN VN Ngân hàng Nhà nước Việt Nam

QTD Quỹ tín dụng

QTDND Quỹ tín dụng nhân dân

TCTD Tổ chức tín dụng

TV Thành viên

UBND Ủy ban nhân dân