Quản lý hợp đồng và thanh quyết toán gói thầu epc, khảo sát, lập bản vẽ thi công và xây lắp thuộc dự

TRƯỜNG ĐẠI HỌC GIAO THÔNG VẬN TẢI TP. HỒ CHÍ MINH

KHOA KINH TẾ VẬN TẢI

LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP

ĐỀ TÀI:

QUẢN LÝ HỢP ĐỒNG VÀ THANH QUYẾT TOÁN GÓI THẦU EPC:

KHẢO SÁT, LẬP BẢN VẼ THI CÔNG VÀ XÂY LẮP THUỘC DỰ ÁN

MỞ RỘNG CẦU KÊNH TẺ, QUẬN 4 – QUẬN 7

Ngành : KINH TẾ XÂY DỰNG

Chuyên ngành : QUẢN LÝ DỰ ÁN XÂY DỰNG

Giáo viên hướng dẫn : ThS. HỒNG NGUYỄN PHI ANH

Sinh viên thực hiện : NGUYỄN TIẾN ĐẠT

MSSV: 1854020111 Lớp: QX18

TP. Hồ Chí Minh, Tháng 8 Năm 2022

i

LỜI CAM ĐOAN

Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng tôi và được sự

hướng dẫn khoa học của ThS. HỒNG NGUYỄN PHI ANH. Các nội dung

nghiên cứu, kết quả trong đề tài này là trung thực và được thu thập từ thực tế,

chính xác, đáng tin cậy, có nguồn gốc rõ ràng, được xử lý trung thực và khách

quan. Những số liệu trong các bảng biểu phục vụ cho việc phân tích, nhận xét,

đánh giá được chính tác giả thu thập từ các nguồn khác nhau có ghi rõ trong

phần tài liệu tham khảo.

Nếu có phát hiện bất kỳ sự gian lận nào tôi xin hoàn toàn chịu trách nhiệm

về nội dung luận văn của mình. Trường Đại học Giao Thông Vận Tải Thành

Phố Hồ Chí Minh không liên quan đến những hành vi vi phạm tác quyền, bản

quyền do tôi gây ra trong quá trình thực hiện.

TP. Hồ Chí Minh, Ngày … Tháng … Năm 2022

ii

LỜI CẢM ƠN

Lời đầu tiên em xin gửi lời cảm ơn chân thành đến tất cả quý thầy cô Trường

Đại học Giao thông vận tải TP.HCM đã tận tình chỉ dạy và truyền đạt những kiến

thức bổ ích cho em trong suốt thời gian qua, đây cũng là cơ sở, nền tảng để em thực

hiện bài luận văn và hướng đến công việc sau này.

Em xin chân thành cảm ơn thầy Hồng Nguyễn Phi Anh đã tận tình hướng dẫn

em trong quá trình làm luận văn. Để có một bài luận văn hoàn chỉnh, em rất biết ơn

những buổi hướng dẫn chỉ bảo tận tình của thầy, thầy đã giúp em giải đáp thắc mắc,

chia sẻ cách làm tận tình trong quá trình hướng dẫn để giúp em hoàn thiện tốt bài luận

văn của mình.

Bài luận văn đã giúp em rất nhiều trong việc hệ thống lại tất cả các kiến thức đã

học, nâng cao khả năng phân tích. Tuy đã rất cố gắng tìm hiểu, trao đổi với bạn bè và

học hỏi các anh chị đi trước để hoàn thiện bài luận văn, song với kiến thức sinh viên

còn nhiều hạn chế, thiếu kinh nghiệm thực tế nên em rất mong quý thầy cô góp ý kiến

để em có thêm kiến thức, kinh nghiệm.

Em xin chân thành cảm ơn các thầy cô trong Khoa Kinh tế vận tải và Trường

Đại học Giao thông vận tải TP.HCM đã tạo điều kiện cho em hoàn thành bài luận văn

này.

TP. Hồ Chí Minh, Ngày … Tháng … Năm 2022

iii

MỤC LỤC

LỜI CAM ĐOAN .................................................................................................................. i

LỜI CẢM ƠN ....................................................................................................................... ii

MỞ ĐẦU ............................................................................................................................... 1

1. Tính cấp thiết của đề tài: ................................................................................................ 1

2. Tình hình và mục đích nghiên cứu: ................................................................................ 2

3. Nhiệm vụ nghiên cứu: .................................................................................................... 2

4. Phương pháp nghiên cứu: ............................................................................................... 2

5. Dự kiến kết quả nghiên cứu: .......................................................................................... 3

6. Kết cấu của luận văn tốt nghiệp: .................................................................................... 3

CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN CHUNG VỀ QUẢN LÝ HỢP ĐỒNG VÀ THANH

QUYẾT TOÁN HỢP ĐỒNG XÂY DỰNG ....................................................................... 4

1.1. Khái quát hợp đồng xây dựng: ................................................................................ 4

1.1.1. Khái niệm hợp đồng xây dựng: ............................................................................ 4

1.1.2. Phân loại hợp đồng xây dựng: .............................................................................. 4

1.1.3. Nguyên tắc ký kết hợp đồng xây dựng: ................................................................ 7

1.1.4. Nguyên tắc thực hiện hợp đồng xây dựng: ........................................................... 8

1.1.5. Các căn cứ để ký kết hợp đồng xây dựng: ............................................................ 8

1.1.6. Điều chỉnh hợp đồng xây dựng: ......................................................................... 10

1.1.7. Hiệu lực và tính pháp lý của hợp đồng xây dựng: .............................................. 14

1.1.8. Nội dung hợp đồng xây dựng: ............................................................................ 15

1.1.9. Nội dung và khối lượng công việc của hợp đồng xây dựng: .............................. 16

1.1.10. Biểu mẫu chung cho hợp đồng xây dựng: ........................................................ 17

1.1.11. Quản lý thực hiện hợp đồng xây dựng: ............................................................ 20

1.2. Thanh quyết toán trong hợp đồng xây dựng: ....................................................... 22

iv

1.2.1. Khái niệm thanh quyết toán hợp đồng xây dựng: .............................................. 22

1.2.2. Nguyên tắc thanh quyết toán hợp đồng xây dựng: ............................................. 23

1.2.3. Trách nhiệm các bên liên quan trong hợp đồng xây dựng: ................................ 26

1.2.4. Căn cứ hiện hành để lập hồ sơ thanh quyết toán hợp đồng xây dựng: ............... 27

1.2.5. Thành phần hồ sơ thanh quyết toán hợp đồng xây dựng: ................................... 27

CHƯƠNG 2: TỔNG QUAN VỀ GÓI THẦU EPC: KHẢO SÁT, LẬP THIẾT KẾ

BẢN VẼ THI CÔNG VÀ XÂY LẮP THUỘC DỰ ÁN MỞ RỘNG MẶT CẦU KÊNH

TẺ, QUẬN 4 – QUẬN 7 ..................................................................................................... 34

2.1. Giới thiệu về nhà thầu thi công: ............................................................................. 34

2.1.1. Giới thiệu chung: ................................................................................................ 34

2.1.2. Lịch sử hình thành và phát triển: ........................................................................ 34

2.1.3. Ngành nghề kinh doanh: ..................................................................................... 36

2.1.4. Một số dự án đã thực hiện: ................................................................................. 36

2.2. Giới thiệu về gói thầu EPC thuộc dự án: .............................................................. 39

2.2.1. Thông tin gói thầu: ............................................................................................. 39

2.2.2. Mục tiêu của dự án: ............................................................................................ 39

2.2.3. Quy mô gói thầu: ................................................................................................ 39

2.2.4. Sự cần thiết đầu tư: ............................................................................................. 40

2.3. Giới thiệu về hợp đồng ký kết: ............................................................................... 41

2.3.1. Loại hợp đồng: .................................................................................................... 41

2.3.2. Các bên tham gia ký kết: .................................................................................... 41

2.3.3. Nội dung công việc: ............................................................................................ 42

2.3.4. Thời gian thực hiện: ............................................................................................ 43

CHƯƠNG 3: CÔNG TÁC QUẢN LÝ HỢP ĐỒNG VÀ THANH QUYẾT TOÁN

HỢP ĐỒNG XÂY DỰNG CỦA GÓI THẦU EPC: KHẢO SÁT, LẬP THIẾT KẾ

BẢN VẼ THI CÔNG VÀ XÂY LẮP THUỘC DỰ ÁN MỞ RỘNG MẶT CẦU KÊNH

TẺ, QUẬN 4 – QUẬN 7 ..................................................................................................... 44

v

3.1. Quản lý tiến độ công trình xây dựng: .................................................................... 44

3.2. Quản lý chi phí công trình xây dựng: .................................................................... 50

3.3. Quản lý chất lượng công trình xây dựng: ............................................................. 53

3.3.1. Công tác chuẩn bị: .............................................................................................. 53

3.3.2. Quản lý vật liệu đầu vào: .................................................................................... 54

3.3.3. Quản lý trong quá trình thi công:........................................................................ 56

3.3.4. Quản lý trong quá trình nghiệm thu: .................................................................. 57

3.4. Quản lý an toàn lao động: ...................................................................................... 58

3.4.1. Triển khai huấn luyện an toàn lao động: ............................................................ 58

3.4.2. Công tác an toàn: ................................................................................................ 59

3.5. Thanh quyết toán hợp đồng xây dựng: ................................................................. 69

3.5.1. Giá trị hợp đồng, tạm ứng, phương thức thanh toán và điều kiện thanh toán: ... 69

3.5.2. Các đợt nghiệm thu và thanh toán công trình: .................................................... 70

3.6. Giải quyết một số vấn đề phát sinh trong quá trình quản lý hợp đồng và thanh

quyết toán công trình xây dựng: ................................................................................... 71

3.7. Kết luận và kiến nghị: ............................................................................................. 72

3.7.1. Kết luận: ............................................................................................................. 72

3.7.2. Kiến nghị: ........................................................................................................... 73

DANH MỤC CÁC TÀI LIỆU THAM KHẢO ................................................................ 76

DANH MỤC CÁC PHỤ LỤC ........................................................................................... 77

1

MỞ ĐẦU

1. Tính cấp thiết của đề tài:

Ngày nay, nhu cầu về đầu tư xây dựng (ĐTXD) công trình giao thông

(CTGT) tại Việt Nam nói chung và Thành phố Hồ Chí Minh nói riêng đang

ngày càng tăng nhanh cả về quy mô lẫn số lượng trên khắp cả nước. Tính từ

thời điểm xây dựng các CTGT ngày trước đến nay thì một số lượng lớn CTGT

đã bắt đầu có dấu hiệu xuống cấp và đi đôi với việc nhu cầu đi lại trong cả

nước ngày một tăng thì việc ĐTXD CTGT sẽ góp phần rất lớn trong việc giúp

người dân di chuyển, các hoạt động đầu tư, sản xuất kinh doanh trên đà phát

triển hơn.

Để cho việc ĐTXD diễn ra một cách suôn sẻ, tuân thủ theo đúng với quy

định của pháp luật hiện hành của Nhà nước Việt Nam thì hợp đồng xây dựng

(HĐXD) là thứ bắt buộc phải có trong ngành xây dựng, đó là sự thỏa thuận

giữa các bên với nhau và đưa đến ký kết một vấn đề nào đó để ràng buộc nhau

về quyền lợi cũng như nghĩa vụ các bên phải thực hiện dựa trên cơ sở pháp lý

về Luật Xây dựng hiện hành.

HĐXD là văn bản pháp lý, là công cụ giúp chủ đầu tư (CĐT) nói riêng và

các bên giao thầu trong xây dựng nói chung quản lý hoạt động của bên nhận

thầu. Có thể thấy, công tác quản lý HĐXD đóng vai trò quyết định đến kết quả

dự án bởi hầu hết các HĐXD được tiến hành bởi nhà thầu thông qua hợp đồng.

Xây dựng là một ngành nghề mang tính chất riêng biệt, vì thế các vấn đề

liên quan đến việc thanh quyết toán khá rườm rà và khó hơn những ngành nghề

sản xuất thương mại khác. Đây là hai việc làm bắt buộc mọi công trình đều

phải thực hiện. Thanh quyết toán phải được thực hiện bởi những người có

chuyên môn, dựa trên những quy định cụ thể từ hợp đồng và số liệu thực tế thi

công.

2

Xuất phát từ những thực trạng trên, việc nghiên cứu chọn đề tài: “Quản lý

hợp đồng và thanh quyết toán hợp đồng xây dựng” thuộc chuyên ngành Quản

lý dự án xây dựng là thực sự cần thiết. Luận án được thực hiện với mong muốn

sinh viên cuối cấp trước khi ra trường có thể nắm rõ được quy trình quản lý

HĐXD, quy trình lập hồ sơ thanh toán (HSTT), hồ sơ quyết toán (HSQT) để

phục vụ cho các công việc sau này sau khi ra trường.

2. Tình hình và mục đích nghiên cứu:

- Tình hình nghiên cứu: tìm hiểu cách quản lý một hợp đồng của một dự án/

gói thầu cụ thể (Dự án Mở rộng mặt cầu Kênh Tẻ, quận 4 – quận 7) và

nghiên cứu quy trình thanh quyết toán của dự án/ gói thầu.

- Mục đích nghiên cứu: Luận văn nghiên cứu giúp cho sinh viên có thể nắm

rõ quy trình quản lý hợp đồng, lập hồ sơ thanh toán, hồ sơ quyết toán, có

cái nhìn bao quát hơn về quản lý hợp đồng và thanh quyết toán công trình

xây dựng.

3. Nhiệm vụ nghiên cứu:

Để đạt được mục đích nghiên cứu thì những nhiệm vụ cần thực hiện trong

quá trình nghiên cứu như sau:

(1)Tìm hiểu quy trình quản lý hợp đồng xây dựng của dự án/gói thầu

(2)Tìm hiểu quy trình thanh quyết toán dự án/gói thầu

(3)Tìm hiểu cách lập hợp đồng cho dự án/gói thầu

(4)Tìm hiểu các đọc bản vẽ và bóc tách khối lượng

(5)Tìm hiểu cách lập hồ sơ thanh quyết toán

(6)Tìm hiểu quy trình thanh toán cho nhà thầu thi công

(7)Tìm hiểu quy trình quyết toán cho nhà thầu thi công

4. Phương pháp nghiên cứu:

3

- Tiếp nhận tài liệu từ Doanh nghiệp, thu thập, thống kê các thông tin và số

liệu từ hồ sơ năng lực công ty, các hồ sơ liên quan đến hợp đồng, hồ sơ

thanh toán, hồ sơ hoàn công, hồ sơ quản lý chất lượng công trình.

- Thu thập và tìm hiểu các văn bản pháp luật hướng dẫn có liên quan.

- Tìm hiểu, phân tích và áp dụng các kiến thức đã nghiên cứu vào bài luận.

5. Dự kiến kết quả nghiên cứu:

Sau khi kết thúc quá trình nghiên cứu, cơ bản có thể biết được một hợp

đồng xây dựng sẽ như thế nào, biết cách lập hợp đồng cho một dự án/gói thầu

cụ thể, cách lập hồ sơ thanh toán, hồ sơ quyết toán và quản lý hợp đồng xây

dựng công trình.

6. Kết cấu của luận văn tốt nghiệp:

Ngoài mở đầu, kết luận – kiến nghị, danh mục tài liệu tham khảo và phụ

lục, luận văn gồm có 3 chương:

Chương 1: Cơ sở lý luận lý luận chung về quản lý hợp đồng và thanh quyết

toán hợp đồng xây dựng

Chương 2: Tổng quan về gói thầu EPC: Khảo sát, Lập thiết kế bản vẽ thi công

và xây lắp thuộc Dự án Mở rộng cầu Kênh Tẻ, quận 4 – quận 7

Chương 3: Công tác quản lý hợp đồng và hồ sơ thanh quyết toán hợp đồng xây

dựng của gói thầu EPC: Khảo sát, Lập thiết kế bản vẽ thi công xây lắp thuộc

Dự án Mở rộng mặt cầu Kênh Tẻ, quận 4 – quận 7

4

CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN CHUNG VỀ QUẢN LÝ HỢP ĐỒNG

VÀ THANH QUYẾT TOÁN HỢP ĐỒNG XÂY DỰNG

1.1. Khái quát hợp đồng xây dựng:

1.1.1. Khái niệm hợp đồng xây dựng:

Hợp đồng xây dựng là hợp đồng dân sự được thỏa thuận bằng văn bản

giữa bên giao thầu và bên nhận thầu để thực hiện một phần hay toàn bộ công

việc trong hoạt động đầu tư xây dựng.

Bên giao thầu là chủ đầu tư hoặc đại diện của chủ đầu tư hoặc tổng thầu hoặc

nhà thầu chính.

Bên nhận thầu là tổng thầu hoặc nhà thầu chính khi bên giao thầu là chủ

đầu tư; là nhà thầu phụ khi bên giao thầu là tổng thầu hoặc nhà thầu chính. Bên

nhận thầu có thể là liên danh các nhà thầu.

1.1.2. Phân loại hợp đồng xây dựng:

a) Theo tính chất, nội dung công việc hợp đồng xây dựng có các loại sau:

- Hợp đồng tư vấn xây dựng (viết tắt là hợp đồng tư vấn) là hợp đồng để

thực hiện một, một số hay toàn bộ công việc tư vấn trong hoạt động đầu

tư xây dựng;

- Hợp đồng thi công xây dựng công trình (viết tắt là hợp đồng thi công xây

dựng) là hợp đồng để thực hiện việc thi công xây dựng công trình, hạng

mục công trình hoặc phần việc xây dựng theo thiết kế xây dựng công

trình; hợp đồng tổng thầu thi công xây dựng công trình là hợp đồng thi

công xây dựng để thực hiện tất cả các công trình của một dự án đầu tư;

- Hợp đồng cung cấp thiết bị công nghệ (viết tắt là hợp đồng cung cấp thiết

bị) là hợp đồng thực hiện việc cung cấp thiết bị để lắp đặt vào công trình

xây dựng theo thiết kế công nghệ; hợp đồng tổng thầu cung cấp thiết bị

5

công nghệ là hợp đồng cung cấp thiết bị cho tất cả các công trình của

một dự án đầu tư xây dựng;

- Hợp đồng thiết kế và thi công xây dựng công trình (tiếng Anh là

Engineering - Construction viết tắt là EC) là hợp đồng để thực hiện việc

thiết kế và thi công xây dựng công trình, hạng mục công trình; hợp đồng

tổng thầu thiết kế và thi công xây dựng công trình là hợp đồng thiết kế

và thi công xây dựng tất cả các công trình của một dự án đầu tư xây dựng;

- Hợp đồng thiết kế và cung cấp thiết bị công nghệ (tiếng Anh là

Engineering – Procurement viết tắt là EP) là hợp đồng để thực hiện việc

thiết kế và cung cấp thiết bị để lắp đặt vào công trình xây dựng theo thiết

kế công nghệ; hợp đồng tổng thầu thiết kế và cung cấp thiết bị công nghệ

là hợp đồng thiết kế và cung cấp thiết bị công nghệ cho tất cả các công

trình của một dự án đầu tư xây dựng;

- Hợp đồng cung cấp thiết bị công nghệ và thi công xây dựng công trình

(tiếng Anh là Procurement – Construction viết tắt là PC) là hợp đồng để

thực hiện việc cung cấp thiết bị công nghệ và thi công xây dựng công

trình, hạng mục công trình; hợp đồng tổng thầu cung cấp thiết bị công

nghệ và thi công xây dựng công trình là hợp đồng cung cấp thiết bị công

nghệ và thi công xây dựng tất cả các công trình của một dự án đầu tư xây

dựng;

- Hợp đồng thiết kế - cung cấp thiết bị công nghệ và thi công xây dựng

công trình (tiếng Anh là Engineering – Procurement – Construction viết

tắt là EPC) là hợp đồng để thực hiện các công việc từ thiết kế, cung cấp

thiết bị công nghệ đến thi công xây dựng công trình, hạng mục công

trình; hợp đồng tổng thầu EPC là hợp đồng thiết kế - cung cấp thiết bị

công nghệ và thi công xây dựng tất cả các công trình của một dự án đầu

tư xây dựng;

6

- Hợp đồng chìa khóa trao tay là hợp đồng xây dựng để thực hiện toàn bộ

các công việc lập dự án, thiết kế, cung cấp thiết bị công nghệ và thi công

xây dựng công trình của một dự án đầu tư xây dựng;

- Hợp đồng cung cấp nhân lực, máy và thiết bị thi công là hợp đồng xây

dựng để cung cấp kỹ sư, công nhân (gọi chung là nhân lực), máy, thiết

bị thi công và các phương tiện cần thiết khác để phục vụ cho việc thi

công công trình, hạng mục công trình, gói thầu hoặc công việc xây dựng

theo thiết kế xây dựng;

- Các loại hợp đồng xây dừng khác.

b) Theo hình thức giá hợp đồng, hợp đồng xây dựng có các loại sau:

- Hợp đồng trọn gói

- Hợp đồng theo đơn giá cố định

- Hợp đồng theo đơn giá điều chỉnh

- Hợp đồng theo thời gian

- Hợp đồng theo giá kết hợp là hợp đồng xây dựng sử dụng kết hợp các

loại giá hợp đồng nêu trên.

c) Theo mối quan hệ của các bên tham gia trong hợp đồng, hợp đồng xây

dựng có các loại sau:

- Hợp đồng thầu chính là hợp đồng xây dựng được ký kết giữa chủ đầu tư

với nhà thầu chính hoặc tổng thầu.

- Hợp đồng thầu phụ là hợp đồng xây dựng được ký kết giữa nhà thầu

chính hoặc tổng thầu với nhà thầu phụ.

- Hợp đồng giao khoán nội bộ là hợp đồng giữa bên giao thầu và bên nhận

thầu thuộc một cơ quan, tổ chức.

- Hợp đồng xây dựng có yếu tố nước ngoài là hợp đồng xây dựng được ký

kết giữa một bên là nhà thầu nước ngoài với nhà thầu trong nước hoặc

chủ đầu tư trong nước.

7

1.1.3. Nguyên tắc ký kết hợp đồng xây dựng:

Nguyên tắc ký kết hợp đồng xây dựng gồm:

- Tự nguyện, bình đẳng, hợp tác, không trái pháp luật và đạo đức xã hội;

- Bảo đảm có đủ vốn để thanh toán theo thỏa thuận của hợp đồng;

- Đã hoàn thành việc lựa chọn nhà thầu và kết thúc quá trình đàm phán hợp

đồng;

- Trường hợp bên nhận thầu là liên danh nhà thầu thì phải có thỏa thuận liên

danh. Các thành viên trong liên danh phải ký tên, đóng dấu (nếu có) vào

hợp đồng xây dựng, trừ trường hợp các bên có thỏa thuận khác.

Đồng thời, việc ký kết hợp đồng phải phù hợp với quy định đã dẫn và đảm bảo

các nguyên tắc sau:

- Tại thời điểm ký kết hợp đồng bên nhận thầu phải đáp ứng điều kiện năng

lực hành nghề, năng lực hoạt động theo quy định của pháp luật về xây dựng.

Đối với nhà thầu liên danh, việc phân chia khối lượng công việc trong thỏa

thuận liên danh phải phù hợp với năng lực hoạt động của từng thành viên

trong liên danh. Đối với nhà thầu chính nước ngoài, phải có cam kết thuê

thầu phụ trong nước thực hiện các công việc của hợp đồng dự kiến giao

thầu phụ khi các nhà thầu trong nước đáp ứng được yêu cầu của gói thầu.

- Chủ đầu tư hoặc đại diện của chủ đầu tư được ký hợp đồng với một hay

nhiều nhà thầu chính để thực hiện công việc. Trường hợp chủ đầu tư ký hợp

đồng với nhiều nhà thầu chính thì nội dung của các hợp đồng này phải bảo

đảm sự thống nhất, đồng bộ trong quá trình thực hiện các công việc của hợp

đồng để đảm bảo tiến độ, chất lượng, hiệu quả đầu tư của dự án đầu tư xây

dựng.

- Tổng thầu, nhà thầu chính được ký hợp đồng với một hoặc một số nhà thầu

phụ, nhưng các nhà thầu phụ này phải được chủ đầu tư chấp thuận, các hợp

đồng thầu phụ này phải thống nhất, đồng bộ với hợp đồng thầu chính đã ký