Phát triển mạng lưới khách hàng Doanh nghiệp lớn tại chi nhánh Ngân hàng công thương Hoàn Kiếm.DOC

LỜI MỞ ĐẦU

1. Tính cấp thiết của đề tài

Trong nÒn kinh tÕ thÞ trêng, Ng©n hµng cã vai trß rÊt quan träng ®èi víi sù

æn ®Þnh vµ ph¸t triÓn kinh tÕ cña mét ®Êt níc. Ng©n hµng chÝnh lµ n¬i tÝch tô tËp

trung vèn, kh¬i dËy vµ ®éng viªn c¸c nguån lùc cho sù ph¸t triÓn kinh tÕ. Nã

®ãng vai trß quan träng trong viÖc cung øng vèn cho nÒn kinh tÕ.

Mçi nÒn kinh tÕ vËn hµnh vµ ph¸t triÓn ®Òu ph¶i dùa trªn mét hÖ thèng

nguån lùc trong ®ã vèn lµ nguån lùc kh«ng thÓ thay thÕ. Vèn bao gåm : tiÒn tÖ,

vËt t, tri thøc, khoa häc... Trong c¬ chÕ thÞ trêng víi c¸c quan hÖ ®îc tiÒn tÖ ho¸

th× tiÒn tÖ trë thµnh nguån vèn quan träng nhÊt. NÒn kinh tÕ cña mét níc chØ ph¸t

triÓn víi tèc ®é cao vµ æn ®Þnh khi cã chÝnh s¸ch tµi chÝnh tiÒn tÖ ®óng ®¾n vµ hÖ

thèng Ng©n hµng ho¹t ®éng ®ñ m¹nh, cã hiÖu qu¶ cao, cã kh¶ n¨ng thu hót tËp

trung c¸c nguån vèn vµ ph©n bæ c¸c nguån vèn ®ã cho nÒn kinh tÕ. V× vËy viÖc

t×m kiÕm nh÷ng gi¶i ph¸p huy ®éng vèn cho sù nghiÖp CNH - H§H ®Êt níc cã ý

nghÜa rÊt quan träng.

Ở níc ta, cïng víi qu¸ tr×nh ®æi míi ®a nÒn kinh tÕ níc ta hoµ nhËp víi nÒn

kinh tÕ thÕ giíi, tríc nh÷ng ®ßi hái cÊp b¸ch cña viÖc më réng c¸c quan hÖ kinh

tÕ ®Ó ph¸t triÓn kinh tÕ ®Êt níc. Trong nhiÒu n¨m qua hÖ thèng Ng©n hµng níc ta

®· cã nh÷ng bíc chuyÓn biÕn râ rÖt vµ kh«ng ngõng ®æi míi hoµn thiÖn c¨n b¶n

tÊt c¶ c¸c nghiÖp vô trong ®ã cã nghiÖp vô huy ®éng vèn. Trong ch¬ng tr×nh ho¹t

®éng cña ngµnh Ng©n hµng phôc vô cho sù nghiÖp CNH - H§H ®Êt níc, ban

l·nh ®¹o Ng©n hµng ®· ®Ò ra bèn ®Þnh híng lín trong giai ®o¹n 2001-2006. Mét

trong nh÷ng ®Þnh híng ®ã lµ viÖc ®¸p øng vèn vµ huy ®éng vèn trong nÒn kinh tÕ

®Ó phôc vô cho c«ng cuéc ph¸t triÓn kinh tÕ ®Êt níc.

Tuy nhiên để đảm bảo hoạt động huy động vốn có hiệu quả cao trong c ác

NHTM cần phải có những giải pháp cụ thể để quản lý hoạt động huy động vốn.

Đặc biệt trong tình hình kinh tế thế giới hiện nay và tình hình kinh tế trong nước

có sự biến động lớn thêm vào đó là từ khi có quyết định về tỉ lệ dự trữ bắt buộc

1

trong các NHTM do Ngân Hàng nhà nước quy định càng làm tăng tính cấp thiết

việc quản lý hoạt động huy động vốn trong NHTM.

XuÊt ph¸t tõ tÇm quan träng cña vèn ®èi víi nÒn kinh tÕ nãi chung vµ ®èi

víi ho¹t ®éng kinh doanh cña Ng©n hµng nãi riªng. Sau mét thêi gian thùc tËp t¹i

Chi nh¸nh NHCT Hoµn KiÕm em ®· hiÓu h¬n vÒ ho¹t ®éng kinh doanh cña Ng©n

hµng,víi kiÕn thøc ®· ®îc häc vµ hiÓu biÕt cña m×nh, em ®· m¹nh d¹n chän ®Ò

tµi: “HOÀN THIỆN QUẢN LÝ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG NGUỒN VỐN

CỦA CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG HOÀN KIẾM” ®Ó lµm

chuyên đề thực tập tốt nghiệp.

2. §èi tîng vµ môc ®Ých nghiªn cøu

§èi tîng nghiªn cøu cña ®Ò tµi lµ thùc tr¹ng quản lý hoạt động huy động

t¹i Chi nh¸nh NHCT Hoµn KiÕm

Môc ®Ých cña viÖc nghiªn cøu ®Ò tµi lµ ®Ó lµm râ vÊn ®Ò vÒ quản lý hoạt

động huy ®éng vèn. Trªn c¬ së ®¸nh gi¸ thùc tr¹ng c«ng t¸c quản lý hoạt động

huy động vèn ®Ó thÊy ®îc kÕt qu¶ ®¹t ®îc vµ nh÷ng h¹n chÕ trong c«ng t¸c quản

lý hoạt động huy động vèn ®Ó cã gi¶i ph¸p phï hîp nh»m t¨ng cêng quản lý hoạt

động huy động vốn có hiệu quả t¹i Chi nh¸nh NHCT Hoµn KiÕm.

3. Ph¬ng ph¸p nghiªn cøu.

Trong qu¸ tr×nh nghiªn cøu ®Ò tµi em ®· sö dông c¸c ph¬ng ph¸p so s¸nh,

ph©n tÝch, thèng kª, tæng hîp c¸c b¶ng biÓu vµ kh¸i qu¸t ho¸. Ph¬ng ph¸p luËn

khoa häc g¾n gi÷a lý luËn vµ thùc tiÔn. C¸c lý thuyÕt vÒ nguồn vốn trong NHTM

cña c¸c nhµ khoa häc.

4. KÕt cÊu ®Ò tµi.

Ngoµi phÇn më ®Çu, phÇn kÕt luËn, néi dung ®Ò tµi : “HOÀN THIỆN

QUẢN LÝ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG NGUỒN VỐN CỦA CHI NHÁNH

NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG HOÀN KIẾM” bao gåm ba ch¬ng:

2

Chương I: Một số vấn đề cơ bản về quản lý hoạt động huy động vốn của

Chương II: Thực trạng hoạt động huy động vốn tại chi nhánh NHCT Hoàn

Kiếm

Chương III: Giải pháp hoàn thiện quản lý hoạt động huy động vốn tại chi

nhanh NHCT Hoàn Kiếm

§©y lµ mét ®Ò tµi nghiªn cøu réng vµ phøc t¹p. Do thêi gian nghiªn cøu

còng nh kiÕn thøc kinh nghiÖm thùc tÕ kh«ng nhiÒu nªn chuyên đề thực tập tốt

nghiệp cña em kh«ng tr¸nh khái nh÷ng thiÕu sãt nhÊt ®Þnh. KÝnh mong c¬

quan thùc tÕ, c¸c thÇy c« gi¸o vµ c¸c b¹n gãp ý ®Ó chuyên đề thực tập tốt

nghiệp cña em ®îc hoµn thiÖn h¬n.

Em rÊt biÕt ¬n TS. Đỗ Hải Hà, cô ®· híng dÉn em trong qu¸ tr×nh lµm kho¸

luËn nµy. §ång thêi em xin ch©n thµnh c¶m ¬n c¸c c«, anh chị c¸n bé t¹i Chi

nh¸nh NHCT Hoµn KiÕm ®· gióp em hoµn thµnh chuyên đề nµy.

3

CHƯƠNG I : MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ QUẢN LÝ

HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG

THƯƠNG MẠI

1.1. VAI TRÒ CỦA NHTM ĐỐI VỚI SỰ PHÁT TRIỂN CỦA NỀN KINH TẾ

1.1.1 §Þnh nghÜa NHTM

“ NHTM là tổ chức tín dụng thể hiện nhiệm vụ cơ bản nhất của ngân hàng đó là

huy động vốn và cho vay vốn. NHTM là cầu nối giữa các cá nhân và tổ chức, hút

vốn từ nơi nhàn rỗi và bơm vào nơi khan thiếu. Hoạt động của NHTM nhằm

mục đích kinh doanh một hàng hóa đặc biệt đó là "vốn- tiền", trả lãi suất huy

động vốn thấp hơn lãi suất cho vay vốn, và phần chênh lệch lãi suất đó chính là

lợi nhuận của NHTM.. Hoạt động của NHTM phục vụ cho mọi nhu cầu về vốn

của mọi tầng lớp dân chúng, loại hình doanh nghiệp và các tổ chức khác trong xã

hội.” 1

NHTM lµ lo¹i h×nh Ng©n hµng ho¹t ®éng v× môc ®Ých lîi nhuËn th«ng qua

viÖc kinh doanh c¸c kho¶n vèn ng¾n h¹n lµ chñ yÕu. MÆc dï gi÷a NHTM víi c¸c

trung gian tµi chÝnh kh¸c chØ cã mét biªn giíi rÊt máng manh nhng ngêi ta vÉn

t¸ch NHTM ra mét nhãm riªng v× nh÷ng lý do ®Æc biÖt cña nã. Mét trong nh÷ng

lý do nµy lµ tæng tµi s¶n cã cña NHTM lu«n lµ khèi lîng lín nhÊt trong toµn bé

hÖ thèng Ng©n hµng.

NHTM là một tổ chức được phép sử dụng ký thác của công chúng

để cho vay, chiết khấu và thực hiện các dịch vụ tài chính khác.

Cần phân biệt ngân hàng thương mại với các tổ chức tín dụng khác:

Vào cuối thập niên 60, điểm đặc thù để phân biệt ngân hàng thương mại với

các ngân hàng trung gian khác đó là ngân hàng thương mại là đơn vị duy nhất

được phép mở tài khoản tiền gửi không kỳ hạn cho công chúng. Điều này có

nghĩa là người ta phân biệt nó dựa trên các thành phần của tài sản Nợ. Vào lúc

1

Giáo trình Ngân hàng thương mại- trang web Công thông tin tư liệu

4

này tiền gửi không kỳ hạn bị cấm trả lãi, tuy nhiên vì nhu cầu giao dịch thông

qua Séc vẫn tăng gấp đôi hàng năm, do đó khối lượng séc phát hành từ các tài

khoản tiền gửi không kỳ hạn tiếp tục tăng mạnh sau bộ phận tiền mặt pháp định.

Từ những năm 80 trở đi, sau khi tiền gửi không kỳ hạn được phép trả lãi,

các ngân hàng tiết kiệm và các tổ chức tín dụng khác cũng được quyền và bắt

đầu mở tài khoản không kỳ hạn, cho phép công chúng sử dụng Séc một cách linh

hoạt, đa dạng dưới nhiều hình thức. Lúc này việc phân biệt ngân hàng thương

mại với các ngân hàng khác dựa vào tài sản Nợ không còn phù hợp nữa, do vậy

các chuyên gia phương Tây chuyển sang dựa trên tài sản Có để làm tiêu thức

phân biệt. Theo tiêu thức này một ngân hàng thương mại là ngân hàng trung gian

mà tỷ lệ vốn cho vay vào.

1.1.1.1 C¸c ho¹t ®éng c¬ b¶n cña NHTM trong nÒn kinh tÕ.

NghiÖp vô t¹o vèn.

“§©y lµ nghiÖp vô khëi ®Çu trong ho¹t ®éng cña NHTM. Vèn lµ c¬ së ®Ó

NHTM tæ chøc mäi ho¹t ®éng kinh doanh cña m×nh. Ngoµi vèn ban ®Çu cÇn

thiÕt, tøc lµ ®ñ vèn ®iÒu lÖ theo luËt ®Þnh, th× Ng©n hµng ph¶i thêng xuyªn ch¨m

lo tíi viÖc t¨ng trëng vèn trong suèt qu¸ tr×nh ho¹t ®éng cña m×nh. NghiÖp vô t¹o

vèn cña NHTM bao gåm : nghiÖp vô t¹o vèn tù cã, nghiÖp vô t¹o vèn qua huy

®éng vèn, t¹o vèn qua ®i vay, nghiÖp vô t¹o vèn kh¸c.” 2

NghiÖp vô tÝn dông.

§©y lµ nghiÖp vô ph¶n ¸nh qu¸ tr×nh sö dông vèn vµo c¸c môc ®Ých nh»m ®¶m

b¶o an toµn còng nh t×m kiÕm lîi nhuËn cña c¸c NHTM còng nh n©ng cao vai

trß, uy tÝn cña Ng©n hµng, t¨ng cêng søc m¹nh c¹nh tranh trªn thÞ trêng. §iÒu

nµy buéc c¸c Ng©n hµng ph¶i thêng xuyªn nghiªn cøu thÞ trêng, nghiªn cøu nhu

cÇu sö dông vèn cña x· héi tõ ®ã ®a ra c¸c h×nh thøc ®Çu t ®óng ®¾n vµ cã hiÖu

qu¶ cao.

2

Giáo trình Ngân hàng thương mại- Ts Phan Thị Thu Hà- Trường ĐHKTQD- Trang 33

5

NghiÖp vô trung gian.

Thùc hiÖn nghiÖp vô trung gian lµ Ng©n hµng cung øng c¸c dÞch vô phôc

vô kh¸ch hµng nh thùc hiÖn c¸c lÖnh chi tr¶, c¸c dÞch vô do c¸c chñ tµi kho¶n yªu

cÇu trªn c¬ së ®ã Ng©n hµng thu phÝ dÞch vô.

Ng©n hµng thùc hiÖn tèt kh©u dÞch vô sÏ gãp phÇn lµm t¨ng chu chuyÓn

vèn, tiÕt kiÖm vèn trong qu¸ tr×nh thanh to¸n, gi¶m lîng tiÒn mÆt trong lu th«ng,

tõ ®ã thu hót ®îc nhiÒu kh¸ch hµng ®Õn giao dÞch, t¹o ®iÒu kiÖn thuËn lîi cho

c«ng t¸c huy ®éng vèn vµ cho vay cña Ng©n hµng.

C¸c nghiÖp vô kh¸c.

Ngoµi ba nghiÖp vô trªn, ®Ó t¨ng thªm lîi nhuËn vµ ®¸p øng nhu cÇu

kh¸ch hµng, c¸c Ng©n hµng cßn tÝch cùc më réng vµ ph¸t triÓn c¸c ho¹t ®éng

kh¸c nh kinh doanh vµng b¹c, kim khÝ ®¸ quý, thùc hiÖn c¸c dÞch vô t vÊn, dÞch

vô ng©n quü, dÞch vô uû th¸c vµ ®¹i lý. C¸c nghiÖp vô cña NHTM lu«n cã mèi

quan hÖ chÆt chÏ mËt thiÕt h÷u c¬, lµ tiÒn ®Ò lµ bæ sung cho nhau. C¸c Ng©n hµng

ph¶i thùc hiÖn tèt tÊt c¶ c¸c nghiÖp vô ho¹t ®éng tõ ®ã t¨ng lîi nhuËn, c¶i thiÖn

vÞ thÕ gãp phÇn thóc ®Èy nÒn kinh tÕ ph¸t triÓn.

1.1.2. Vai trß cña Ng©n hµng th¬ng m¹i ®èi víi sù ph¸t triÓn cña nÒn kinh

tÕ thÞ trêng.

Trong nÒn kinh tÕ thÞ trêng, NHTM ®ãng vai trß quan träng, nã lµ hÖ “thÇn

kinh”, hÖ “tuÇn hoµn”cña toµn bé nÒn kinh tÕ quèc d©n. NÒn kinh tÕ chØ cã thÓ

cÊt c¸nh, ph¸t triÓn víi tèc ®é cao nÕu cã mét hÖ thèng Ng©n hµng m¹nh. Kh«ng

thÓ cã nÒn kinh tÕ thÞ trêng trong khi hÖ thèng tµi chÝnh vµ ho¹t ®éng Ng©n hµng

yÕu kÐm vµ l¹c hËu. Nh vËy ®ßi hái Ng©n hµng ph¶i ph¸t triÓn t¬ng xøng vµ ho¹t

®éng cã hiÖu qu¶ trong lÜnh vùc lu th«ng tiÒn tÖ. Th«ng qua viÖc thùc hiÖn chøc

n¨ng vai trß cña m×nh nhÊt lµ chøc n¨ng trung gian tÝn dông, NHTM ®· trë thµnh

mét bé phËn quan träng trong viÖc thóc ®Èy nÒn kinh tÕ ph¸t triÓn.

6

1.1.2.1. NHTM tËp trung tiÒn tÖ nhµn rçi vµ cung øng vèn cho nÒn kinh tÕ, tõ

®ã gãp phÇn ®Èy m¹nh qu¸ tr×nh tÝch luü vèn cho x· héi vµ t¸i s¶n

xuÊt x· héi.

NHTM lµ chñ thÓ chÝnh ®¸p øng nhu cÇu vèn cho s¶n xuÊt kinh doanh.

NHTM ®øng ra huy ®éng c¸c nguån vèn nhµn rçi vµ t¹m thêi nhµn rçi ë mäi tæ

chøc, c¸ nh©n, mäi thµnh phÇn kinh tÕ nh: Vèn t¹m thêi ®îc gi¶i phãng ra tõ qu¸

tr×nh s¶n xuÊt, vèn tõ nguån tiÕt kiÖm cña c¸c c¸ nh©n trong x· héi. B»ng nguån

vèn huy ®éng ®îc trong nÒn kinh tÕ, th«ng qua ho¹t ®éng tÝn dông, NHTM sÏ

cung cÊp vèn cho mäi ho¹t ®éng kinh tÕ vµ ®¸p øng c¸c nhu cÇu vèn mét c¸ch

kÞp thêi cho qu¸ tr×nh t¸i s¶n xuÊt. Nhê cã ho¹t ®éng cña hÖ thèng NHTM vµ ®Æc

biÖt lµ ho¹t ®éng tÝn dông, c¸c doanh nghiÖp cã ®iÒu kiÖn më réng s¶n xuÊt, c¶i

tiÕn m¸y mãc c«ng nghÖ, t¨ng n¨ng suÊt lao ®éng, n©ng cao hiÖu qu¶ kinh tÕ.

Khi cã NHTM gãp phÇn thóc ®Èy qu¸ tr×nh tÝch tô tËp trung vèn cña x·

héi còng nh sö dông vèn cña x· héi. Tõ sù hiÓu qu¶ cña qu¸ tr×nh tËp trung vèn

sÏ gãp phÇn ®Èy nhanh qu¸ tr×nh tÝch tô tËp trung vèn vµ hÖ qu¶ lµ qu¸ tr×nh tÝch

luü vèn cho x· héi trë nªn cã hiÖu qu¶ h¬n.

1.1.2.2 Gãp phÇn æn ®Þnh lu th«ng hµng ho¸ vµ lu th«ng tiÒn tÖ.

NHTM lµ trung gian tµi chÝnh duy nhÊt ®îc më tµi kho¶n tiÒn göi thanh

to¸n cho mäi ®èi tîng trong x· héi. NHTM lµ kªnh th«ng tin quan träng ®Ó

NHTW cã thÓ ®o lêng ®îc nhu cÇu tiÒn tÖ cña x· héi. MÆt kh¸c NHTM lµ c«ng

cô quan träng ®Ó thùc thi chÝnh s¸ch tiÒn tÖ.

1.1.2.3 Thu hót ®Çu t trong vµ ngoµi níc, cung øng c¸c dÞch vô tµi chÝnh

kh¸c.

NHTM gãp phÇn æn ®Þnh m«i trêng ®Çu t tõ ®ã thu hót ®Çu t trong vµ

ngoµi níc. §iÒu nµy ®îc thÓ hiÖn trªn c¸c khÝa c¹nh: ®ã lµ sù s½n sµng ®a d¹ng vµ

hiÖn ®¹i cña c¸c dÞch vô Ng©n hµng, lµ sù lµnh m¹nh vÒ tµi chÝnh cña c¸c Ng©n

hµng, hÖ thèng NHTM ph¸t triÓn, c¸c s¶n phÈm thanh to¸n hç trî cho c¸c giao

dÞch kinh tÕ ®a quèc gia nhê lîi thÕ ph¹m vi cña Ng©n hµng.

7

Trong nÒn kinh tÕ thÞ trêng, khi mµ c¸c mèi quan hÖ hµng ho¸ tiÒn tÖ ngµy

cµng ®îc më réng th× nhu cÇu giao lu kinh tÕ x· héi gi÷a c¸c níc trªn thÕ giíi

ngµy cµng trë nªn cÇn thiÕt vµ cÊp b¸ch. ViÖc ph¸t triÓn kinh tÕ cña mçi quèc gia

lu«n g¾n víi sù ph¸t triÓn cña nÒn kinh tÕ thÕ giíi vµ lµ mét bé phËn cÊu thµnh

nªn sù ph¸t triÓn ®ã. Do ®ã nÒn tµi chÝnh cña mçi níc còng ph¶i hoµ nhËp víi

nÒn tµi chÝnh quèc tÕ vµ NHTM cïng víi c¸c ho¹t ®éng kinh doanh cña m×nh ®·

®ãng gãp mét vai trß v« cïng quan träng trong sù hoµ nhËp nµy. NHTM ®· t¹o

®iÒu kiÖn thóc ®Èy ngo¹i th¬ng kh«ng ngõng më réng. Th«ng qua c¸c ho¹t ®éng

thanh to¸n, kinh doanh ngo¹i hèi, quan hÖ tÝn dông víi c¸c Ng©n hµng níc ngoµi,

hÖ thèng NHTM ®· thùc hiÖn vai trß ®iÒu tiÕt nÒn tµi chÝnh trong níc phï hîp víi sù

vËn ®éng cña nÒn tµi chÝnh quèc tÕ.

Nh vËy trong nÒn kinh tÕ thÞ trêng, NHTM cã vai trß ®Æc biÖt quan träng.

1.2. NGUỒN VỐN CỦA NHTM

Xem xét quá trình dẫn vốn của HTTC, NHTM đóng vai trò quan trọng￾là một bộ phận cấu thành của HTTC, có chức năng dẫn vốn từ người có vốn có

khả năng cung vốn tới người có nhu cầu về vốn nhằm tạo điều kiện vốn cho đầu

tư và phát triển KT-XH. Mặt khác, xem xét trên giác độ những nhà quản lý thì

NHTM cũng giống như bất kỳ một doanh nghiệp nào, vốn kinh doanh được coi

là điều kiện vật chất quan trọng để NHTM xác lập và thực hiện các giao dịch của

mình đối với KH. Tuy nhiên,điểm khác biệt rất đáng lưu ý là so với các loại hình

doanh nghiệp khác các NHTM chủ yếu kinh doanh bằng nguồn vốn huy động từ

công chúng.Các NHTM đã tập trung và HĐV từ nhiều nguồn khác nhau, bằng

nhiều phương thức khác nhau để tạo lập nguồn vốn hoạt động cho mình, theo đó

thì: 3

" Vốn của NHTM là những giá trị tiền tệ do NHTM tạo lập hoặc huy động

được dùng cho vay, đầu tư hoặc thực hiện các dịch vụ kinh doanh khác." Bản

chất, vốn của NHTM là một bộ phận TNQD tạm thời nhàn rỗi trong quá trình

sản xuất, phân phối và tiêu dùng, mà người chủ sở hữu của chúng gửi vào NH để

thực hiện các mục đích khác nhau. Nói cách khác, họ chuyển nhượng quyền sử

3

Sách Quản trị ngân hàng thương mại- Peter Ross- Trang 557

8

dụng vốn tiền tệ cho NH để rồi NH phải trả lại cho họ một khoản thu nhập.Và

như vậy, NH đã thực hiện vai trò tập trung và phân phối lại vốn dưới hình thức

tiền tệ, làm tăng nhanh quá trình luân chuyển vốn, phục vụ và kích thích kinh tế

phát triển. Đồng thời, chính các hoạt động kinh tế đó lại quyết định đến sự tồn tại

và phát triển hoạt động kinh doanh của NH.Nhìn chung, vốn chi phối toàn bộ

hoạt động và quyết định đối với việc thực hiện các chức năng của NHTM.

Nghiệp vụ tạo nên nguồn vốn là hoạt động của NHTM gọi là nghiệp vụ nợ,

vì những khoản mục nguồn vốn do nghiệp vụ này tạo nên khi thể hiện trên bảng

tổng kết tài sản của NHTM sẽ nằm trên khoản mục “Tài sản nợ”. Thuật ngữ “Tài

sản nợ” phản ánh rằng đó là tài sản của người khác mà các NHTM vay, theo

ngôn ngữ thị trường “Tài sản nợ” diễn tả những kho4

ản mà NHTM mắc nợ thị

trường, nghĩa là nó bao gồm những khoản mà nhân dân gửi vào (ký thác) cho

“Nó”, hay nó đi vay các đối tượng trong nền kinh tế như NHTW, các NH hay tổ

chức kinh tế khác, chính phủ nước ngoài, các doanh nghiệp, nhân dân…

1.2.1 Nguồn vốn chủ sở hữu

Điều kiện hàng đầu để khởi nghiệp trước khi được phép thành lập ngân

hàng là phải có đủ vốn ban đầu theo luật định. Vốn tự có là điều kiện pháp lý cơ

bản, là điểm xuất phát để tổ chức hoạt động ngân hàng, đồng thời cũng là yếu tố

tài chính quan trọng nhất trong việc đảm bảo các khoản nợ đối với khách hàng.

Chính vì vậy quy mô vốn chủ sở hữu là yếu tố quyết định quy mô vốn và quy mô

tài sản có .

Xét về đặc điểm, nguồn này chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng số nguồn vốn

hoạt động kinh doanh của ngân hàng (khoảng 5% - 8%) nhưng lại là nguồn vốn

rất quan trọng bởi vì nó không những thể hiện thực lực quy mô của ngân hàng

mà còn là cơ sở để thu hút các nguồn vốn khác và đây cũng là nguồn vốn khởi

đầu tạo nên uy tín của ngân hàng đối với khách hàng.

4

Sách Qủan trị ngân hàng thương mại- Peter Ross

9