Nợ xấu và xử lý nợ xấu tại ngân hàng thương mại cổ phần Quốc tế Việt Nam: Khóa luận tốt nghiệp Đại học / Nguyễn Đức Anh Phúc

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM

TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH

-----------------------------------------

NGUYỄN ĐỨC ANH PHÚC

NỢ XẤU VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG

THƢƠNG MẠI QUỐC TẾ

KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP

CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG

MÃ SỐ: 7340201

TP. HỒ CHÍ MINH, NĂM 2018

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM

TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH

-----------------------------------------

NGUYỄN ĐỨC ANH PHÚC

NỢ XẤU VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG

THƢƠNG MẠI QUỐC TẾ

KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP

CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG

MÃ SỐ: 7340201

GIÁO VIÊN HƢỚNG DẪN

TS.HỒ CÔNG HƢỞNG

TP. HỒ CHÍ MINH, NĂM 2018

i

LỜI CẢM ƠN

Em xin chân thành cảm ơn các thầy cô giảng viên trường Đại học Ngân hàng

đã giúp đỡ để có thể hoàn thành luận văn. Đặc biệt em xin cảm ơn thầy TS. Hồ

Công Hưởng, giảng viên đã tận tình chỉ bảo hướng dẫn em hoàn thành khóa luận

này. Mặc dù bận rộn với rất nhiều công việc, nhưng thầy vẫn dành thời gian, nhiệt

tình hướng dẫn, chỉ bảo em trong suốt quá trình thực hiện khóa luận. Nhờ đó em đã

có được những kiến thức quý báu về cách thức nghiên cứu vấn đề cũng như nội

dung của đề tài, để em có thế hoàn thành tốt khóa luận của mình. Một lần nữa em

xin gửi lời biết ơn sâu sắc nhất tới thầy.

Em cũng xin gửi lòi cảm ơn chân thành đến Ban giám đốc cùng các cùng cán

bộ ngần hàng thương mại cổ phần Quốc tế Việt Nam - Phòng giao dịch Thủ Đức đã

tạo điều kiện tốt cho em trong quá trình thực tập.

Do giới hạn về mặt thời gian cũng như trình độ nên khóa luận khó tránh khỏi

những thiếu sót. Vì vậy, em rất mong nhận được sự góp ý của Quí thầy cô cùng các

bạn để khóa luận của em được hoàn thiện hơn.

Em xin chân thành cảm ơn!

TP.HCM, ngày….tháng….năm….

Tác giả luận văn

ii

LỜI CAM ĐOAN

Tôi xin cam đoan khóa luận tốt nghiệp này là do tự bản thân thực hiện có sự

hỗ trợ từ giáo viên hướng dẫn và không sao chép các công trình nghiên cứu của

người khác. Các dữ liệu thông tin thứ cấp sử dụng trong Khóa luận là có nguồn gốc

và được trích dẫn rõ ràng.

Tôi xin chịu hoàn toàn trách nhiệm về lời cam đoan này!

Tác giả luận văn

iii

TÓM TẮT KHÓA LUẬN

Mục đích của khóa luận này là để người đọc có thể nắm bắt được các tổng

quan về rủi ro và quản lý rủi ro trong hoạt động. Từ những khái quát về lý thuyết

trên sẽ làm cơ sở cho việc thực hiện mục tiêu nghiên cứu thực trạng xử lý nợ xấu tại

VIB.

Trình bày rất khái quát về MB, điển hình là phân tích thực trạng tín dụng và

rủi ro tín dụng tại MB giai đoạn năm 2051 – 2017 để giúp người đọc có được cái

nhìn tổng quan về hoạt động tín dụng tại ngân hàng. Từ những phân tích này, nêu ra

được VIB có những thành công và hạn chế nào trong công tác QTRRTD nhằm duy

trì mục tiêu hoạt động an toàn, kinh doanh hiệu quả. Từ những mặt hạn chế VIB

còn tồn tại trong công tác QTRRTD làm cơ sở để tác giả đưa ra những đề xuất phù

hợp cho VIB trong giai đoạn tiếp theo.

Dựa trên nền tảng cơ sở lý luận và thực tiễn phân tích công tác QTRRTD tại

VIB và những phương hướng mục tiêu của MB trong giai đoạn tiếp theo. Tác giả đã

đề xuất một vài giải pháp liên quan đến.

iv

ABSTRACT

The international economic integration of our country is going deeper and

deeper. Integration opens many opportunities for development but indispensable,

there are many challenges for the economy, including the banking sector. In a

market economy, a bank is a special kind of business that is intangible, does not

exist in the form of material as normal business. In order to ensure competition, to

stand and develop, commercial banks in Vietnam need to improve and overcome the

deficiencies in comparison with other international banks in terms of technology and

professionalism. subjects, optimal products, management mechanism, ... And in

addition to these aspects can not fail to mention the problem of bad debt is a matter

worth attention.

The problem of bad debt has been the top concern of the banking system for

many years, which greatly influences the flow of money into the economy, causing

huge losses and could cause a bank to fail. It is therefore important and urgent for

banks to develop a sound prevention and treatment process that will help smooth the

bank's operations and contribute positively to the bank's operations. competition and

international integration.

Vietnam International Commercial Joint Stock Bank (VIB) is one of the

leading commercial banks in Vietnam. VIB is listed on the list of 500 banks in the

Asia Pacific region. the price of The Asian Banker. VIB bad debt rate has a positive

change. Recognizing the importance of hedging bank credit risk and dealing with

bad debt of VIB is new. Therefore, I chose the topic "bad loans and how to treat bad

loans at international joint stock commercial bank"

The purpose of this thesis is to enable the reader to grasp the risk and risk

management in action. From the above theoretical background will be the basis for

the implementation of the objective of researching bad debt situation in VIB.

v

Overview of MB, typically a credit and credit risk analysis at MB from

2051 to 2017, gives the reader an overview of credit activity at the bank. Based on

these analyzes, VIB has shown that there are some successes and limitations in the

operation of risk management in order to maintain the objective of safe and effective

business operation. From the limitations VIB still exist in the work of risk

management as the basis for the author to make recommendations suitable for VIB

in the next phase.

Based on the theoretical and practical basis of the analysis of risk

management activities in VIB and the direction of MB in the next phase. The author

has proposed several solutions related to

This thesis will answer 4 questions

 What is the bad debt rate in VIB period 2015 - 2017?

 What has International Commercial Joint Stock Bank do to manage credit risk

in the period 2015-2017?

 What are the advantages and disadvantages of the NPL prevention and

treatment at VIB?

 Which measures contribute to the prevention and treatment of bad debt in

VIB?

Qualitative methods: based on theories of credit risk management and NPLs are

being applied, thus forming a theoretical basis for the research topic. Use statistical

methods, describe, synthesize, analyze and answer research questions to clarify bad

debt management at VIB and make recommendations.

About research subjects

Bad loans, prevention and treatment at International Commercial Joint Stock Bank.

Research scope

vi

+ Space: The risk management for lending activities is studied in the

dissertation limited to the field survey in Thu Duc branch.

+ On time: focus on the period of 2015 - 2017.

To achieve the objectives of the research, to answer the questions raised, the

thesis aims to address the following issues:

Overview study: Dissertation researches on books, newspapers, documents

related to credit risk, credit risk management and bad debt in commercial banks so

as to generalize and synthesize basic related theories, as the premise for the research

content.

Overview of business performance, NPL ratio and risk provisions at

Vietnam International Commercial Joint Stock Bank for the period 2015 - 2017.

Based on the collected data, the calculation of the bad debt quality

assessment criteria at VIB, based on the system of regulations, operational

procedures, cases of credit risk at the unit for evaluation. The advantages and

disadvantages in dealing with bad debt in VIB, thus suggesting feasible solutions,

reaching international standards, contributing to improving the prevention and

treatment of bad debts in VIB.

Contribution of the project

First, the thesis clarifies the theoretical bases for credit risk, risk

management, bad debt and how to prevent and deal with commercial banks, thereby

clarifying the bank. VIB.

Secondly, through the assessment of bad debt situation in VIB over time,

investigating some causes of bad debts, preventive and handling measures have been

applied in order to identify weaknesses and deficiencies. at VIB bank.

vii

Thirdly, from the above mentioned constraints, then propose effective and

feasible solutions to improve the prevention and treatment of bad debts in VIB.

viii

MỤC LỤC

CHƢƠNG 1

CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG, QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG

TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI........................................................................ 6

1.1. NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ RỦI

RO TÍN DỤNG....................................................................................................... 6

1.1.1. Rủi ro tín dụng.............................................................................. 6

1.1.1.1. Khái niệm rủi ro tín dụng..................................................................... 6

1.1.1.2. Phân loại rủi ro tín dụng ..................................................................... 7

1.1.1.4. Một số chỉ tiêu đo lường và đánh giá rủi ro tín dụng........................ 15

1.1.1.5.Dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng ..................................................... 18

1.1.2. Quản lý rủi ro tín dụng.............................................................. 19

1.1.2.1. Khái niệm quản lý rủi ro tín dụng...................................................... 19

1.1.2.2. Quy trình quản lý rủi ro tín dụng....................................................... 20

1.1.2.4. Hiệp ước Basell 2............................................................................... 25

KẾT LUẬN CHƢƠNG 1 .................................................................................... 28

CHƢƠNG 2.............................................................................................................. 29

THỰC TRẠNG NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC TẾ VIỆT NAM

(VIB). ........................................................................................................................ 29

2.1. TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP CÔNG

THƢƠNG VIỆT NAM........................................................................................ 29

2.1.1. Chức năng, nhiệm vụ và lĩnh vực hoạt động kinh doanh........ 32

2.1.1.1. Chức năng .......................................................................................... 32

2.1.1.2. Nhiệm vụ ............................................................................................ 32

2.1.1.3. Lĩnh vực hoạt động kinh doanh ......................................................... 32

2.1.2. Mô hình tổ chức bộ máy ............................................................. 34