Nợ xấu tại ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - chi nhánh Đồng Khởi Bến Tre: Luận văn thạc sĩ tài chính ngân hàng / Đoàn Thị Tường Vi ; người hướng dẫn khoa học Bùi Đan Thanh

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM

TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH

ĐOÀN THỊ TƯỜNG VI

NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ

PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM

CHI NHÁNH ĐỒNG KHỞI BẾN TRE

Chuyên ngành: Tài chính – Ngân hàng

Mã ngành: 8 34 02 01

LUẬN VĂN THẠC SĨ

Người hướng dẫn khoa học: TS. BÙI ĐAN THANH

TP. HỒ CHÍ MINH - NĂM 2021

i

LỜI CAM ĐOAN

Luận văn này chưa từng được trình nộp để lấy học vị thạc sĩ tại bất cứ một

trường đại học nào.Luận văn này là công trình nghiên cứu riêng của tác giả, kết

quả nghiên cứu là trung thực, trong đó không có các nội dung đãđược công bố

trước đây hoặc các nội dung do người khác thực hiện ngoại trừ các trích dẫn

được dẫn nguồn đầy đủ trong luận văn.

Tác giả

ii

LỜI CÁM ƠN

Để có thể hoàn thành đề tài luận văn thạc sĩ một cách hoàn chỉnh, bên cạnh sự

nỗ lực cố gắng của bản thân còn có sự hướng dẫn nhiệt tình của Cô Bùi Đan Thanh,

cũng như sự động viên ủng hộ của gia đình và bạn bè trong suốt thời gian học tập

nghiên cứu và thực hiện luận văn thạc sĩ.

Xin chân thành bày tỏ lòng biết ơn đến giảng viên hướng dẫn đã hết lòng giúp

đỡ và tạo mọi điều kiện tốt nhất cho tôi hoàn thành luận văn này. Xin chân thành bày

tỏ lòng biết ơn đến toàn thể quý thầy cô trường Đại học Ngân hàng thành phố Hồ Chí

Minh đã tận tình truyền đạt những kiến thức quý báu cũng như tạo mọi điều kiện thuận

lợi nhất cho tôi trong suốt quá trình học tập nghiên cứu và cho đến khi thực hiện luận

văn.

Cuối cùng, tôi xin chân thành cảm ơn đến gia đình, các anh chị và các bạn đồng

nghiệp đã hỗ trợ cho tôi rất nhiều trong suốt quá trình học tập, nghiên cứu và thực hiện

luận văn thạc sĩ một cách hoàn chỉnh.

iii

TÓM TẮT LUẬN VĂN

Phần tiếng Việt

Tiêu đề:

Nợ xấu tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam – chi

nhánh Đồng Khởi Bến Tre

Tóm tắt:

Nợ xấu được xem như là “cục máu đông” của nền kinh tế, gây ra những tác

động tiêu cực đến ngân hàng, khách hàng vay và việc luân chuyển vốn của nền kinh tế.

Điều này làm cho chủ đề nợ xấu của NHTM được nhiều nhà nghiên cứu quan tâm và

có ý nghĩa thực tiễn đối với các NHTM trong việc đảm bảo chất lượng tín dụng và hiệu

quả kinh doanh. Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam nói chung,

chi nhánh Đồng Khởi Bến Tre nói riêng luôn chú trọng đến vấn đề quản lý nợ xấu tại

ngân hàng. Trong giai đoạn 2016 - 2019, cùng với sự phát triển không ngừng của hoạt

động tín dụng, nợ xấu của chi nhánh cũng có dấu hiệu tăng lên cả về quy mô và mức

độ trầm trọng khi tốc độ tăng trưởng tăng nhanh hơn so với tăng trưởng dư nợ, tỷ lệ nợ

xấu tăng mạnh trong năm 2018, 2019 và nợ xấu chủ yếu là nợ nhóm 5. Thông qua quá

trình phân tích dựa trên số liệu thu thập từ báo cáo hoạt động, từ phần mềm quản lý

hoạt động IPCAS, đề tài đã rút ra được kết quả, hạn chế và nguyên nhân còn tồn tại

trong hoạt động quản lý nợ xấu của chi nhánh. Đây là cơ sở để đề tài đề xuất giải pháp

cho chi nhánh và kiến nghị cho Agribank nhằm hoàn thiện hoạt động quản lý nợ xấu

trong thời gian tới.

Từ khóa: nợ xấu, ngân hàng thương mại, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển

nông thôn Việt Nam

iv

ABSTRACT:

Title:

Bad debt at Vietnam Bank for Agriculture and rural development - Dong Khoi

Ben Tre branch

Abstract:

Bad debt is considered as the "blood clot" of the economy, causing negative

effects on banks, borrowers and capital circulation of the economy. This makes the

issue of bad debts of commercial banks interested by many researchers and has

practical implications for commercial banks in ensuring credit quality and business

efficiency. Vietnam Bank for Agriculture and Rural Development in general, Dong

Khoi Ben Tre branch in particular always focuses on bad debt management at banks.

In the period 2016 - 2019, along with the continuous development of credit activities,

the branch's bad debt also showed signs of increasing both in size and severity when

the growth rate was faster than loan balance growth, NPL ratio increased sharply in

2018, 2019 and bad debt is mainly group 5. Through the analysis process based on data

collected from the operation report, from the operation management software IPCAS,

the topic has drawn results, limitations and existing causes in the bad debt management

activities of the branch. This is the basis for the topic of proposing solutions for

branches and proposing Agribank to improve bad debt management in the coming time

Key words: bad debts, commercial banks, Vietnam Bank for Agriculture and

Rural Development

v

MỤC LỤC

LỜI CAM ĐOAN........................................................................................................ i

LỜI CÁM ƠN............................................................................................................. ii

MỤC LỤC...................................................................................................................v

DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT......................................................................... viii

DANH MỤC BẢNG BIỂU....................................................................................... ix

DANH MỤC HÌNH VẼ...............................................................................................x

LỜI MỞ ĐẦU ........................................................................................................... xi

CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ QUẢN LÝ NỢ XẤU CỦA NGÂN

HÀNG THƯƠNG MẠI.............................................................................................1

1.1 CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ...1

1.1.1 Khái niệm nợ xấu của NHTM.........................................................................1

1.1.2 Phân loại nợ xấu của NHTM ..........................................................................2

1.1.3 Tác động của nợ xấu .......................................................................................4

1.2 CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ QUẢN LÝ NỢ XẤU CỦA NHTM........................6

1.2.1 Khái niệm quản lý nợ xấu của NHTM............................................................6

1.2.2 Nội dung quản lý nợ xấu của NHTM..............................................................6

1.2.3 Tiêu chí đánh giá quản lý nợ xấu ..................................................................10

1.2.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến quản lý nợ xấu của NHTM ..............................11

1.3 KINH NGHIỆM VỀ NỢ XẤU CỦA MỘT SỐ NGÂN HÀNG THƯƠNG

MẠI VÀ BÀI HỌC CHO AGRIBANK CN ĐỒNG KHỞI ....................14

1.3.1 Kinh nghiệm quản lý nợ xấu của một số ngân hàng thương mại .................14

1.3.2 Bài học kinh nghiệm cho Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn

Đồng Khởi Bến Tre................................................................................................16

KẾT LUẬN CHƯƠNG 1 ........................................................................................18

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP

VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐỒNG KHỞI

BẾN TRE..................................................................................................................19

2.1 Giới thiệu về Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam –

Chi nhánh Đồng Khởi Bến Tre.................................................................19

2.1.1 Giới thiệu về Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam ..19

vi

2.1.2 Lịch sử hình thành và phát triển của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển

nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Đồng Khởi Bến Tre .........................................19

2.1.3 Một số hoạt động kinh doanh của Agribank CN Đồng Khởi Bến Tre .........21

2.1.4 Cơ cấu tổ chức và tình hình nhân sự của Agribank – CN Đồng Khởi

Bến Tre...................................................................................................................23

2.1.5 Kết quả hoạt động kinh doanh của Agribank – CN Đồng Khởi Bến Tre giai

đoạn 2016 – 2019 ...................................................................................................24

2.2 Thực trạng nợ xấu tại Agribank – CN Đồng Khởi Bến Tre giai đoạn 2016 –

2019 ..........................................................................................................27

2.2.1 Các văn bản quy định liên quan đến quản lý nợ xấu của Agribank..............27

2.2.2 Quy trình tín dụng và quản lý nợ tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển

nông thôn chi nhánh Đồng Khởi Bến Tre ..............................................................29

2.2.3 Thực trạng quản lý nợ xấu tại Agribank – CN Đồng Khởi Bến Tre ............30

2.2.4 Phân tích các chỉ tiêu đánh giá thực trạng quản lý nợ xấu tại Agribank – CN

Đồng Khởi Bến Tre................................................................................................36

2.5 Đánh giá thực trạng quản lý nợ xấu tại Agribank – CN Đồng Khởi Bến Tre

giai đoạn 2016 - 2019 ...............................................................................43

2.5.1 Kết quả đạt được ...........................................................................................43

2.5.2 Hạn chế còn tồn tại........................................................................................44

2.5.3 Nguyên nhân dẫn đến hạn chế ......................................................................44

Kết luận chương 2....................................................................................................47

CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN

HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI

NHÁNH ĐỒNG KHỞI BẾN TRE.........................................................................48

3.1 Định hướng về quản lý nợ xấu tại Agribank – CN Đồng Khởi Bến Tre đến

năm 2025 ..................................................................................................48

3.1.1 Định hướng về quản lý nợ xấu của Agribank ...............................................48

3.1.2 Định hướng về quản lý nợ xấu của Agribank - CN Đồng Khởi Bến Tre .....49

3.2 Giải pháp quản lý nợ xấu tại Agribank – CN Đồng Khởi Bến Tre ................50

3.2.1 Chủ động xây dựng danh mục cấp tín dụng phù hợp với kế hoạch và tình

hình phát triển của địa phương...............................................................................50

3.2.2 Đề xuất nâng cấp hệ thống công nghệ ..........................................................51

3.2.3 Điều chỉnh cơ cấu tổ chức theo hướng đảm bảo 3 tuyến phòng thủ.............52

3.2.4 Tăng cường về số lượng và nâng cao chất lượng đội ngũ nhân viên............52

3.2.5 Đề xuất hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín nhiệm nội bộ ..............................53

3.2.6 Nâng cao hiệu quả hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội bộ .............................53

vii

3.3 Kiến nghị với Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam ...54

Kết luận chương 3 .................................................................................................57

Kết luận ....................................................................................................................58

TÀI LIỆU THAM KHẢO......................................................................................... i

PHỤ LỤC ................................................................................................................. iii