Nâng cao hiệu quả việc ứng dụng Basel II trong quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và phát triển Việt Nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - TÀI CHÍNH TP.HỒ CHÍ MINH

NGUYỄN THỊ QUỲNH TRÂM

NÂNG CAO HIỆU QUẢ VIỆC ỨNG DỤNG BASEL

II TRONG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI

NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ

VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM

KHÓA LUẬN CỬ NHÂN KINH TẾ

Ngành: Tài chính – Ngân hàng

TP. HỒ CHÍ MINH, 08-2013

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - TÀI CHÍNH TP.HỒ CHÍ MINH

NGUYỄN THỊ QUỲNH TRÂM

NÂNG CAO HIỆU QUẢ VIỆC ỨNG DỤNG BASEL

II TRONG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI

NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ

VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM

KHÓA LUẬN CỬ NHÂN KINH TẾ

Ngành : Tài chính – Ngân hàng

Người hướng dẫn: TS. Nguyễn Thị Uyên Uyên

TP. HỒ CHÍ MINH, 08 - 2013

GVHD: Tiến sĩ NGUYỄN THỊ UYÊN UYÊN

LỜI CẢM ƠN

Trong suốt thời gian thực tập vừa qua em đã nhận được rất nhiều sự giúp đỡ tận tình từ

nhà trường cũng như Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Bình

Dương. Để hoàn thành khóa luận này, em xin tỏ lòng biết ơn cùng lời tri ân sâu sắc

đến:

 TS. Nguyễn Thị Uyên Uyên – người đã trực tiếp hướng dẫn và giúp em hoàn

thành tốt khóa luận này.

 Ban lãnh đạo nhà trường đặc biệt là quý Thầy, Cô trường Đại học Kinhh tế - Tài

chính Thành phố Hồ Chí Minh đã nhiệt tình hướng dẫn và chia sẻ kinh nghiệm cho em

trong suốt thời gian học tập tại trường.

 Ban lãnh đạo Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh

Bình Dương, các anh chị phòng Quản lý rủi ro đã tạo điều kiện cho em được tiếp xúc

môi trường làm việc thực tiễn, chia sẻ với em những kinh nghiệm về nghiệp vụ ngân

hàng trong suốt thòi gian thực tập cũng như cung cấp những tài liệu liên quan đến quản

trị rủi ro của ngân hàng.

Cuối cùng em kính chúc quý Thầy, Cô cùng các anh chị hiện đang công tác tại Ngân

hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bình Dương dồi dào sức khỏe

và thành công trong sự nghiệp cao quý của mình.

Em xin chân thành cảm ơn!

SVTH: NGUYỄN THỊ QUỲNH TRÂM

i

GVHD: Tiến sĩ NGUYỄN THỊ UYÊN UYÊN

NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP

.....................................................................................................................................................................

.....................................................................................................................................................................

.....................................................................................................................................................................

.....................................................................................................................................................................

.....................................................................................................................................................................

.....................................................................................................................................................................

.....................................................................................................................................................................

.....................................................................................................................................................................

.....................................................................................................................................................................

.....................................................................................................................................................................

.....................................................................................................................................................................

.....................................................................................................................................................................

Chữ ký của giảng viên hướng dẫn ………, ngày……tháng……năm…….

SVTH: NGUYỄN THỊ QUỲNH TRÂM

ii

GVHD: Tiến sĩ NGUYỄN THỊ UYÊN UYÊN

NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẨN

.....................................................................................................................................................................

.....................................................................................................................................................................

.....................................................................................................................................................................

.....................................................................................................................................................................

.....................................................................................................................................................................

.....................................................................................................................................................................

.....................................................................................................................................................................

.....................................................................................................................................................................

.....................................................................................................................................................................

.....................................................................................................................................................................

Chữ ký của người hướng dẫn ……….., ngày…...tháng…..năm……

SVTH: NGUYỄN THỊ QUỲNH TRÂM

iii

GVHD: Tiến sĩ NGUYỄN THỊ UYÊN UYÊN

DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT

AIRB: Phương pháp xếp hạng nội bộ nâng cao

BCTC: Báo cáo tài chính

BIA: Phương pháp chỉ tiêu cơ bản

BIDV: Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam

CAR: Tỷ lệ vốn tối thiểu

F-IRB: Phương pháp đánh gía nội bộ cơ bản

FIRB: Phương pháp xếp hạng nội bộ đơn giản

LGD: Tổn thất ước tính

NHNN: Ngân hàng nhà nước

NHTM: Ngân hàng thương mại

PD: Xác suất vỡ nợ

SRA: Phương pháp chuẩn

TCTD: Tổ chức tín dụng

TMCP: Thương mại cổ phần

XHTD: Xếp hạn tín dụng

SVTH: NGUYỄN THỊ QUỲNH TRÂM

iv

GVHD: Tiến sĩ NGUYỄN THỊ UYÊN UYÊN

DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU

Bảng 1.1. Trọng số rủi ro theo xếp hạng quốc gia và doanh nghiệp

Bảng 1.2. Phân loại tài sản có theo trọng số rủi ro tín dụng

Bảng 1.3. Hệ số β trong phương pháp chuẩn đối với rủi ro hoạt động tương ứng cho 8

nhóm nghiệp vụ

Bảng 2.1. Tình hình hoạt động của BIDV giai đoạn 2009 – 6 tháng đầu năm 2012

Bảng 2.2. Phân loại nhóm mợ theo tiêu chuẩn quốc tế giai đoạn 2009 – 6 tháng đầu

năm 2012

Bảng 2.3. Các chỉ số về khả năng thanh khoản năm 2008-2009

Bảng 1.4. Kết quả khảo sát lần thứ 5 của Ủy ban Basel về việc ứng dụng các phương

pháp Basel II trong đánh giá rủi ro tín dụng

DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ

Hình 1.1. Tình hình các ngân hàng trên thế giới có vốn trên 3 tỷ USD ứng dụng các

phương pháp đánh giá rủi ro tín dụng theo Basel II

Hình 1.2. Tình hình các ngân hàng trên thế giới có vốn dưới 3 tỷ USD ứng dụng các

phương pháp đánh giá rủi ro tín dụng theo Basel II

Hình 2.1. Quy mô tài sản và vốn điều lệ của các ngân hàng năm 2012

Hình 2.2. Tình hình huy động vốn giai đoạn 2009-6 tháng đầu năm 2012

Hình 2.3. Tăng trưởng huy động vốn của 10 ngân hàng dẫn đầu năm 2012

Hình 2.4. Tình hình dư nợ tín dụng giai đoạn 2009-6 tháng đầu năm 2012

Hình 2.5. Tình hình hoạt động kinh doanh ngoại hối giai đoạn 2009-6 tháng đầu năm

2012

Hình 2.6. Lợi nhuận trước thuế đoạn 2009-6 tháng đầu năm 2012

Hình 2.7. Chất lượng tín dụng của BIDV giai đoạn 2009 – 2011

Hình 2.8. Tỷ lệ nợ xấu của BIDV giai đoạn 2009-2012

Hình 2.9. Tỷ lệ nợ xấu của các ngân hàng trong toàn ngành

SVTH: NGUYỄN THỊ QUỲNH TRÂM

v