nâng cao hiệu quả việc áp dụng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ đối với các tổ chức kinh tế trong

MỤC LỤC

MỤC LỤC..............................................................................................1

LỜI MỞ ĐẦU........................................................................................5

CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ XẾP HẠNG TÍN DỤNG...........7

1.1. Khái niệm về xếp hạng tín dụng..........................................................7

1.2. Sự cần thiết của việc xếp hạng tín dụng nội bộ các doanh nghiệp

trong ngân hàng thương mại......................................................................8

1.2.1. Theo yêu cầu đảm bảo an toàn của các cơ quan giám sát hoạt động

Ngân hàng.................................................................................................8

1.2.2. Yêu cầu tăng cường quản lý tín dụng tập trung thống nhất trong

nội bộ Ngân hàng....................................................................................10

1.3. Nội dung của công tác xếp hạng tín dụng trong NHTM.................10

1.3.1. Phương pháp được sử dụng để xếp hạng tín dụng........................10

1.3.1.1. Phương pháp chuyên gia......................................................10

1.3.1.2. Phương pháp cho điêm theo tiêu chuẩn...............................11

1.3.1.3. Phương pháp so sánh...........................................................12

1.3.1.4. Phương pháp kết hợp...........................................................12

1.3.2. Quy tình xếp hạng tín dụng nội bộ đối với các tổ chức kinh tế tại

NHTM.....................................................................................................12

CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG ÁP DỤNG HỆ THỐNG XẾP HẠNG

NỘI BỘ CÁC DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ

PHÁT TRIỂN CHI NHÁNH HÀ NỘI...............................................15

2.1. Khái quát về ngân hàng đầu tư và phát triển chi nhánh Hà Nội...15

2.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển của Chi nhánh............................15

2.1.2. Cơ cấu tổ chức của ngân hàng đầu tư và phát triển chi nhánh Hà

Nội...........................................................................................................17

1

2.1.3. Các dịch vụ của Ngân hàng đầu tư và phát triển chi nhánh Hà Nội

.................................................................................................................18

2.1.4. Thực trạng và tình hình hoạt động kinh doanh của ngân hàng đầu

tư và phát triển chi nhánh Hà Nội...........................................................19

2.1.4.1. Tình hình huy động vốn trong 3 năm gần đây (2007-2009) 19

2.1.4.2. Tình hình sử dụng vốn trong 3 năm gần đây (2007-2009)...21

2.4.1.3. Các hoạt động khác..............................................................23

2.2. Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ các doanh nghiệp tại BIDV Việt

Nam.............................................................................................................26

2.2.1. Vai trò của hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ.............................26

2.2.2. Căn cứ xây dựng – xếp hạng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ. 28

2.2.2.1. Căn cứ xây dựng..................................................................28

2.2.2.2. Căn cứ xếp hạng...................................................................29

2.2.3. Nguyên tắc chấm điểm..................................................................30

2.2.4. Quy trình xếp hạng........................................................................32

2.2.5. Tổ chức thực hiện xếp hạng tín dụng các tổ chức kinh tế tại BIDV

.................................................................................................................42

2.2.5.1. Tổ chức thực hiện.................................................................42

2.2.5.2. Tần suất................................................................................43

2.3. Thực trạng việc áp dụng xếp hạng tín dụng nội bộ các doanh

nghiệp tại Ngân hàng đầu tư và phát triển Chi nhánh Hà Nội.............44

2.3.1. Kết quả xếp hạng tín dụng các tổ chức kinh tế tại BIDV Hà Nội.44

2.3.2. Ví dụ..............................................................................................46

2.3.2.1. Kết quả xếp hạng của công ty cổ phần vật tư thiết bị Kim

Dương................................................................................................46

2.3.2.1. Kết quả xếp hạng của Công ty xây dựng Công trình giao

thông 829...........................................................................................50

2

2.4. Đánh giá công tác áp dụng xếp hạng tín dụng nội bộ các doanh

nghiệp tại BIDV Hà Nội ...........................................................................54

2.4.1 Những thành công đạt được...........................................................54

2.4.1.1. Trong công tác đánh giá và phân loại nợ ...........................54

2.4.1.2. Hỗ trợ quá trình ra quyết định vay vốn................................57

2.4.1.3. Xây dựng chính sách khách hàng hiệu quả..........................58

2.4.2. Hạn chế..........................................................................................61

2.4.2.1. Nguồn thông tin được sử dụng để xếp hạng ........................61

2.4.2.2. Quy trình xếp hạng...............................................................62

2.4.2.3. Trình độ của cán bộ tín dụng...............................................63

2.4.3. Nguyên nhân ................................................................................64

2.4.3.1. Nguyên nhân khách quan.....................................................64

2.4.3.2. Nguyên nhân chủ quan.........................................................66

CHƯƠNG III: MỘT SỐ GIẢI PHÁP KIẾN NGHỊ NHẰM HOÀN

THIỆN CÔNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG

ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN CHI NHÁNH HÀ NỘI........................67

3.1. Định hướng phát triển.......................................................................67

3.1.1. Định hướng chung:........................................................................67

3.1.2. Định hướng phát triển của BIDV Hà Nội đến năm 2015..............68

3.2. Giải pháp hoàn thiện công tác xếp hạng tín dụng nội bộ tại BIDV

Hà Nội.........................................................................................................69

3.2.1. Cải thiện chất lượng và tăng tính phong phú của nguồn thông tin

sử dụng để xếp hạng tín dụng..................................................................69

3.2.2. Hoàn thiện quy trình xếp hạng tín dụng........................................70

3.2.3. Nâng cao trình độ của cán bộ xếp hạng tín dụng..........................72

3.2.4. Giảm thiểu tính chủ quan trong hệ thống chỉ tiêu sử dụng để xếp

hạng.........................................................................................................72

3

3.3. Kiến nghị.............................................................................................73

3.3.1.Kiến nghị với BIDV Việt Nam......................................................73

3.3.2. Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước..............................................76

3.3.3. Kiến nghị với các đơn vị liên quan...............................................77

KẾT LUẬN........................................................................................... 79

4

LỜI MỞ ĐẦU

Một trong lĩnh vực mà Việt Nam sớm mở cửa khi gia nhập WTO là lĩnh

vực tài chính ngân hàng. Do nhiều rào cản bị bãi bỏ nên hoạt động ngân hàng

chắc chắn sẽ trở nên sôi động và cạnh tranh khốc liệt hơn. Để tham gia vào

cuộc cạnh tranh đặc biệt là trong hoạt động tín dụng, các ngân hàng thương

mại trong nước ngay từ bây giờ phải tự đổi mới mình, xây dựng hệ thống

quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả, phù hợp với chuẩn mực và thông lệ quốc tế.

Hoạt động tín dụng là hoạt động có nhiều rủi ro nhất trong những hoạt

động của ngân hàng thương mại. Vì vậy để hoàn thiện các công cụ quản lý rủi

ro tín dụng một cách khoa học và hiệu quả mà các ngân hàng thương mại hiện

nay đang triển khai áp dụng. Mặc dù mang những tên gọi khác nhaum tùy

thuộc vào mỗi ngân hàng, có ngân hàng gọi là “hệ thống xếp hạng tín dụng

nội bộ”, “hệ thống chấm điểm tín dụng “ nhưng bản chất đều nhằm đánh giá

mức độ tín nhiệm, khả năng trả nợ trong tương lai của khách hàng có quan hệ

dựa trên hệ thống xếp hạng.

Từ những lý do đó, em chọn đề tài : “Nâng cao hiệu quả việc áp dụng

hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ đối với các tổ chức kinh tế trong công

tác đánh giá và phân loại nợ tại Ngân hàng đầu tư và phát triển Chi

nhánh Hà Nội”.

Trong bài chuyên đề của mình, em xin đi sâu tìm hiểu đối tượng khách

hàng là các doanh nghiệp. Kết cấu bài chuyên để ngoài phần mở đầu và két

luận, mục lục gồm ba chương:

Chương I: Cơ sở lý luận về xếp hạng tín dụng

Chương II: Thực trạng áp dụng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ đối

với các tổ chức kinh tế tại BIDV Hà Nội

5

Chương III: Một số giải pháp kiến nghị nhằm hoàn thiện công tác xếp

hạng tín dụng tại BIDV Hà Nội.

Trong quá trình thực hiện chuyên đề, em xin chân thành cảm ơn sự

hướng dẫn của thầy giáo TS. Lê Việt Thủy cũng như phòng Quan hệ khách

hàng 2 – BIDV Hà Nội đã giúp em hoàn thành chuyên đề này!

6

CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ XẾP HẠNG TÍN DỤNG

1.1. Khái niệm về xếp hạng tín dụng

Theo Standards & Poor, xếp hạng tín nhiệm là những ý kiến đánh giá

hiện tại về rủi ro tín dụng, chất lượng tín dụng, khả năng và thiện ý của chủ

thể đi vay trong việc đáp ứng các nghĩa vụ tài chính một cách đầy đủ và đúng

hạn.

Theo Moody's, xếp hạng tín nhiệm là những ý kiến đánh giá về chất

lượng tín dụng và khả năng thanh toán nợ của chủ thể đi vay dựa trên những

phân tích tín dụng cơ bản và biểu hiện thông qua hệ thống ký hiệu Aaa-C.

Định nghĩa của Viện nghiên cứu Nomura: Xếp hạng tín nhiệm là đánh giá

hiện tại về mức độ sẵn sàng và khả năng trả gốc hoặc lãi đối với chứng khoán

nợ của một nhà phát hành trong suốt thời gian tồn tại của chứng khoán đó

Như vậy, có thể định nghĩa, xếp hạng tín nhiệm là những ý kiến đánh giá về

rủi ro tín dụng và chất lượng tín dụng, thể hiện khả năng và thiện ý trả nợ

(gốc, lãi hoặc cả hai) của đối tượng đi vay để đáp ứng các nghĩa vụ tài chính

một cách đầy đủ và đúng hạn thông qua hệ thống xếp hạng theo ký hiệu.

Trong thực tế, xếp hạng tín nhiệm mới chỉ đánh giá khả năng trả nợ của chủ

thể trong quá khứ và hiện tại. Nên các tổ chức xếp hạng tín nhiệm lớn thường

cung cấp thêm những tín hiệu bổ sung thể hiện những sự kiện xảy ra trong

khoảng thời gian gần (3 tháng) mà có thể tác động đến hạng mức tín nhiệm

hay dựa trên cơ sở đánh giá triển vọng hạng mức tín nhiệm của doanh nghiệp

trong tương lai với thời hạn trung bình (6 - 24 tháng). Các tổ chức xếp hạng

tín nhiệm cũng dự báo hạng mức tín nhiệm, bằng cách dự phóng báo báo cáo

tài chính tương lai rồi xếp hạng lại hoặc xây dựng mô hình toán học để dự báo

hạng mức tín nhiệm doanh nghiệp.

7