Kiểm soát rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - Chi nhánh 8: Luận văn thạc sĩ kinh tế / Trần Thị Diễm Loan

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM

TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH

TRẦN THỊ DIỄM LOAN

KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TẠI

NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN

CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH 8

LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ

TP. HỒ CHÍ MINH – NĂM 2017

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM

TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH

TRẦN THỊ DIỄM LOAN

KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TẠI

NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN

CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH 8

LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ

Chuyên ngành : Tài chính – Ngân hàng

Mã ngành : 60.34.02.01

Người hướng dẫn khoa học: TS. Hoàng Thị Thanh Hằng

TP. HỒ CHÍ MINH – NĂM 2017

TÓM TẮT LUẬN VĂN

Vấn đề kiểm soát rủi ro tín dụng nhằm mục đích chính làm lành mạnh hóa

tài chính của các NHTM và cũng là một nhân tố quan trọng trong tiến trình tái cơ

cấu hệ thống ngân hàng bởi sự yếu kém của hệ thống NHTM sẽ có tác động tiêu

cực tới các lĩnh vực khác của nền kinh tế trong thời gian tới, nhất là khi nước ta

đang trong lộ trình hội nhập quốc tế.

Kinh doanh ngân hàng gắn liền với rủi ro, bởi vậy rủi ro tín dụng là một

thực tế khách quan trong hoạt động tín dụng của NHTM. Với mục tiêu đề tài đặt ra

là nghiên cứu nhằm phân tích, đánh giá thực trạng kiểm soát rủi ro tín dụng tại

Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh 8, mục tiêu nghiên cứu là

đạt được các kết quả cơ bản sau:

Một là: Luận văn phải làm rõ khái niệm kiểm soát rủi ro tín dụng. Trên cơ

sở những lý thuyết đó có những nhận thức về kiểm soát rủi ro tín dụng.

Hai là: Phân tích các phương pháp kiểm soát rủi ro tín dụng của NHTM.

Đúc kết kinh nghiệm của các NHTM trong công tác kiểm soát rủi ro tín dụng.

Ba là: Luận văn tập trung phân tích, đánh giá thực trạng kiểm soát rủi ro tín

dụng tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh 8 trong ba năm

(2014 - 2016).

Bốn là: Luận văn nêu lên nội dung thực trạng; kết quả đạt được cùng những

hạn chế, khó khăn trong công tác kiểm soát rủi ro tín dụng của ngân hàng tại chi

nhánh.

Năm là: Luận văn đề xuất một số giải pháp nâng cao công tác kiểm soát rủi

ro tín dụng tại chi nhánh.

LỜI CAM ĐOAN

Luận văn này chưa từng được trình nộp để lấy học vị thạc sĩ tại bất cứ một

trường đại học nào. Luận văn này là công trình nghiên cứu riêng của tác giả, kết quả

nghiên cứu là trung thực, trong đó không có các nội dung đã được công bố trước

đây hoặc các nội dung do người khác thực hiện ngoại trừ các trích dẫn được dẫn

nguồn đầy đủ trong luận văn.

Tác giả

Trần Thị Diễm Loan

LỜI CÁM ƠN

Trước tiên, em xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến Cô TS. Hoàng Thị Thanh

Hằng, người đã luôn tạo mọi điều kiện, động viên và tận tình hướng dẫn em trong

suốt quá trình hoàn thành luận văn thạc sĩ.

Em xin chân thành cám ơn Ban Giám Hiệu, toàn thể Quý thầy cô trường

Đại học Ngân hàng TPHCM đã truyền đạt những kiến thức và kinh nghiệm thực

tiễn quý báu cho em trong suốt quá trình học tập và nghiên cứu tại trường. Chắc

chắn rằng vốn kiến thức mà em tiếp thu được trong học tập không chỉ là nền tảng

cho quá trình nghiên cứu luận văn mà còn là hành trang quý báu để em bước vào

đời một cách bản lĩnh và tự tin.

Em cũng xin cảm ơn gia đình, đồng nghiệp và bạn bè đã luôn động viên,

giúp đỡ trong những khó khăn để hoàn thành luận văn này.

Cuối cùng em kính chúc Quý thầy cô luôn dồi dào sức khỏe, ngày càng gặt

hái nhiều thành công trong sự nghiệp “trồng người” cao quý.

Em xin chân thành cám ơn!

MỤC LỤC

Danh mục chữ viết tắt

Danh mục bảng

Danh mục hình - biểu đồ

CHƯƠNG 1

CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG

THƯƠNG MẠI ...................................................................................................... 1

1.1. Tổng quan về rủi ro tín dụng của NHTM ......................................................... 1

1.1.1. Khái niệm về rủi ro tín dụng ..................................................................... 1

1.1.2. Phân loại rủi ro tín dụng ........................................................................... 2

1.1.3. Bản chất rủi ro tín dụng ............................................................................ 3

1.2. Kiểm soát rủi ro tín dụng tại NHTM ................................................................ 3

1.2.1. Khái niệm kiểm soát rủi ro tín dụng .......................................................... 3

1.2.2. Mục tiêu kiểm soát rủi ro tín dụng ............................................................ 4

1.2.3. Nội dung kiểm soát rủi ro tín dụng ............................................................ 5

1.2.3.1. Xây dựng chiến lược và thực thi kiểm soát rủi ro tín dụng .................. 5

1.2.3.2. Các biện pháp kiểm soát rủi ro tín dụng .............................................. 6

1.2.3.3. Tiêu chí đánh giá kết quả kiểm soát rủi ro tín dụng........................... 13

1.3. Bài học kinh nghiệm về kiểm soát rủi ro tín dụng .......................................... 15

1.3.1. Ngân hàng HD Bank ............................................................................... 15

1.3.2. Ngân hàng Quốc Tế (VIB) ...................................................................... 16

1.3.3. Bài học kinh nghiệm cho Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam –

Chi nhánh 8 ....................................................................................................... 16

KẾT LUẬN CHƯƠNG 1 ........................................................................................ 18

CHƯƠNG 2

THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN

HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH 8 ......................... 19

2.1. Giới thiệu về Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh 8 ....... 19

2.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển .............................................................. 19

2.1.2. Cơ cấu tổ chức ........................................................................................ 20

2.1.3. Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Công Thương Việt

Nam – Chi nhánh 8 giai đoạn 2014 - 2016 ......................................................... 22

2.2. Thực trạng rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam –

Chi nhánh 8 .................................................................................................... 24

2.2.1. Tình hình tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi

nhánh 8 ............................................................................................................. 24

2.2.2. Thực trạng nợ xấu tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi

nhánh 8 ............................................................................................................. 26

2.3. Thực trạng việc kiểm soát rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công Thương

Việt Nam – Chi nhánh 8 ........................................................................................ 30

2.3.1. Cơ cấu tổ chức kiểm soát rủi ro tín dụng ................................................. 30

2.3.2. Các văn bản quy định về kiểm soát rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP

Công Thương Việt Nam .................................................................................... 31

2.3.3. Các biện pháp kiểm soát rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công

Thương Việt Nam – Chi nhánh 8 ....................................................................... 33

2.3.3.1. Biện pháp né tránh rủi ro .................................................................. 33

2.3.3.2. Biện pháp ngăn ngừa và giảm thiểu rủi ro tín dụng ........................... 39

2.3.3.3. Biện pháp chuyển giao rủi ro ............................................................ 41

2.3.3.4. Kết quả kiểm soát rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công Thương

Việt Nam – Chi nhánh 8 ................................................................................ 42

2.4. Đánh giá thực trạng kiểm soát rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công

Thương Việt Nam – Chi nhánh 8 ........................................................................... 48

2.4.1. Kết quả đạt được ..................................................................................... 48

2.4.2. Những hạn chế, khó khăn ....................................................................... 49

2.4.3. Nguyên nhân của hạn chế ....................................................................... 50

KẾT LUẬN CHƯƠNG 2 ........................................................................................ 55

CHƯƠNG 3

GIẢI PHÁP CHO CÔNG TÁC KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN

HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH 8 ......................... 56

3.1. Định hướng phát triển và hoạt động của Ngân hàng TMCP Công Thương Việt

Nam – Chi nhánh 8 ................................................................................................ 56

3.2. Giải pháp cho công tác kiểm soát rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công

thương Việt Nam – Chi nhánh 8 ............................................................................ 58

3.2.1. Giải pháp phòng ngừa nợ xấu ................................................................. 58

3.2.2. Giải pháp nâng cao chất lượng xử lý nợ xấu ........................................... 63

3.2.2.1. Hoàn thiện công tác phân loại nợ xấu ............................................... 63

3.2.2.2. Mở rộng và tăng cường các giải pháp thu hồi nợ vay ........................ 63

3.2.3. Giải pháp hỗ trợ ...................................................................................... 65

3.2.3.1. Phát triển công nghệ ngân hàng ........................................................ 65

3.2.3.2. Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực ................................................ 65

3.3. Một số kiến nghị ............................................................................................ 67

3.3.1. Kiến nghị với NHNN .............................................................................. 67

3.3.1.1. Hoàn thiện hệ thống văn bản pháp lý ................................................ 67

3.3.1.2. Nâng cao hiệu quả của Trung tâm Thông tin tín dụng CIC ............... 67

3.3.1.3. Tăng cường công tác thanh tra, giám sát ........................................... 68

3.3.1.4. Hiệu quả trong việc điều tiết các công cụ của chính sách tiền tệ ....... 69

3.3.2. Kiến nghị với Chính Phủ ........................................................................ 69

KẾT LUẬN CHƯƠNG 3 ........................................................................................ 73

Tài liệu tham khảo

DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT

BCTC : Báo cáo tài chính

BĐS : Bất động sản

CBTD : Cán bộ tín dụng

CIC : Trung tâm thông tin tín dụng

DPRR : Dự phòng rủi ro

HĐQT : Hội đồng Quản trị

HĐTD : Hợp đồng Tín dụng

NHNN : Ngân hàng Nhà nước

NHTM : Ngân hàng thương mại

NVTD : Nhân viên tín dụng

SXKD : Sản xuất kinh doanh

TCTD : Tổ chức tín dụng

TMCP : Thương mại cổ phần

TSĐB : Tài sản đảm bảo

XHTD : Xếp hạng tín dụng

XLRR : Xử lý rủi ro