hoàn thiện bảo đảm tiền vay trong hoạt động tín dụng tại nhno & ptnt huyện an dương – thành phố hải

Chuyên đề thực tập tốt nghiệp

LỜI NÓI ĐẦU

Sau nhiều năm đổi mới, nền kinh tế nước ta chuyển đổi dần từ kinh tế

tập trung bao cấp sang kinh tế thị trường có định hướng của Nhà nước đã có

những bước tiến đáng kể và đang dần thực hiện mục tiêu dân giàu nước

mạnh, xã hội công bằng dân chủ văn minh, tiến tới hòa nhập vào cộng đồng

kinh tế thế giới. Ngân hàng thương mại là một trong các tổ chức tài chính

quan trọng nhất của nền kinh tế với chức năng là trung gian tài chính, tạo

phương tiện thanh toán và trung gian thanh toán, đã góp phần không nhỏ

vào sự phát triển chung của cả đất nước.

Tuy nhiên trong quá trình hoạt động của mình, các ngân hàng thương

mại thường gặp rất nhiều rủi ro như: rủi ro tín dụng, rủi ro lãi suất, rủi ro

đạo đức… nhất là rủi ro tín dụng đã ảnh hưởng không nhỏ đến kết quả sản

xuất kinh doanh của ngân hàng, gây ra nhiều tổn thất mà các ngân hàng

phải gánh chịu. Một trong những biểu hiện của rủi ro tín dụng gây nên tổn

thất cho ngân hàng là nợ tồn đọng (nợ khó đòi) là nợ khó có khả năng thu

hồi, nợ xấu và một số nguyên nhân gây nên nợ xấu là cơ chế bảo đảm tiền

vay trong các ngân hàng còn thực hiện chưa tốt mà đặc biệt hiện nay do có

sự tham cạnh tranh mạnh mẽ của các tổ chức tín dụng trong và ngoài nước

trong quá trình hội nhập kinh tế quốc tế buộc các ngân hàng phải thực hiện

hiện đại hóa công nghệ ngân hàng và để thực hiện được điều đó thì đòi hỏi

hoạt động của ngân hàng phải có sự quản lý tốt sao cho kết quả đạt được là

cao nhất. Vì vậy các ngân hàng thương mại phải thực hiện tốt cơ chế bảo

đảm tiền vay thì sẽ giảm thiểu rủi ro, tạo nguồn thu nợ dự phòng tương đối

chắc chắn cho ngân hàng đồng thời giúp cho vốn tín dụng được sử dụng có

hiệu quả do các hình thức bảo đảm tiền vay gắn chặt với lợi ích vật chất của

SVTH: Đỗ Thị Mai Hạnh - Lớp Ngân hàng 44B 1

Chuyên đề thực tập tốt nghiệp

khách hàng. Do vậy, vấn đề bảo đảm tiền vay trong hoạt động tín dụng của

ngân hàng thương mại là một vấn đề rất quan trọng luôn đặt ra những yêu

cầu phải giải quyết đầy đủ và chặt chẽ để kết quả kinh doanh đạt hiệu quả

cao nhất.

Trong quá trình thực tập tại NHNo&PTNT huyện An Dương, được

sự giúp đỡ của ban lãnh đạo và các cô chú trong ngân hàng em đã chọn đề

tài:

“Hoàn thiện bảo đảm tiền vay trong hoạt động tín dụng tại NHNo &

PTNT huyện An Dương – Thành phố Hải Phòng”

Chuyên đề của em gồm 3 chương:

Chương 1: Bảo đảm tiền vay trong hoạt động kinh doanh của NHTM

Chương 2: Thực trạng bảo đảm tiền vay tại NHNo&PTNT huyện An

Dương – TP Hải Phòng.

Chương 3: Giải pháp nhằm hoàn thiện bảo đảm tiền vay tại

NHNo&PTNT huyện An Dương – TP Hải Phòng.

SVTH: Đỗ Thị Mai Hạnh - Lớp Ngân hàng 44B 2

Chuyên đề thực tập tốt nghiệp

CHƯƠNG I

BẢO ĐẢM TIỀN VAY TRONG HOẠT ĐỘNG KINH

DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.1 HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

(NHTM)

1.1.1 Vai trò của hoạt động cho vay của NHTM

Trong nền kinh tế thị trường, cung cấp tín dụng là chức năng kinh tế

cơ bản của Ngân hàng. Đối với hầu hết các Ngân hàng, dư nợ tín dụng

thường chiếm tới hơn 1/2 tổng tài sản và thu nhập từ tín dụng chiếm khoảng

1/2 đến 2/3 tổng thu nhập của Ngân hàng . Vả lại, rủi ro trong kinh doanh

ngân hàng có xu hướng tập trung chủ yếu vào danh mục tín dụng. Khi ngân

hang rơi vào trạng thái tài chính khó khăn nghiêm trọng, thì nguyên nhân

thường phát sinh từ hoạt động tín dụng của ngân hàng. Việc ngân hang

không thu hồi được vốn, có thể là do ngân hàng buông lỏng quản lý cấp tín

dụng không minh bạch, áp dụng những chính sách tín dụng kém hiệu quả,

hay do nền kinh tế đi xuống không lường trước .Vì vậy điều không ngạc

nhiên là cán bộ thanh tra xuống ngân hàng, họ luôn kiểm tra toàn bộ danh

mục tín dụng, bao gồm phân tích chi tiết các hồ sơ tín dụng và hồ sơ bảo

đảm tín dụng đối với các khoản tín dụng lớn, kiểm tra các khoản tín dụng

vừa và nhỏ, trên cơ sở đó đánh giá chính sách tín dụng của ngân hàng nhằm

bảo đảm lành mạnh và hiệu quả để bảo vệ những người gửi tiền và cổ đông

của ngân hàng.

1.1.2 Các hình thức cho vay của NHTM

1.1.2.1 Các hình thức theo thời gian

 Cho vay ngắn hạn

SVTH: Đỗ Thị Mai Hạnh - Lớp Ngân hàng 44B 3

Chuyên đề thực tập tốt nghiệp

Cho vay ngắn hạn nhằm tài trợ cho tài sản lưu động hoặc nhu cầu sử

dụng vốn ngắn hạn của Nhà nước, doanh nghiệp, hộ sản xuất. Ngân hàng có

thể áp dụng cho vay trực tiếp hoặc gián tiếp, cho vay theo món hoặc hạn

mức, có hoặc không cần đảm bảo, dưới hình thức chiết khấu, thấu chi hoặc

luân chuyển.

 Cho vay trung và dài hạn

Doanh nghiệo có nhu cầu vốn trung và dài hạn để mua sắm trang

thiết bị máy móc xây dựng, cải tiến kỹ thuật, mua công nghệ…Với sự phát

triển nhanh chóng của nến kinh tế thì nhu cầu vốn trung và dài hạn ngày

càng tăng.

Nhà nước vay trung và dài hạn để đầu tư phát triển. Vai trò của Nhà

nước trong phát triển ngày càng được nhấn mạnh đặc biệt là các nước đang

phát triển, nơi mà khả năng tích lũy của doanh nghiệp chưa cao.

Ngân hàng cho vay đối với người tiêu dùng nhằm thỏa mãn nhu cầu

mua sắm hàng tiêu dùng lâu bền như nhà cửa, phương tiện vận chuyển.

1.1.2.2 Các hình thức cho vay theo hình thức cấp vốn

 Cho vay thÊu chi

ThÊu chi lµ nghiÖp vô cho vay qua ®ã ng©n hµng cho phÐp ngêi

vay ®îc chi tréi trªn sè d tiÒn göi thanh to¸n cña m×nh ®Õn mét giíi h¹n nhÊt

®Þnh vµ trong kho¶ng thêi gian nhÊt ®Þnh. Giíi h¹n nµy ®îc gäi lµ h¹n møc

thÊu chi.

ThÊu chi dùa trªn c¬ së thu vµ chi cña kh¸ch hµng kh«ng phï hîp vÒ

thêi gian vµ quy m«. Thêi gian vµ sè lîng chØ thiÕu cã thÓ dù ®o¸n dùa vµo

dù ®o¸n ng©n quü song kh«ng chÝnh x¸c. Do c©y, h×nh thøc cho vay nµy t¹o

®iÒu kiÖn thuËn lîi kh¸ch trong qu¸ tr×nh thanh to¸n nhanh, chñ ®éng, kÞp

thßi.

ThÊu chi lµ h×nh thøc tÝn dông ng¾n h¹n, linh ho¹t, thñ tôc ®¬n gi¶n,

phÇn lín lµ kh«ng cã ®¶m b¶o, cã thÓ cÊp cho doanh nghiÖp vµ c¸ nh©n vµi

ngµy trong th¸ng, vµi th¸ng trong n¨m dïng ®Ó tr¶ l¬ng, chi c¸c kho¶n ph¶i

SVTH: Đỗ Thị Mai Hạnh - Lớp Ngân hàng 44B 4

Chuyên đề thực tập tốt nghiệp

nép, mua hµng…H×nh thøc nµy nh×n chung chØ sö dông ®èi víi c¸c kh¸ch

hµng cã ®é tin cËy cao, thu nhËp ®Òu ®Æn vµ kú thu nhËp ng¾n.

 Cho vay trực tiếp từng lần

Cho vay trực tiếp từng lần là hình thức cho vay tương đối phổ

biến của ngân hàng đối với khách hàng không có nhu cầu vay thường

xuyên, không có điều kiện để nhận hạn mức thấu chi. Một số khách hàng sử

dụng vốn chủ sở hữu và tín dụng thương mại là chủ yếu, chỉ khi có nhu cầu

thời vụ hay mở rộng sản xuất đặc biệt mới vay ngân hàng, tức là vốn từ

ngân hàng chỉ tham gia vào một số giai đoạn nhất định của chu kỳ sản xuất

kinh doanh.

 Cho vay theo hạn mức

Cho vay theo hạn mức là hình thức mà trong đó ngân hàng

thỏa thuận cấp cho khách hàng hạn mức tín dụng. Hạn mức tín dụng có thể

cấp cho cả kỳ hoặc cuối kỳ. Đây là số dư tối đa tại thời điểm tính.

Trong kỳ khách hàng có thể thực hiện vay trả nhiều lần, song dư nợ

không được vượt quá hạn mức tín dụng. Một số trường hợp ngân hàng quy

định hạn mức cuối kỳ thì dư nợ trong kỳ có thể lớn hơn hạn mức. Tuy nhiên

đến cuối kỳ, khách hàng phải trả nợ để giảm dư nợ sao cho dư nợ cuối kỳ

không vượt quá hạn mức

Đây là hình thức cho vay thuận tiện cho những khách hàng vay mượn

thường xuyên, vốn vay tham gia thường xuyên vào haọt động sản xuất kinh

doanh. Trong nghiệp vụ này ngân hàng không ấn định trước ngày trả nợ.

Khi khách hàng có thu nhập ngân hàng sẽ tiến hành thu nợ, do đó tạo chủ

động quản lý ngân quỹ cho khách hàng. Tuy nhiên do các lần vay không

tách biệt thành các kỳ hạn nợ cụ thể nên ngân hàng khó kiểm soát hiệu quả

từng lần vay. Ngân hàng chỉ có thể phát hiện vấn đề khi khách hàng nộp

báo cáo tài chính hoặc dư nợ lâu không giảm sút.

 Cho vay luân chuyển

SVTH: Đỗ Thị Mai Hạnh - Lớp Ngân hàng 44B 5