Hiệu quả tín dụng tại Ngân hàng TNHH INDOVINA - Chi nhánh Tân Bình, 2022

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM

TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH

NGUYỄN HOÀNG PHÚC

HIỆU QUẢ TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TRÁCH NHIỆM

HỮU HẠN INDOVINA CHI NHÁNH TÂN BÌNH

KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP

Chuyên ngành: Tài chính – Ngân hàng

Mã số: 7340201

NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC

PGS. TS. LÊ THỊ TUYẾT HOA

TP. HỒ CHÍ MINH, NĂM 2022

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM

TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH

Họ và tên sinh viên: NGUYỄN HOÀNG PHÚC

Mã số sinh viên: 050606180298

Lớp sinh hoạt: HQ6-GE10

HIỆU QUẢ TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TRÁCH NHIỆM

HỮU HẠN INDOVINA CHI NHÁNH TÂN BÌNH

KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP

Chuyên ngành: Tài chính – Ngân hàng

Mã số: 7340201

NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC

PGS. TS. LÊ THỊ TUYẾT HOA

TP. HỒ CHÍ MINH, NĂM 2022

3

TÓM TẮT

Trƣớc bối cảnh nền kinh tế đất nƣớc đang có xu hƣớng phát triển mạnh, vì thế

nhu cầu về sử dụng vốn tăng cao. Hoạt động cho vay và lãi suất thu đƣợc từ các khoản

vay đem đến nguồn thu nhập lớn đối với các tổ chức tín dụng. Hiệu quả tín dụng đóng

vai trò quan trọng đối với các NHTM, dựa vào đó để phản ánh sự hiệu quả trong toàn

bộ hoạt động kinh doanh ngân hàng. Do đó, khóa luận tập trung nghiên cứu hiệu quả

tín dụng tại Ngân hàng TNHH Indovina Chi nhánh Tân Bình giai đoạn 2019 – 2021

nhằm đƣa ra những hạn chế và nguyên nhân từ đó đề xuất các giải pháp để nâng cao

hiệu quả tín dụng tại Chi nhánh. Khóa luận sử dụng phƣơng pháp nghiên cứu định tính

với các công cụ nhƣ thống kê, diễn giải, phân tích, tổng hợp. Khóa luận đã phản ánh

tình hình tín dụng và đƣa ra các chỉ tiêu phân tích hiệu quả tín dụng của Ngân hàng

TNHH Indovina Chi nhánh Tân Bình. Bên cạnh đó còn tồn đọng những hạn chế nhƣ

tình hình huy động vốn còn gặp khó khăn khi không đủ nguồn vốn đáp ứng nhu cầu

vay, tình hình cho vay và dƣ nợ chƣa ổn định qua các năm, tình hình thu hồi nợ còn

nhiều bất cập, còn thiếu hiệu quả trong việc quản lý nợ. Vì vậy, trong khóa luận sinh

viên đƣa ra các giải pháp để nâng cao hiệu quả tín dụng tại Ngân hàng TNHH Indovina

Chi nhánh Tân Bình nhƣ việc cải thiện chính sách huy động vốn, tăng cƣờng nâng cao

thƣơng hiệu, đa dạng hóa sản phẩm tín dụng phù hợp với từng đối tƣợng và nhu cầu

khách hàng, đơn giản hóa quy trình và cơ chế cho vay trong và ngoài nƣớc, nâng cao

năng lực đội ngũ cán bộ tín dụng ở các nghiệp vụ thẩm định, giám sát, thu hồi nợ, xử lý

nợ quá hạn và tích cực tham gia bảo hiểm tín dụng. Một số kiến nghị với Ngân hàng

TNHH Indovina Chi nhánh Tân Bình để kiến nghị với Ngân hàng TNHH Indovina

Việt Nam là cần hoàn thiện chính sách tín dụng, ban hành các quy định về tín dụng rõ

ràng, đơn giản hóa quy trình cấp tín dụng để giảm thiểu áp lực cho cán bộ tín dụng

nhằm đạt đƣợc mục tiêu nâng cao hiệu quả tín dụng.

4

ABSTRACT

Capital demand increases as a result of the country‟s strong economic

development. Credit insitutions earn the huge income from lending operations and

lending rate. Credit efficiency is an important factor for commercial banks because it

reflects efficiency in all of the banks‟ business activities. Therefore, the thesis focuses

on studying the effectiveness of credit at Indovina Bank Limited – Tan Binh Branch in

the period of 2019 – 2021, which identifies limitations and the causes then the author

proposes solutions to improve credit efficiency at the Branch. The thesis uses

qualitative research methods, as well as tools for interpretation, analysis and synthesis.

The thesis reflected the credit situation and provided criteria for analyzing Indovina

Bank Limited Tan Binh Branch‟s credit performance. Beside that, there are still many

drawbacks such as a lack of capital, the loan situation, unstable outstanding loans over

the years, slow receivables and inefficient debt management. As a result, in the thesis,

the author proposed solutions to improve the efficient of credit at Branch, which is to

improve raising capital policy, enhance brand, diversify credit products, simplify

process, make loan mechanism more accessible both within and outside the country,

enhance credit officers‟ capacity in appraisal, supervision, debt recovery, overdue debt

settlement and active participation in credit insurance. Because the author brings out

recommendations to Indovina Bank Limited Vietnam, the author makes

recommendations to Indovina Bank Limited Tan Binh Branch, such as improving

credit policy, issuing clear credit regulations and simplifying the credit granting

process achieves the goal of improving credit efficiency and relieving pressure on

credit officers.

5

LỜI CAM ĐOAN

Em tên là: NGUYỄN HOÀNG PHÚC

Hiện đang là sinh viên lớp: HQ6 – GE10 với mã số sinh viên: 050606180298

Em xin phép cam đoan khóa luận tốt nghiệp với đề tài “Hiệu quả tín dụng tại

Ngân hàng TNHH Indovina Chi nhánh Tân Bình” là công trình nghiên cứu của

riêng tác giả, đƣợc thực hiện dƣới sự hƣớng dẫn của PGS. TS. Lê Thị Tuyết Hoa.

Các số liệu trong khóa luận tốt nghiệp đƣợc sử dụng trung thực. Kết quả nghiên

cứu trình bày trong khóa luận tốt nghiệp này chƣa từng đƣợc công bố tại bất kỳ công

trình nào khác hoặc các nội dung do ngƣời khác thực hiện ngoại trừ các trích dẫn đƣợc

dẫn nguồn đầy đủ trong khóa luận.

Em xin hoàn toàn chịu trách nhiệm cho lời cam đoan của mình.

Sinh viên thực hiện

Nguyễn Hoàng Phúc

6

LỜI CÁM ƠN

Lời đầu tiên, em gửi lời cám ơn chân thành đến Quý Thầy Cô trƣờng Đại học

Ngân hàng TP.HCM, Quý Thầy Cô trong Ban giám hiệu và Khoa Tài chính đã tạo điều

kiện cho em trong quá trình học tập tại trƣờng.

Để hoàn thành thuận lợi khóa luận tốt nghiệp, ngoài những nỗ lực của bản thân

trong suốt quá trình học tập và nghiên cứu, bên cạnh đó em đã nhận đƣợc nhiều sự giúp

đỡ quý báu và vô cùng ý nghĩa. Em xin gửi lời cảm ơn chân thành tới Giảng viên, PGS.

TS. Lê Thị Tuyết Hoa vì đã hƣớng dẫn tận tình, chỉ bảo và giải đáp thắc mắc của em

trong suốt quãng thời gian thực hiện khóa luận, cũng nhƣ dành thời gian để đƣa ra

những lời nhận xét, góp ý giúp em hoàn thành tốt khóa luận.

Đồng thời, em cũng xin phép đƣợc gửi lời cảm ơn chân thành tới ban Giám đốc

Ngân hàng TNHH Indovina Chi nhánh Tân Bình, cùng toàn thể các anh chị trong

phòng Quản lý kinh doanh đã tạo điều kiện hỗ trợ cung cấp thông tin và số liệu thực tế

để em hoàn thành công trình nghiên cứu của mình.

Với điều kiện thời gian và kiến thức còn nhiều hạn chế không tránh khỏi những

khuyết điểm và thiếu sót. Em rất mong nhận đƣợc sự góp ý từ Quý Thầy Cô để luận

văn đƣợc hoàn thiện hơn.

Em xin kính chúc Quý Thầy Cô của trƣờng Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ

Chí Minh nhiều sức khỏe, luôn vững bƣớc trên sự nghiệp trồng ngƣời. Em xin kính

chúc toàn thể cán bộ của Ngân hàng TNHH Indovina Chi nhánh Tân Bình luôn có

nhiều sức khỏe, tiếp tục đạt đƣợc nhiều thành công trong công việc.

Trân trọng!

7

MỤC LỤC

TÓM TẮT......................................................................................................................3

ABSTRACT.................................................................................................................... 4

LỜI CAM ĐOAN ........................................................................................................... 5

LỜI CẢM ƠN ................................................................................................................. 6

MỤC LỤC....................................................................................................................... 7

DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT........................................................................................ 10

DANH MỤC BẢNG..................................................................................................... 11

DANH SÁCH CÁC SƠ ĐỒ VÀ BIỂU ĐỒ ................................................................. 13

PHẦN MỞ ĐẦU........................................................................................................... 14

1. Tính cấp thiết của đề tài ..................................................................................... 14

2. Mục tiêu của đề tài ............................................................................................. 15

2.1 Mục tiêu tổng quát...................................................................................... 15

2.2 Mục tiêu cụ thể ........................................................................................... 15

3. Câu hỏi nghiên cứu ............................................................................................ 15

4. Đối tƣợng và phạm vi nghiên cứu...................................................................... 15

4.1 Đối tƣợng nghiên cứu ................................................................................. 15

4.2 Phạm vi nghiên cứu .................................................................................... 16

5. Phƣơng pháp nghiên cứu.................................................................................... 16

6. Tổng quan về lĩnh vực nghiên cứu..................................................................... 16

6.1 Khảo lƣợc các nghiên cứu trong nƣớc........................................................ 16

6.2 Khảo lƣợc các nghiên cứu nƣớc ngoài ....................................................... 18

6.3 Khoảng trống của các nghiên cứu trƣớc..................................................... 18

7. Bố cục của đề tài ................................................................................................ 19

8. Đóng góp của đề tài ........................................................................................... 19

8.1 Ý nghĩa khoa học ........................................................................................ 19

8.2 Ý nghĩa thực tiễn ........................................................................................ 19

CHƢƠNG 1 CƠ SỞ LÍ LUẬN VỀ HIỆU QUẢ TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG

THƢƠNG MẠI............................................................................................................. 21

8

1.1 Tín dụng ngân hàng thƣơng mại ........................................................................ 21

1.1.1 Khái niệm.................................................................................................... 21

1.1.2 Phân loại tín dụng ngân hàng ..................................................................... 22

1.1.3 Vai trò của tín dụng ngân hàng................................................................... 23

1.2 Hiệu quả tín dụng của NHTM............................................................................ 24

1.2.1 Khái niệm.................................................................................................... 24

1.2.2 Các tiêu chí đánh giá hiệu quả tín dụng của NHTM .................................. 25

1.2.3 Sự cần thiết nâng cao hiệu quả tín dụng của NHTM.................................. 27

1.3 Các nhân tố ảnh hƣởng đến hiệu quả tín dụng của NHTM ............................... 28

1.3.1 Nhân tố khách quan .................................................................................... 28

1.3.2 Nhân tố chủ quan........................................................................................ 30

1.3.2.1 Nhân tố từ NHTM...................................................................... 30

1.3.2.1 Nhân tố từ khách hàng ............................................................... 32

TÓM TẮT CHƢƠNG 1................................................................................................ 33

CHƢƠNG 2 THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG TNHH

INDOVINA CHI NHÁNH TÂN BÌNH ....................................................................... 34

2.1 Tổng quan về Ngân hàng TNHH Indovina Chi nhánh Tân Bình ...................... 34

2.1.1 Lịch sử hình thành ...................................................................................... 34

2.1.2 Cơ cấu tổ chức ............................................................................................ 36

2.1.3 Kết quả hoạt động kinh doanh giai đoạn 2019 – 2021 ............................... 39

2.2 Thực trạng tín dụng tại Ngân hàng TNHH Indovina Chi nhánh Tân Bình ...........

43

2.2.1 Tình hình huy động vốn.............................................................................. 44

2.2.2 Tình hình dƣ nợ cho vay............................................................................. 48

2.2.3 Tình hình về cơ cấu dƣ nợ cho vay ............................................................ 50

2.3 Phân tích hiệu quả tín dụng của Ngân hàng TNHH Indovina Chi nhánh Tân

Bình ........................................................................................................................... 56

2.3.1 Thu nhập từ hoạt động tín dụng.................................................................. 56

2.3.2 Chi phí cho hoạt động tín dụng .................................................................. 58

2.3.3 Lợi nhuận từ hoạt động tín dụng ................................................................ 59

2.3.4 Tình hình thu nợ ......................................................................................... 63

9

2.3.5 Tình hình nợ quá hạn.................................................................................. 70

2.3.6 Vòng quay vốn tín dụng ............................................................................. 73

2.3.7 Dƣ nợ trên vốn huy động............................................................................ 74

2.4 Đánh giá hiệu quả tín dụng tại Ngân hàng TNHH Indovina Chi nhánh Tân Bình

74

2.4.1 Những kết quả đạt đƣợc.............................................................................. 75

2.4.2 Những hạn chế ............................................................................................ 76

2.4.3 Nguyên nhân dẫn đến hạn chế.................................................................... 77

2.4.3.1 Nguyên nhân khách quan ........................................................... 77

2.4.3.2 Nguyên nhân chủ quan............................................................... 78

TÓM TẮT CHƢƠNG 2................................................................................................ 80

CHƢƠNG 3 GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG

TNHH INDOVINA CHI NHÁNH TÂN BÌNH ........................................................... 81

3.1 Định hƣớng phát triển của Ngân hàng TNHH Indovina Chi nhánh Tân Bình

trong thời gian tới...................................................................................................... 81

3.2 Giải pháp đề xuất đối với ngân hàng TNHH Indovina Chi nhánh Tân Bình .... 83

3.2.1 Tăng cƣờng công tác huy động vốn ........................................................... 83

3.2.2 Đẩy mạnh công tác marketing, chăm sóc khách hàng................................ 85

3.2.3 Đa dạng hóa các sản phẩm tín dụng ........................................................... 86

3.2.4 Đổi mới cơ chế cho vay đối với khu vực kinh tế ngoài quốc danh ............ 87

3.2.5 Nâng cao hiệu quả hoạt động thẩm định trƣớc khi cho vay ....................... 88

3.2.6 Nâng cao trình độ chuyên môn nghiệp vụ của cán bộ tín dụng ................. 90

3.2.7 Tăng cƣờng công tác giám sát tiền vay ...................................................... 91

3.2.8 Tăng cƣờng công tác xử lý nợ quá hạn....................................................... 92

3.2.9 Tham gia bảo hiểm tín dụng ....................................................................... 93

3.3 Kiến nghị với Ngân hàng TNHH Indovina Việt Nam....................................... 94

TÓM TẮT CHƢƠNG 3................................................................................................ 94

KẾT LUẬN................................................................................................................... 96

DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO...................................................................... 98

10

DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT

Từ viết tắt Diễn giải

BCTC Báo cáo tài chính

CBTD Cán bộ tín dụng

CPHĐTD Chi phí hoạt động tín dụng

DN Dƣ nợ

HMTD Hạn mức tín dụng

KQHĐKD Kết quả hoạt động kinh doanh

LNTHĐTD Lợi nhuận từ hoạt động tín dụng

LN Lợi nhuận

NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc

NHTM Ngân hàng thƣơng mại

NHTW Ngân hàng trung ƣơng

NH Ngân hàng

NQH Nợ quá hạn

TCTD Tổ chức tín dụng

TDSCTD Tổng doanh số cấp tín dụng

TDN Tổng dƣ nợ

TNV Tổng nguồn vốn

TNHH Trách nhiệm hữu hạn

VHĐ Vốn huy động

VQVTD Vòng quay vốn tín dụng