Hiệu quả kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ tại tổng công ty cổ phần bảo hiểm ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - Phòng giao dịch Bình Định

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO

TRƯỜNG ĐẠI HỌC QUY NHƠN

PHAN THỊ NGỌC ÁI

HIỆU QUẢ KINH DOANH BẢO HIỂM PHI NHÂN THỌ

TẠI TỔNG CÔNG TY CỔ PHẨN BẢO HIỂM NGÂN HÀNG

THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM –

PHÒNG GIAO DỊCH BÌNH ĐỊNH

LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH

Bình Định – Năm 2022

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO

TRƯỜNG ĐẠI HỌC QUY NHƠN

PHAN THỊ NGỌC ÁI

HIỆU QUẢ KINH DOANH BẢO HIỂM PHI NHÂN THỌ

TẠI TỔNG CÔNG TY CỔ PHẨN BẢO HIỂM NGÂN HÀNG

THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM –

PHÒNG GIAO DỊCH BÌNH ĐỊNH

Ngành : Quản trị kinh doanh

Mã số : 8340101

Người hướng dẫn: TS. PHAN THỊ QUỐC HƯƠNG

LỜI CAM ĐOAN

Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu do chính tôi thực hiện.

Các số liệu thống kê là hoàn toàn xác thực. Kết quả nghiên cứu trong luận văn

chưa được ai công bố trong bất cứ công trình nghiên cứu nào khác.

Tác giả

Phan Thị Ngọc Ái

MỤC LỤC

Nội dung Trang

MỞ ĐẦU

1. Tính cấp thiết của đề tài ............................................................................. 1

2. Tổng quan tình hình nghiên cứu đề tài..................................................... 3

3. Mục đích và nhiệm vụ nghiên cứu............................................................. 5

3.1. Mục đích nghiên cứu.................................................................................. 5

3.2. Nhiệm vụ nghiên cứu ................................................................................. 5

4. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu.............................................................. 5

4.2. Đối tượng nghiên cứu................................................................................. 5

4.3. Phạm vi nghiên cứu.................................................................................... 5

5. Phương pháp nghiên cứu............................................................................ 5

6. Những đóng góp của luận văn ................................................................... 6

7. Kết cấu của luận văn .................................................................................. 6

Chương 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HIỆU QUẢ KINH DOANH CỦA CÁC

DOANH NGHIỆP BẢO HIỂM PHI NHÂN THỌ

1.1. Tổng quan về bảo hiểm phi nhân thọ..................................................... 8

1.1.1. Khái niệm về bảo hiểm và bảo hiểm phi nhân thọ.................................. 8

1.1.1.1. Khái niệm về bảo hiểm......................................................................... 8

1.1.1.2. Khái niệm về bảo hiểm phi nhân thọ.................................................. 10

1.1.2. Vai trò của bảo hiểm phi nhân thọ ........................................................ 11

1.1.3. Các nguyên tắc cơ bản trong kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ ......... 13

1.2. Hiệu quả kinh doanh của các doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ 14

1.2.1. Khái niệm về hiệu quả kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ................... 14

1.2.2. Các chỉ tiêu cơ bản đánh giá hiệu quả kinh doanh bảo hiểm phi nhân

thọ.................................................................................................................... 16

1.2.2.1. Các chỉ tiêu đánh giá khả năng thanh toán ....................................... 16

1.2.2.2. Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động ......................................... 17

1.2.2.3. Các chỉ tiêu đánh giá hiệu suất sử dụng vốn ..................................... 19

1.2.2.4. Các chỉ tiêu đánh giá khả năng sinh lời ............................................ 19

1.3. Các yếu tố ảnh hưởng đến hiệu quả kinh doanh bảo hiểm phi nhân

thọ ................................................................................................................... 21

1.3.1. Các yếu tố khách quan .......................................................................... 21

1.3.1.1. Sự tăng trưởng và phát triển của nền kinh tế..................................... 21

1.3.1.2. Sự phát triển của thị trường bảo hiểm phi nhân thọ.......................... 21

1.3.1.3. Các chính sách kinh tế vĩ mô và luật pháp của Nhà nước................. 22

1.3.2. Các yếu tố chủ quan .............................................................................. 22

1.3.2.1 Mô hình tổ chức và chiến lược kinh doanh của doanh nghiệp........... 22

1.3.2.2. Số lượng và chất lượng các nghiệp vụ, sản phẩm bảo hiểm.............. 22

1.3.2.3. Phạm vi hoạt động và kênh phân phối sản phẩm .............................. 23

1.3.2.4. Khả năng tài chính của doanh nghiệp ............................................... 23

1.3.2.5. Công nghệ quản lý và nguồn nhân lực .............................................. 23

1.4. Kết luận chương 1 .................................................................................. 24

Chương 2: HIỆU QUẢ KINH DOANH BẢO HIỂM PHI NHÂN THỌ TẠI

TỔNG CÔNG TY CỔ PHẦN BẢO HIỂM NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM

– PHÒNG GIAO DỊCH BÌNH ĐỊNH

2.1. Tổng quan về Tổng công ty Cổ phần Bảo hiểm ngân hàng TMCP

Công thương Việt Nam – PGD Bình Định................................................. 25

2.1.1. Quá trình hình thành và phát triển ........................................................ 25

2.1.2. Chức năng và nhiệm vụ của Phòng giao dịch Bình Định..................... 26

2.1.3. Đặc điểm về cơ cấu tổ chức của Phòng giao dịch................................. 29

2.1.4. Khái quát kết quả kinh doanh của Phòng giao dịch.............................. 31

2.1.4.1. Biến động tài sản và nguồn vốn......................................................... 31

2.1.4.2. Kết quả kinh doanh của Phòng giao dịch.......................................... 33

2.2. Hiệu quả kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ của PGD Bình

Định trong giai đoạn 2018-2021................................................................... 35

2.2.1. Chỉ tiêu đánh giá khả năng thanh toán.................................................. 35

2.2.1.1. Tỷ lệ phản ánh khả năng thanh toán hiện thời .................................. 35

2.2.1.2. Tỷ lệ phải thu phải trả........................................................................ 36

2.2.1.3. Tỷ lệ nợ phải trả ngắn hạn trên tài sản thanh khoản......................... 37

2.2.2. Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả kinh doanh ........................................... 39

2.2.2.1. Tỷ lệ thay đổi doanh thu phí bảo hiểm thuần..................................... 39

2.2.2.2. Chỉ tiêu tỷ lệ hồ sơ bồi thường tồn đọng.......................................... 42

2.2.2.3. Thời gian trung bình giải quyết hồ sơ bồi thường ............................. 42

2.2.3. Các chỉ tiêu đánh giá hiệu suất sử dụng vốn......................................... 43

2.2.3.1. Tỷ lệ thay đổi tổng vốn kinh doanh.................................................... 43

2.2.3.2. Tỷ lệ tổng phí bảo hiểm trên vốn kinh doanh..................................... 45

2.2.4. Các chỉ tiêu đánh giá khả năng sinh lời ................................................ 47

2.2.4.1. Tỷ lệ lợi nhuận thuần hoạt động kinh doanh bảo hiểm ..................... 47

2.2.4.2. Tỷ suất lợi nhuận đầu tư tài chính ..................................................... 48

2.2.4.3. Tỷ lệ thay đổi lợi nhuận sau thuế ....................................................... 49

2.2.4.4. Tỷ suất lợi nhuận trên nguồn vốn kinh doanh ................................... 51

2.3. Các yếu tố ảnh hưởng đến hiệu quả kinh doanh bảo hiểm phi nhân

thọ PGD Bình Định ....................................................................................... 52

2.3.1. Các yếu tố khách quan .......................................................................... 52

2.3.1.1. Sự tăng trưởng và phát triển của nền kinh tế..................................... 52

2.3.1.2. Sự phát triển của thị trường bảo hiểm phi nhân thọ.......................... 54

2.3.1.3. Các chính sách kinh tế vĩ mô và luật pháp của Nhà nước................. 55

3.3.1.4. Đặc thù ngành nghề ........................................................................... 57

2.3.2. Các yếu tố chủ quan .............................................................................. 57

2.3.2.1 Mô hình tổ chức và chiến lược kinh doanh của doanh nghiệp........... 57

2.3.2.2. Số lượng và chất lượng các nghiệp vụ, sản phẩm bảo hiểm.............. 60

2.3.2.3. Phạm vi hoạt động và kênh phân phối sản phẩm .............................. 61

2.3.2.4. Khả năng tài chính của doanh nghiệp ............................................... 62

2.3.2.5. Công nghệ quản lý và nguồn nhân lực .............................................. 62

2.4. Đánh giá chung hiệu quả kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ của

PGD Bình Định.............................................................................................. 63

2.4.1. Những thành tựu đạt được..................................................................... 63

2.4.2. Một số hạn chế và nguyên nhân............................................................ 65

2.5. Kết luận chương 2 .................................................................................. 66

Chương 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ KINH DOANH BẢO

HIỂM PHI NHÂN THỌ TẠI TỔNG CÔNG TY CỔ PHẦN BẢO HIỂM

NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT

NAM – PHÒNG GIAO DỊCH BÌNH ĐỊNH

3.1. Định hướng hoạt động kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ của PGD

Bình Định trong những năm tới .................................................................. 68

3.2. Một số giải pháp nâng cao hiệu quả kinh doanh bảo hiểm phi nhân

thọ của PGD Bình Định trong thời gian tới................................................ 69

3.3. Kết luận chương 3 .................................................................................. 79

KẾT LUẬN .................................................................................................... 81

DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO..................................................... 82

DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT

STT Từ viết tắt Diễn giải

1 CP Cổ phần

2 ĐVT Đơn vị tính

3 MTV Một thành viên

4 PGD Phòng giao dịch

5 SPSS (Statistical Package for the Social Sciences)

6 TC Tài chính

7 TM Thương mại

8 TMCP Thương mại cổ phần

9 TNDN Thu nhập doanh nghiệp

10 TNHH Trách nhiệm hữu hạn

11 VBHN-BTC Văn bản hợp nhất – Bộ Tài chính

12 VBI Bảo hiểm VietinBank

DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU

Tiêu đề Trang

Bảng 2.1. Tóm tắt bảng cân đối kế toán của Phòng giao dịch Bình Định giai

đoạn 2018-2021............................................................................................... 32

Bảng 2.2. Báo cáo kết quả kinh doanh Phòng giao dịch đoạn 2018-2021 ..... 34

Bảng 2.3. Tăng trưởng kinh tế và thu nhập bình quân đầu người Việt Nam

giai đoạn 2011-2020........................................................................................ 53

Bảng 2.4. Mạng lưới hệ thống giao dịch của ngân hàng Vietinbank tại Bình

Định................................................................................................................. 58