Giải pháp quản lý rủi ro tín dụng tại NH TMCP Sài Gòn Công Thương (2).doc

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KỸ THUẬT CÔNG NGHỆ TP. HCM

KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP

GIẢI PHÁP QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN

HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN CÔNG

THƯƠNG

Ngành: KẾ TOÁN – KIỂM TOÁN

Chuyên ngành: KẾ TOÁN – KIỂM TOÁN

Giảng viên hướng dẫn : ThS. Châu Văn Thưởng

Sinh viên thực hiện : Nguyễn Thị Bích Trâm

MSSV: 107403233 Lớp: 07DKT4

TP. Hồ Chí Minh, 2011

Khoa: KT – TC – NH

PHIẾU GIAO ĐỀ TÀI KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP

1. Họ và tên sinh viên/ nhóm sinh viên được giao đề tài (sĩ số trong nhóm……):

(1) Nguyễn Thị Bích Trâm MSSV: 107403233 Lớp: 07DKT4

(2) MSSV: ……………… Lớp: ..............

(3) MSSV: ……………… Lớp: ..............

Ngành : Kế toán – Kiểm toán

Chuyên ngành : Kế toán – Kiểm toán

(4) Tên đề tài : “Giải pháp quản lý rủi ro tín dụng tại NH TMCP Sài Gòn Công

Thương”.

(5) Các dữ liệu ban đầu : ..........................................................................................

....................................................................................................................................

....................................................................................................................................

....................................................................................................................................

(6) Các yêu cầu chủ yếu : .........................................................................................

....................................................................................................................................

....................................................................................................................................

....................................................................................................................................

....................................................................................................................................

(7) Kết quả tối thiểu phải có:

1) ................................................................................................................................

2) ................................................................................................................................

3) ................................................................................................................................

4) ................................................................................................................................

Ngày giao đề tài: ……./……../……… Ngày nộp báo cáo: ……./……../………

Chủ nhiệm ngành

(Ký và ghi rõ họ tên)

TP. HCM, ngày … tháng … năm 2011

Giảng viên hướng dẫn

(Ký và ghi rõ họ tên)

LỜI CAM ĐOAN

Tôi cam đoan đây là đề tài nghiên cứu của tôi. Những kết quả và các số liệu trong

luận văn tốt nghiệp này được thực hiện tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương,

không sao chép bất kỳ nguồn nào khác. Tôi hoàn toàn chịu trách nhiệm trước nhà trường

về sự cam đoan này.

TP. Hồ Chí Minh, ngày tháng năm 2011

Sinh viên

Nguyễn Thị Bích Trâm

LỜI CẢM ƠN

Để hoàn thành đề tài luận văn tốt nghiệp này, em đã nhận được sự giúp đỡ và

hướng dẫn nhiệt tình của nhiều người.

Em xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến anh Trần Quốc Thanh – Phó Giám đốc Ngân

hàng TMCP Sài Gòn Công Thương – Chi nhánh Bến Nghé đã tạo điều kiện thuận lợi

cho em được thực tập tại đây. Em cũng xin gửi lời cảm ơn trân trọng đến anh Nguyễn

Thanh Sơn – Trưởng Phòng giao dịch Bến Thành người đã cho em những ý kiến đóng

góp quý báu giúp em có được cái nhìn tổng quan hơn về thực trạng của các Ngân hàng

hiện nay, tạo cơ sở cho những lý luận về đề tài của em bám sát với thực tế. Bên cạnh đó,

em cũng rất biết ơn các anh chị Phòng giao dịch Bến Thành đã hỗ trợ em hoàn thành tốt

chuyên đề này.

Em cũng xin chân thành cảm ơn quý Thầy cô trường Đại học Kỹ Thuật Công Nghệ

TP. HCM, các Thầy cô khoa Kế toán – Tài chính – Ngân hàng đã truyền đạt cho em

những kiến thức quý báu. Đặc biệt, em xin cảm ơn Thầy Châu Văn Thưởng đã tận tình

hướng dẫn em trong suốt quá trình em hoàn thành bài luận văn này.

Một lần nữa em xin chân thành cảm ơn.

TP. Hồ Chí Minh, ngày tháng năm 2011

Sinh viên

Nguyễn Thị Bích Trâm

MỤC LỤC

LỜI MỞ ĐẦU..............................................................................................................1

1. Tính cấp thiết của đề tài..............................................................................................1

2. Tình hình nghiên cứu..................................................................................................1

3. Mục tiêu nghiên cứu...................................................................................................2

4. Nhiệm vụ nghiên cứu.................................................................................................2

5. Phương pháp nghiên cứu............................................................................................3

6. Kết quả đạt được của đề tài........................................................................................3

7. Kết cấu đề tài.............................................................................................................3

CHƯƠNG I: MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TRONG

HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NHTM...................................................................4

1.1. Tổng quan về tín dụng và rủi ro tín dụng trong NHTM....................................4

1.1.1. Khái niệm tín dụng.............................................................................................4

1.1.2. Vai trò của tín dụng............................................................................................4

1.1.3. Các phương thức cấp tín dụng............................................................................5

1.1.4. Quy định pháp lý về cho vay...............................................................................6

1.1.5. Thời hạn cho vay................................................................................................9

1.1.6. Thẩm định tín dụng trung và dài hạn................................................................10

1.1.7. Quy trình cho vay.............................................................................................12

1.2. Rủi ro tín dụng....................................................................................................14

1.2.1. Khái niệm.........................................................................................................14

1.2.2. Tác động của rủi ro tín dụng............................................................................14

1.2.3. Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng...............................................................15

1.2.4. Các dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng.............................................................20

1.2.5. Hệ số an toàn...................................................................................................20

1.2.6. Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tín dụng...........................................................22

i

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NH

TMCP SÀI GÒN CÔNG THƯƠNG........................................................................23

2.1. Khái quát về NH TMCP Sài Gòn Công Thương..............................................23

2.1.1. Quá trình hình thành và phát triển...................................................................23

2.1.2. Cơ cấu tổ chức.................................................................................................24

2.1.3. Tình hình hoạt động kinh doanh của NH TMCP Sài Gòn Công Thương...........25

2.2. Thực trạng hoạt động tín dụng và rủi ro tín dụng tại NH TMCP Sài Gòn

Công Thương.............................................................................................................29

2.2.1. Doanh số cho vay.............................................................................................32

2.2.2. Doanh số thu nợ ..............................................................................................37

2.2.3. Dư nợ cho vay..................................................................................................41

2.2.4. Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ.............................................................................47

2.2.5. Hệ số an toàn vốn tối thiểu – CAR....................................................................48

2.2.6. Tỷ lệ cấp tín dụng so với nguồn vốn huy động - LDR........................................49

2.3. Đánh giá thực trạng tín dụng và công tác quản lý tín dụng của NH TMCP Sài

Gòn Công Thương giai đoạn 2008-2010..................................................................50

2.3.1. Kết quả đạt được..............................................................................................50

2.3.2. Hạn chế............................................................................................................51

2.3.3. Nguyên nhân của những tồn tại trên.................................................................52

CHƯƠNG III: MỘT SỐ GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ GIÚP CÔNG TÁC QUẢN

LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN CÔNG THƯƠNG

ĐẠT HIỆU QUẢ........................................................................................................54

3.1. Định hướng phát triển của NH TMCP Sài Gòn Công Thương trong thời gian

tới................................................................................................................................54

3.2. Một số giải pháp giúp công tác quản lý rủi ro tín dụng tại NH TMCP Sài Gòn

Công Thương đạt hiệu quả.......................................................................................55

3.2.1. Xử lý nợ tồn đọng.............................................................................................55

ii

3.2.2. Tăng cường vốn tự có.......................................................................................55

3.2.3. Chú trọng phát triển nguồn nhân lực................................................................56

3.2.4. Thẩm định tốt trước khi cho vay.......................................................................56

3.2.5. Hiện đại hóa công nghệ NH góp phần hạn chế rủi ro.......................................57

3.2.6. Nâng cao hiệu quả hoạt động của kiểm tra nội bộ............................................57

3.2.7. Hoàn thiện mô hình ban quản lý tài sản nợ - có................................................57

3.2.8. Mô hình ban quản lý rủi ro tín dụng tập trung..................................................59

3.2.9. Bảo đảm tín dụng.............................................................................................60

3.2.10. Mua bảo hiểm tín dụng...................................................................................61

3.2.11. Ứng dụng mô hình Basel................................................................................61

3.3. Một số kiến nghị..................................................................................................65

3.3.1. Kiến nghị với NH TMCP Sài Gòn Công Thương..............................................65

3.3.2. Kiến nghị với NHNN........................................................................................66

KẾT LUẬN................................................................................................................68

TÀI LIỆU THAM KHẢO.........................................................................................69

PHỤ LỤC...................................................................................................................70

DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT

iii