Giải pháp hoàn thiện quản lý sử dụng vốn lưu động tại công ty TNHH dây và cáp điện Thăng Long

Chuyên đề thực tập Khoa quản trị kinh doanh

Mục lục

LỜI MỞ ĐẦU..........................................................................................................1

CHƯƠNG 1 : QUÁ TRÌNH HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN CỦA CÔNG

TY TNHH DÂY VÀ CÁP ĐIỆN THĂNG LONG................................................2

1. Lịch sử hình thành và phát triển công ty TNHH dây và cáp điện Thăng Long................2

2. Đặc điểm hoạt động sản xuất kinh doanh của công ty......................................................3

3. Đánh giá kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh của công ty..........................................7

4. Một số đặc điểm kinh tế kỹ thuật ảnh hưởng đến hiệu quả công tác quản lý sử dụng vốn

lưu động................................................................................................................................13

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN LÝ SỬ DỤNG VỐN LƯU

ĐỘNG CỦA CÔNG TY TNHH DÂY VÀ CÁP ĐIỆN THĂNG LONG...........18

1. Vốn và nguồn vốn của công ty.........................................................................................18

2. Vốn lưu động và nguồn vốn lưu động.............................................................................23

3. Thực trạng công tác quản lý sử dụng vốn lưu động của công ty TNHH dây và cáp điện

Thăng Long...........................................................................................................................32

CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN LÝ SỬ DỤNG VỐN LƯU

ĐỘNG CỦA CÔNG TY TNHH DÂY VÀ CÁP ĐIỆN THĂNG LONG...........43

1. Định hướng phát triển của công ty trong tương lai..........................................................43

2. Các giải pháp hoàn thiện quản lý sử dụng vốn lưu động của công ty.............................43

DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO..............................................................61

DANH MỤC CÁC BẢNG

Bảng 1: Báo cáo kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh Đơn vị: 1000

đồng VN....................................................................................................................7

Bảng 2: Các chỉ tiêu tài chính.................................................................................8

Bảng 3: Sự biến động các chỉ tiêu tài chính qua các năm....................................9

SV: Phạm Thị Thu Hoài - 1 - Lớp: QTKD Tổng hợp 50B

Chuyên đề thực tập Khoa quản trị kinh doanh

Bảng 4: Các chỉ tiêu tài chính khác......................................................................10

Bảng 5: Cơ cấu tổng tài sản..................................................................................18

Bảng 6: Cơ cấu tổng vốn.......................................................................................21

Bảng 7: Quy mô và cơ cấu vốn lưu động đơn vị: nghìn đồng...................24

Bảng 8: Cơ cấu hàng tồn kho................................................................................26

Bảng 9: Sự biến động hàng tồn kho qua các năm...............................................27

Bảng 10: Cơ cấu khoản phải thu..........................................................................29

Bảng 11: Sự biến động khoản phải thu qua các năm..........................................29

Bảng 12: Vốn lưu động thường xuyên đơn vị: nghìn đồng.......................31

Bảng 13: Hiệu quả sử dụng vốn lưu động............................................................32

Bảng 14: Hệ số đảm nhận vốn lưu động..............................................................34

Bảng 15: Các chỉ tiêu thanh toán của công ty.....................................................36

DANH MỤC BIỂU ĐỒ

Biểu đồ 1: Tỷ lệ lạm phát của nước ta những năm gần đây...............................14

Biểu đồ 2: Tài sản của công ty..............................................................................19

Biểu đồ 3: Sự biến động tài sản của công ty qua các năm..................................20

Biểu đồ 4: Gía trị tổng nguồn vốn........................................................................22

Biểu đồ 5: Sự biến động nguồn vốn qua các năm................................................23

Biểu đồ 6: Quy mô vốn lưu động đơn vị : nghìn đồng..............................24

Biểu đồ 7: Tỷ lệ cơ cấu vốn lưu động...................................................................25

Biểu đồ 8: Sự biến động vốn lưu động của công ty qua các năm.......................25

Biểu đồ 9: Cơ cấu hàng tồn kho...........................................................................26

Biểu đồ 10: Sự biến động hàng tồn kho qua các năm.........................................28

SV: Phạm Thị Thu Hoài - 2 - Lớp: QTKD Tổng hợp 50B

Chuyên đề thực tập Khoa quản trị kinh doanh

LỜI MỞ ĐẦU

Trước sự cạnh tranh gay gắt của thị trường, đòi hỏi các doanh nghiệp phải

tính toán kỹ hiệu quả của một đồng vốn bỏ vào sản xuất kinh doanh. Nếu tính toán

không kỹ thì đồng vốn không những không sinh lời mà còn mất dần sau mỗi chu kỳ

sản xuất kinh doanh.

Vốn lưu động là một chỉ số liên quan đến lượng tiền mà doanh nghiệp cần để

duy trì hoạt động thường xuyên, hay nói cách cụ thể hơn đó là lượng tiền cần thiết để

tài trợ cho hoạt động chuyển hóa nguyên liệu thô thành thành phẩm bán ra thị trường.

Những thành tố quan trọng của vốn lưu động đó là lượng hàng tồn kho, khoản phải

thu, chi phí trả trước…Các nhà phân tích thường xem xét các khoản mục này để đánh

giá hiệu quả và tiềm lực tài chính của một doanh nghiệp.

Hiệu quả sản xuất kinh doanh và lợi nhuận luôn là mối quan tâm và là mục tiêu

hàng đầu của doanh nghiệp. Để đạt được mục tiêu đó thì một trong những biện pháp mà

bất kỳ doanh nghiệp nào cũng cần đó là phải không ngừng hoàn thiện công tác quản lý

sử dụng vốn lưu động. Đó chính là chìa khóa, là con đường ngắn nhất giúp doanh nghiệp

có được kết quả kinh doanh tốt nhất cho mình.

Qua thời gian thực tập tại công ty TNHH dây và cáp điện Thăng Long, em thấy

vấn đề nổi lên là công tác quản lý sử dụng vốn lưu động của công ty còn có những

điểm hạn chế. Do đó em chọn đề tài “Giải pháp hoàn thiện quản lý sử dụng vốn lưu

động tại công ty TNHH dây và cáp điện Thăng Long”.

Ngoài phần mở đầu và kết luận, chuyên đề của em bao gồm các chương sau:

Chương 1: Khái quát chung về công ty TNHH dây và cáo điện Thăng Long

Chương 2: Thực trạng công tác quản lý sử dụng vốn lưu động tại công ty

TNHH dây và cáp điện Thăng Long

Chương 3: Giải pháp hoàn thiện quản lý sử dụng vốn lưu động tại công ty

TNHH dây và cáp điện Thăng Long

Do thời gian thực tập, điều kiện nghiên cứu và trình độ kiến thức còn hạn chế

nên chuyên đề của em không tránh khỏi những sai sót. Em rất mong nhận được sự

đóng góp ý kiến của các thầy cô, các cô chú và anh chị trong công ty TNHH dây và

cáp điện Thăng Long để chuyên đề được hoàn thiện hơn.

Để hoàn thành chuyên đề này em đã được sự giúp đỡ, hướng dẫn rất tận tình của

Th.s Nguyễn Thu Thủy cùng các anh chị và cô chú cán bộ, nhân viên phòng kinh doanh

của Công ty TNHH dây và cáp điện Thăng Long.

Em xin chân thành cảm ơn!

SV: Phạm Thị Thu Hoài - 1 - Lớp: QTKD Tổng hợp 50B

Chuyên đề thực tập Khoa quản trị kinh doanh

CHƯƠNG 1 : QUÁ TRÌNH HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN CỦA

CÔNG TY TNHH DÂY VÀ CÁP ĐIỆN THĂNG LONG

1. Lịch sử hình thành và phát triển công ty TNHH dây và cáp điện Thăng

Long

Công ty TNHH dây và cáp điện Thăng Long được thành lập bởi 02 sáng lập

viên tại số 93 Phố Huế – Quận Hai Bà Trưng - Hà Nội theo giấy phép thành lập

Doanh nghiệp số: 2373/GP-UB ngày 04 tháng 04 năm 1996 của Uỷ ban nhân dân

Thành phố Hà Nội và giấy phép đăng ký kinh doanh số: 047093 ngày 09 tháng 04

năm 1996 do Sở kế hoạch và đầu tư Hà Nội cấp.

Tên gọi đầy đủ: CÔNG TY TNHH DÂY VÀ CÁP ĐIỆN THĂNG LONG

Tên giao dịch đối ngoại: Thang Long electric wire & cable company ltd.

Nhãn hiệu thương mại: Flying dragon cable.

Trụ sở: 93 Phố Huế – Hai Bà Trưng – Hà Nội.

Mã số thuế: 0100519695

Điện thoại: (84-4) 9.870886 – Fax: (84-4) 9873511

E-mail: [email protected]

Cơ quan chủ quản: Sở Kế Hoạch và Đầu tư- TP Hà Nội

Logo:

Công ty hoạt động theo ngành nghề kinh doanh như sau:

Luyện cán kéo kim loại màu.

Buôn bán hàng tư liệu sản xuất.

Sản xuất, buôn bán dây và cáp điện

Với vốn điều lệ là 1,476,994,600 đồng

Đến ngày 05 tháng 04 năm 2001 Công ty TNHH Dây và cáp điện Thăng Long

đã bổ sung thêm 01 thành viên, vốn điều lệ tăng thêm 1,000,000,000đồng lên thành

2,476,994,600đồng.

Công ty TNHH dây và cáp điện Thăng Long là sự kế thừa và phát triển của tổ

hợp tác Thăng Long. Tổ hợp tác Thăng Long được thành lập từ những năm 1960 theo

SV: Phạm Thị Thu Hoài - 2 - Lớp: QTKD Tổng hợp 50B

Chuyên đề thực tập Khoa quản trị kinh doanh

giấy phép thành lập số 012/QĐ-UB của UBND Quận Hai Bà Trưng. Trước đây (từ

năm 1992 trở về trước) khi chưa thực hiện chỉ thị 32 CTUB, Tổ hợp tác Thăng Long

chuyên sản xuất, gia công các chi tiết cơ khí. Sau khi thực hiện chỉ thị 32, Công ty

TNHH dây và cáp điện Thăng Long được thành lập chuyển sang sản xuất và kinh

doanh các loại dây và cáp điện phục vụ cho công nghiệp và các ngành kinh tế quốc

dân. Dù là mặt hàng mới nhưng công việc tương đối ổn định, doanh thu năm sau cao

hơn năm trước, đời sống công nhân viên ngày được nâng cao.

Trong thời kỳ đầu mới thành lập, công ty TNHH dây và cáp điện Thăng Long

cũng như hầu hết các doanh nghiệp khác đều gặp khó khăn đặc biệt là khó kăn về

vốn cho sản xuất kinh doanh. Để giải quyết khó khăn công ty đã phải tìm nhiều nhiều

biện pháp tháo gỡ tạo thêm nguồn vốn từng bước đưa sản xuất vào ổn định. Cụ thể,

một mặt công ty xây dựng lại tổ chức, củng cố sản xuất, sắp xếp, bố trí lại lao động

cho phù hợp với nhu cầu mới, mặt khác cử người đi tiếp cận thị trường nhằm tìm

hướng đầu ra cho sản phẩm, tìm kiếm thêm khách hàng, bạn hàng làm ăn lâu dài.

Trong quá trình hoạt động, thực hiện phương châm kinh doanh có hiệu quả, có

lãi để tích luỹ tái sản xuất mở rộng, đảm bảo không ngừng nâng cao đời sống người

lao động, công ty đã có nhiều cố gắng khắc phục khó khăn, từng bước mạnh dạn,

dám nghĩ dám làm, tiếp cận cái mới, học hỏi kinh nghiệm của doanh nghiệp bạn. Với

cách làm này, công ty đã tìm và tạo ra cho mình một thị trường tương đối ổn định,

đảm bảo đủ công ăn việc làm cho người lao động. Đến nay công ty đã có một đội ngũ

cán bộ công nhân viên có trình độ tay nghề tương đối cao trên những dây chuyền sản

xuất hiện đại với cơ sở vật chất khá vững chắc.

Những thành quả bước đầu tuy không lớn nhưng góp phần đánh giá được sự

trưởng thành của công ty và có thể nói: sở dĩ công ty đạt dược thành quả này là có sự

đoàn kết nhất trí của tập thể cán bộ công nhân viên toàn công ty. Mỗi cán bộ công

nhân viên đều xác định rõ nhiệm vụ và trách nhiệm của mình, cố gắng góp phần vào

sự đi lên của công ty. Công ty đã xác định đúng đắn hướng đi của mình, hoàn thành

kế hoạch đề ra, giữ vững sản xuất và ngày càng vươn lên.

2. Đặc điểm hoạt động sản xuất kinh doanh của công ty

2.1. Chức năng nhiệm vụ của công ty

Chức năng:

Công ty TNHH dây và cáp điện Thăng Long được thành lập chuyển sang sản

xuất và kinh doanh các loại dây và cáp điện phục vụ cho công nghiệp và các ngành

kinh tế quốc dân.

Nhiệm vụ:

SV: Phạm Thị Thu Hoài - 3 - Lớp: QTKD Tổng hợp 50B

Chuyên đề thực tập Khoa quản trị kinh doanh

Nắm bắt nhu cầu thị trường nhằm đáp ứng các sản phẩm dây và cáp điện đủ

tiêu chuẩn chất lượng, kịp thời.

Liên tục tìm kiếm và thực hiện tốt các hợp đồng kí kết.

Mở rộng quy mô sản xuất,tạo ra nhiều loại sản phẩm để mặt hàng có khả năng

vươn xa, đồng thời nâng cao đời sống công nhân viên của công ty.

2.2. Đặc điểm hoạt động sản xuất – kinh doanh của công ty

Ngành nghề

Hiện tại công ty đang kinh doanh những loại ngành nghề sau:

− Luyện cán kéo kim loại màu.

− Buôn bán hàng tư liệu sản xuất.

− Sản xuất, buôn bán dây và cáp điện

− Buôn bán tư liệu tiêu dùng(chủ yếu là vật tư thiết bị điện.

− Đại lý mua, đại lý bán, lý gửi hàng hóa.

Sản phẩm

− Cáp đồng trần (C) các loại có tiết diện đến 500 mm2

.

− Cáp nhôm trần (A) các loại có tiết diện đến 500 mm2.

− Cáp nhôm trần lõi thép (As) các loại có tiết diện đến 500 mm2.

− Cáp nhôm bọc PVC (AV), cáp nhôm lõi thép bọc PVC (AsV), cáp đồng bọc

PVC ( CV) có điện áp danh định từ 0,6 kV đến 36kV, có tiết diện đến

400mm2.

− Các loại dây điện bọc nhựa một ruột, hai ruột tiết diện đến 2x10mm2.

− Các chủng loại cáp điều khiển

− Cáp Muller có tiết diện đến 2x25mm2

− Cáp nhôm vặn xoắn 0.6/1kV có tiết diện đến 4x240mm2

− Cáp đồng, cáp nhôm bọc 2 ruột có tiết diện đến 2x120mm2,

− Cáp nhôm 3, 4 ruột bọc XLPE hoặc PVC có hoặc không có lớp bảo vệ bằng

kim loại, có điện áp danh định 0,6/1kV tiết diện đến 240mm2.

− Cáp đồng 3, 4 ruột bọc XLPE hoặc PVC có hoặc không có lớp bảo vệ bằng

kim loại, có điện áp danh định 0,6/1kV tiết diện đến 240mm2.

Hàng hoá chính của Công ty

− Cáp ngầm hạ thế (có lớp bảo vệ bằng kim loại, có điện áp danh định 0,6/1kV)

tiết diện 4x4mm2 đến 4x240mm2.

− Cáp ngầm cao thế có tiết diện 1x50mm2, từ 3x50mm2 đến 3x240mm2.

− Kẹp ghíp

SV: Phạm Thị Thu Hoài - 4 - Lớp: QTKD Tổng hợp 50B