Đề Tài: Phân tích hiệu quả cho vay và rủi ro TD tại NHNo-PTNT chi nhánh Cầu Ngang- Trà Vinh pot

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ

KHOA KINH TẾ & QUẢN TRỊ KINH DOANH

  

LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP

ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ CHO VAY VÀ

RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG

NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI

NHÁNH HUYỆN CẦU NGANG

TỈNH TRÀ VINH

Giáo viên hướng dẫn: Sinh viên thực hiện:

VÕ THỊ LANG

Tháng 05/2009

TRẦM THỊ TỐ QUYÊN

Mã số SV : 4054241

Lớp: KTNN 1 K31

i

LỜI CẢM TẠ

Sau thời gian học tập tại Trường Đại học Cần Thơ, được sự quan tâm truyền

đạt những kiến thức quý báu trong sách vỡ cũng như trong thực tiễn của Thầy, Cô,

đồng thời được Nhà trường tạo cơ hội xâm nhập thực tế thông qua thời gian thực tập

tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Cầu Ngang, đã giúp em

có cơ hội tiếp xúc thực tế học hỏi thêm được nhiều kiến thức để hoàn thành tốt luận

văn này.

Em xin chân thành cám ơn quý Thầy Cô Trường Đại học Cần Thơ, đặc biệt

là quý Thầy Cô Khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh, trong đó có Cô Võ Thị Lang đã

tận tình hướng dẫn em hoàn thành luận văn này.

Em cũng xin gởi lời cảm ơn đến Ban Giám đốc cùng tất cả các Cô Chú, các

Anh, Chị đang công tác tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện

Cầu Ngang đã tận tình hướng dẫn, giải đáp những thắc mắc về những kiến thức

chuyên môn và giúp em tiếp thu được những kinh nghiệm trong thực tế.

Sau cùng, em xin kính chúc quý Thầy Cô của Trường Đại học Cần Thơ, đặc

biệt là quý Thầy Cô khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh cùng toàn thể các Cô, Chú,

các Anh trong Ngân hàng được nhiều sức khoẻ, công tác tốt và thành công trong

công việc cũng như trong cuộc sống.

Em xin chân thành cảm ơn!

Trân trọng kính chào!

Ngày 24 tháng 04 năm 2009

Sinh viên thực hiện

Trầm Thị Tố Quyên

ii

LỜI CAM ĐOAN

Em xin cam đoan rằng đề tài này là do chính em thực hiện, các số liệu thu

thập và kết quả phân tích trong đề tài là trung thực, đề tài không trùng với bất kỳ đề

tài nghiên cứu khoa học nào.

Ngày 24 tháng 04 năm 2009

Sinh viên thực hiện

Trầm Thị Tố Quyên

iii

iv

BẢN NHẬN XÉT LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC

•Họ và tên người hướng dẫn: Võ Thị Lang

• Học vị: Thạc Sĩ

• Chuyên ngành: Quản Trị Kinh Doanh

• Cơ quan công tác: Khoa kinh Tế - quản trị Kinh Doanh - Đại học Cần Thơ

• Tên học viên: Trầm Thị Tố Quyên

• Mã số sinh viên: 4054241

• Chuyên ngành:Kinh Tế Nông Nghiệp

• Tên đề tài: Đánh Giá Hiệu Quả Cho Vay Và Rủi Ro Tín Dụng tại Ngân

Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Chi Nhánh Huyện Cầu

Ngang Tỉnh Trà Vinh

NỘI DUNG NHẬN XÉT

1. Tính phù hợp của đề tài với chuyên ngành đào tạo:

.............................................................................................................................

.............................................................................................................................

2. về hình thức:

.............................................................................................................................

.............................................................................................................................

3. Ý nghĩa khoa học, thực tiễn và tính cấp thiết của đề tài

.............................................................................................................................

.............................................................................................................................

4. Độ tin cậy của số liệu và tính hiện đại của luận văn

.............................................................................................................................

.............................................................................................................................

5. Nội dung và kết quả đạt được (theo mục tiêu nghiên cứu,…)

.............................................................................................................................

.............................................................................................................................

6. Các nhận xét khác

.............................................................................................................................

.............................................................................................................................

7. Kết luận (Cần ghi rõ mức độ đồng ý hay không đồng ý nội dung đề tài và các yêu cầu chỉnh

sửa,…)

.............................................................................................................................

............................................................................................................................

Cần thơ, ngày…...tháng…….năm

NGƯỜI NHẬN XÉT

I

MỤC LỤC

CHƯƠNG 1 ................................................................................................................1

GIỚI THIỆU ..............................................................................................................1

1.1. ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU: .....................................................................1

1.2. MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU...........................................................................2

1.2.1. Mục tiêu chung .........................................................................................2

1.2.2. Mục tiêu cụ thể .........................................................................................2

1.3. PHẠM VI NGHIÊN CỨU..............................................................................2

1.3.1. Không gian ................................................................................................2

1.3.2. Thời gian ...................................................................................................3

1.3.3. Đối tượng nghiên cứu...............................................................................3

1.4. CÂU HỎI NGHIÊN CỨU..............................................................................3

1.5. LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU...............................................................................4

CHƯƠNG 2 ................................................................................................................5

PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU………………...5

2.1. PHƯƠNG PHÁP LUẬN ................................................................................5

2.1.1. Khái niệm, chức năng, vai trò của tín dụng...........................................5

2.1.2. Phân loại tín dụng ....................................................................................8

2.1.3. Một số khái niệm có liên quan đến phân tích kết quả tín dụng........10

2.1.4. Rủi ro tín dụng, nguyên nhân và hậu quả của rủi ro tín dụng ..........11

2.1.5. Phân loại nợ ............................................................................................16

2.1.6. Các chỉ tiêu cơ bản đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng và mức độ

rủi ro của Ngân hàng :.....................................................................................17

2.2. PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU................................................................19

2.2.1. Phương pháp thu thập số liệu ...............................................................19

2.2.2. Phương pháp phân tích và xử lý số liệu ...............................................19

CHƯƠNG 3 ..............................................................................................................21

GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT

TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN CẦU NGANG....................................................21

II

3.1. KHÁI QUÁT VỀ NHNo & PTNT CHI NHÁNH HUYỆN CẦU NGANG

TỈNH TRÀ VINH: ...............................................................................................21

3.1.1. Đặc điểm tự nhiên và kinh tế của huyện Cầu Ngang..........................21

3.1.2. Lịch sử hình thành và phát triển của NHNo & PTNT chi nhánh

huyện Cầu Ngang .............................................................................................22

3.2. BỘ MÁY TỔ CHỨC VÀ CHỨC NĂNG CỦA CÁC PHÒNG BAN:......23

3.2.1. Sơ đồ tổ chức NHNN & PTNT Cầu Ngang..........................................23

3.2.2. Chức năng của các phòng ban:.............................................................23

3.3. CHỨC NĂNG HOẠT ĐỘNG CỦA NHNo & PTNN HUYỆN CẦU

NGANG.............................................................................................................24

3.4. MỘT SỐ QUY CHẾ VỀ CHO VAY TẠI NHNo & PTNT CẦU NGANG

................................................................................................................................25

3.4.1. Đối tượng cho vay...................................................................................25

3.4.2. Điều kiện cho vay....................................................................................25

3.4.3. Nguyên tắc cho vay.................................................................................26

3.4.4. Phương thức cho vay..............................................................................26

3.4.5. Mức cho vay ............................................................................................26

3.4.6. Thời hạn cho vay ....................................................................................27

3.4.7. Lãi suất cho vay ......................................................................................27

Hồ sơ vay vốn.....................................................................................................27

3.4.8. Tài sản thế chấp......................................................................................28

3.4.9. Quy trình cho vay tại NHNo & PTNT chi nhánh Cầu Ngang ..........28

3.5. KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH QUA 03 NĂM 2006-2008

CỦA NHNo & PTNT CHI NHÁNH HUYỆN CẦU NGANG:........................29

3.5.1. Về thu nhập.............................................................................................31

3.5.2. Về tổng chi phí ........................................................................................32

3.5.3. Về lợi nhuận...........................................................................................33

3.6. NHỮNG THUẬN LỢI VÀ KHÓ KHĂN ...................................................34

3.6.1. Thuận lợi .................................................................................................34

3.6.2. Khó khăn.................................................................................................34

III

CHƯƠNG 4 ..............................................................................................................36

PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ CHO VAY VÀ RỦI TO TÍN DỤNG HỘ SẢN XUẤT

TẠI NHNo & PTNT HUYỆN CẦU NGANG .......................................................36

4.1. PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ CHO VAY TẠI NHNo & PTNT CHI NHÁNH

HUYỆN CẦU NGANG........................................................................................36

4.1.1. Tình hình nguồn vốn..............................................................................36

4.2. PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NHNo &

PTNT CHI NHÁNH HUYỆN CẦU NGANG ...................................................39

4.2.1. Doanh số cho vay ...................................................................................39

4.2.2. Doanh số thu nợ.....................................................................................45

4.2.3. Dư nợ ......................................................................................................50

4.2.4. Nợ quá hạn..............................................................................................55

4.2.5. Nợ xấu......................................................................................................60

4.3. MỘT SỐ CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ CHO VAY VÀ RỦI RO

TÍN DỤNG............................................................................................................64

4.3.1. Dư nợ trên vốn huy động.......................................................................64

4.3.2. Nợ xấu / tổng dư nợ...............................................................................65

4.3.3. Vòng quay vốn tín dụng.........................................................................66

4.3.4. hệ số thu nợ .............................................................................................66

4.3.5. Tỉ suất lợi nhuận.....................................................................................67

CHƯƠNG 5………………………………………………………………………..69

MỘT SỐ BIỆN PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ CHO VAY VÀ PHÒNG

NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG HỘ SẢN XUẤT TẠI ..............................................69

NHNo & PTNT HUYỆN CẦU NGANG ...............................................................69

5.1. ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA

CHI NHÁNH ........................................................................................................69

5.1.1. Những kết quả đạt được ........................................................................69

5.1.2. Những mặt tồn tại ..................................................................................70

5.2. CĂN CỨ ĐỀ XUẤT BIỆN PHÁP ...............................................................71

5.2.1. Nguyên nhân từ phía khách hàng.........................................................71

IV

5.2.2. Nguyên nhân chủ quan từ phía Ngân Hàng ........................................72

5.3. BIỆN PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG...........................................73

5.3. 1. Đối với Ngân Hàng ................................................................................73

5.3.2. Đối với khách hàng.................................................................................76

5.3.3. Đối với chính quyền địa phương và tổ trưởng liên danh....................76

5.4. BIỆN PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ CHO VAY ...................................77

5.4.1. Biện pháp về qui trình cho vay .............................................................77

5.4.2. Về việc huy động vốn .............................................................................78

5.4.3. Tăng cường kiểm tra giám sát nội bộ Ngân Hàng ..............................79

5.4.4. Biện pháp về nhân sự.............................................................................79

CHƯƠNG 6 ..............................................................................................................80

KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ.................................................................................80

6.1. KẾT LUẬN....................................................................................................80

6.2. KIẾN NGHỊ...................................................................................................81

6.2.1. Đối với cơ quan quản lí nhà nước và đối với NHNN & PTNT Việt

Nam....................................................................................................................81

6.2.2. Kiến nghị đối với NHNo & PTNT chi nhánh Cầu Ngang ..................83

TÀI LIỆU THAM KHẢO.......................................................................................85