Xếp hạng tín dụng các doanh nghiệp tại Ngân Hàng Thương Mại Việt Nam.doc

Như chúng ta đã biết xếp hạng tín dụng đối với khách hàng

doanh nghiệp là một công tác đặc biệt quan trọng nhằm cung cấp

thông tin phục vụ cho công tác thẩm định và quyết định tín dụng.

Trong trường hợp khách hàng có nhu cầu vay vốn thường xuyên

và có quan hệ tín dụng lâu dài với ngân hàng, các NHTM nên tiến

hành đánh giá và xếp hạng tín dụng doanh nghiệp.

Vì lý do đó mà hiện nay nhiều ngân hàng trên thế giới nói

chung và Việt nam nói riêng đã có sẵn cho mình một hệ thống

xếp hạng tín dụng doanh nghiệp. Việc làm này không những giúp

ích cho phía ngân hàng trong việc cấp tín dụng, đánh giá khả

năng thu hồi khoản vay mà còn giúp ích cho phía khách hàng

đánh giá được vị thế so với những doanh nghiệp khác.

Bài nghiên cứu của chúng em xoay quanh quy trình xếp

hạng tín dụng doanh nghiệp của ngân hàng Công thương Việt

Nam – VIETINBANK. Trong quá trình nghiên cứu khó có thể

tránh khỏi những thiếu sót do kiến thức còn hạn hẹp, chúng em

kính mong nhận được sự góp ý và giúp đỡ của Thầy để chúng em

có thể bổ sung bài làm thêm hoàn thiện.

I. Tổng quan về xếp hạng tín dụng:

1. Khái niệm xếp hạng tín dụng:

Xếp hạng tín dụng (XHTD) là việc đưa ra nhận định về mức độ tín nhiệm đối

với trách nhiệm tài chính; hoặc đánh giá mức độ rủi ro tín dụng phụ thuộc các

yếu tố bao gồm: năng lực đáp ứng các cam kết tài chính, khả năng dễ bị vỡ nợ

khi các điều kiện kinh doanh thay đổi, ý thức và thiện chí trả nợ của người đi

vay.

2. Đối tượng xếp hạng tín dụng:

Hệ thống XHTD tiếp cận đến tất cả các yếu tố có liên quan đến rủi ro tín

dụng, các NHTM không sử dụng kết quả XHTD nhằm thể hiện giá trị

của người đi vay mà đơn thuần là đưa ra ý kiến hiện tại dựa trên các

nhân tố rủi ro, từ đó có chính sách tín dụng và giới hạn cho vay phù

hợp.

Một sự xếp hạng cao của một khách hàng đi vay chưa phải là chắc chắn

trong việc thu hồi đầy đủ các khoản nợ gốc và lãi vay, mà chỉ là cơ sở

để đưa ra quyết định đúng đắn về tín dụng đã được điều chỉnh theo dự

kiến mức độ rủi ro tín dụng, có liên quan đến khách hàng là người đi

vay và tất cả các khoản vay của khách hàng đó.

Xếp hạng người đi vay chủ yếu dự báo nguy cơ vỡ nợ theo ba cấp độ cơ

bản là nguy hiểm, cảnh báo và an toàn dựa trên xác suất không trả được

nợ. Cơ sở của xác suất này là dữ liệu về các khoản nợ quá khứ trong

vòng 5 năm trước đó của khách hàng, gồm các khoản nợ đã trả, khoản

nợ trong hạn và khoản nợ không thu hồi được.

Dữ liệu được phân theo ba nhóm :

+ Nhóm dữ liệu tài chính liên quan đến các hệ số tài chính của khách hàng cũng

như

các đánh giá của các tổ chức xếp hạng hay còn gọi là nhóm dữ liệu định lượng.

+ Nhóm dữ liệu định tính phi tài chính liên quan đến trình độ quản lý, khả năng

nghiên cứu và phát triển sản phẩm mới, các dữ liệu về khả năng tăng trưởng của

ngành.

+ Nhóm dữ liệu mang tính cảnh báo liên quan đến các hiện tượng báo hiệu khả

năng không trả được nợ, tình hình số dư tiền gửi, hạn mức thấu chi.

 Các nhóm dữ liệu này được đưa vào một mô hình định sẵn để xử lý, từ đó

tính được xác xuất không trả được nợ của khách hàng. Đó có thể là mô

hình tuyến tính, mô hình probit... và thường được xây dựng bởi các tổ

chức tư vấn chuyên nghiệp.

 Xếp hạng khoản vay dựa trên cơ sở xếp hạng người vay và các yếu tố bao

gồm tài sản đảm bảo, thời hạn cho vay, tổng mức dư nợ tại các tổ chức tín

dụng, năng lực tài chính.

3. Tầm quan trọng của xếp hạng tín dụng:

Vậy tại sao chúng ta phải XHTD khách hàng ? Việc XHTD có phải nhằm để

ngăn ngừa sự xuất hiện của rủi ro tín dụng hay không ? Trước hết, chúng ta hãy

đi vào tìm hiểu những nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng và những thiệt hại

do rủi ro tín dụng gây ra để thấy được tầm quan trọng cũng như sự cần thiết của

việc XHTD.

3.1. Rủi ro tín dụng: