Thực trạng đầu tư tín dụng ở doanh nghiệp quốc doanh của Ngân hàng Công thương Hoàn Kiếm.doc

Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel (: 0918.775.368

Môc lôc

Môc lôc............................................................................................1

Lêi më ®Çu .....................................................................................3

Ch¬ng I................................................................................3

Vai trß cña tÝn dông ®èi víi nÒn kinh tÕ vµ ®èi víi doanh nghiÖp

nhµ níc.......................................................................................................4

I. Vai trß cña tÝn dông ®èi víi nÒn kinh tÕ .............................4

1. Nh÷ng vÊn ®Ò c¬ b¶n vÒ tÝn dông...................................4

2. TÝn dông ®èi víi nÒn kinh tÕ thÞ trêng............................7

II. TÝn dông ng©n hµng ®èi víi c¸c doanh nghiÖp nhµ níc.....8

1. Doanh nghiÖp nhµ níc trong nÒn kinh tÕ thÞ trêng........8

2. TÝn dông ®èi víi doanh nghiÖp nhµ níc ......................13

Ch¬ng II............................................................................18

thùc tr¹ng ®Çu t tÝn dông ®èi víi doanh nghiÖp quèc doanh ë ng©n

hµng c«ng th¬ng hoµn kiÕm.....................................................................18

I. S¬ lîc vÒ ng©n hµng c«ng th¬ng hoµn kiÕm......................18

1. Hoµn c¶nh ra ®êi vµ sù ph¸t triÓn.................................18

2. C¬ cÊu tæ chøc, nhiÖm vô c¸c phßng ban vµ ho¹t ®éng

c¬ b¶n cña ng©n hµng..................................................................19

II. T×nh h×nh ho¹t ®éng cña hÖ thèng ng©n hµng th¬ng m¹i

nãi chung vµ cña ng©n hµng c«ng th¬ng Hoµn kiÕm nãi riªng trong

thêi gian qua....................................................................................22

1. T×nh h×nh ho¹t ®éng cña hÖ thèng ng©n hµng th¬ng m¹i.

.....................................................................................................22

2. Ho¹t ®éng cña ng©n hµng c«ng th¬ng Hoµn kiÕm.......22

III . Thùc tr¹ng ®Çu t tÝn dông ®èi víi doanh nghiÖp quèc

doanh ë ng©n hµng c«ng th¬ng Hoµn kiÕm ....................................30

1. VÒ mÆt sè lîng, c¬ cÊu..................................................31

1

Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel (: 0918.775.368

2. VÒ mÆt chÊt lîng...........................................................33

3. NhËn ®Þnh chung vµ xu híng ph¸t triÓn tÝn dông ®èi víi

Doanh nghiÖp Nhµ níc ë ng©n hµng c«ng th¬ng Hoµn kiÕm.....35

Ch¬ng III...........................................................................41

Mét sè gi¶i ph¸p vµ kiÕn nghÞ nh»m n©ng cao hiÖu qu¶ ®Çu t ®èi

víi Doanh nghiÖp Nhµ níc ë Ng©n hµng C«ng th¬ng Hoµn kiÕm..........41

I . Mét sè gi¶i ph¸p nh»m n©ng cao hiÖu qu¶ ®Çu t tÝn dông

®èi víi doanh nghiÖp Nhµ níc........................................................41

A. VÒ phÝa ng©n hµng c«ng th¬ng Hoµn kiÕm ................41

B. VÒ phÝa doanh nghiÖp nhµ níc....................................49

C. §èi víi sù chØ ®¹o vÜ m« cña Nhµ níc........................51

II. KiÕn nghÞ.........................................................................52

1. KiÕn nghÞ ®èi víi sù qu¶n lý vÜ m« cña Nhµ níc.........52

2. KiÕn nghÞ víi ng©n hµng c«ng th¬ng Hoµn kiÕm .......55

KÕt luËn.....................................................................................60

...............................................................................................60

tµi liÖu tham kh¶o..........................................................................61

2

Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel (: 0918.775.368

Lêi më ®Çu

§¹i héi VI cña §¶ng ®· ®Ò ra ®êng lèi ®æi míi cho sù ph¸t triÓn kinh

tÕ ViÖt nam theo híng ph¸t triÓn mét nÒn kinh tÕ nhiÒu thµnh phÇn vËn

hµnh theo c¬ chÕ thÞ trêng cã sù qu¶n lý cña nhµ níc theo ®Þnh híng x· héi

chñ nghÜa. Theo ®ã chóng ta ®· khuyÕn khÝch m¹nh mÏ sù ph¸t triÓn cña

c¸c thµnh phÇn kinh tÕ t nh©n, kinh tÕ hé gia ®×nh cïng víi viÖc cñng cè ®æi

míi ho¹t ®éng cña khu vùc kinh tÕ quèc doanh ®Ó ®¶m b¶o cho khu vùc

kinh tÕ nµy thùc hiÖn tèt vai trß chñ ®¹o cña m×nh.

Tuy nhiªn cho ®Õn nay c¬ së vËt chÊt trang bÞ m¸y mãc cña c¸c doanh

nghiÖp quèc doanh cßn cã l¹c hËu, thiÕu thèn, c«ng nghÖ s¶n xuÊt qu¸ cò.

Nhu cÇu vèn cho qu¸ tr×nh ®æi míi, n©ng cÊp ph¬ng tiÖn ho¹t ®éng s¶n xuÊt

kinh doanh ë c¸c doanh nghiÖp lµ rÊt lín. Trong lóc ®ã ng©n s¸ch Nhµ níc

cßn h¹n hÑp, vèn tù cã cña c¸c doanh nghiÖp cßn thÊp vµ c¸c doanh nghiÖp

quèc doanh ®ang rÊt cÇn sù tµi trî vèn cña hÖ thèng ng©n hµng th¬ng m¹i.

Trªn thùc tÕ, trong thêi gian gÇn ®©y ho¹t ®éng ®Çu t tÝn dông ®èi víi c¸c

doanh nghiÖp quèc doanh cha ®îc hÖ thèng ng©n hµng th¬ng m¹i quan t©m

thÝch ®¸ng c¶ vÒ mÆt sè lîng c¶ vÒ chÊt lîng. H¬n n÷a vèn tÝn dông cña c¸c

ng©n hµng cho vay trong khu vùc kinh tÕ quèc doanh cha ®îc sö dông hîp

lý, hiÖu qu¶ cha cao vµ thËm chÝ cßn cã nhiÒu rñi ro. V× vËy më réng qui

m« còng nh n©ng cao hiÖu qu¶ ho¹t ®éng tÝn dông ®èi víi c¸c doanh nghiÖp

quèc doanh ®ang lµ vÊn ®Ò cÇn ®îc quan t©m trong giai ®o¹n hiÖn nay. Gi¶i

quyÕt vÊn ®Ò nµy kh«ng nh÷ng t¹o ®iÒu kiÖn thuËn lîi cho c¸c doanh

nghiÖp n©ng cao hiÖu qu¶ trong ho¹t ®éng, gióp khu vùc kinh tÕ quèc

doanh gi÷ v÷ng vai trß chñ ®¹o cña nã trong nÒn kinh tÕ mµ cßn gãp phÇn

n©ng cao hiÖu qu¶ ho¹t ®éng kinh doanh cña c¸c ng©n hµng th¬ng m¹i.

Qua kiÕn thøc häc ®îc ë trêng, qua qu¸ tr×nh thùc tËp ë ng©n hµng c«ng th-

¬ng Hoµn kiÕm t«i ®· chän nghiªn cøu ®Ò tµi: “TÝn dông ng©n hµng ®èi víi

viÖc ph¸t triÓn cña c¸c doanh nghiÖp ë ng©n hµng c«ng th¬ng Hoµn kiÕm ”.

Ngoµi phÇn më ®Çu më ®Çu vµ kÕt luËn bµi luËn v¨n cña t«i ®îc viÕt thµnh

3 ch¬ng chÝnh:

Ch¬ng I: Vai trß cña tÝn dông ®èi víi nÒn kinh tÕ vµ ®èi víi c¸c doanh

nghiÖp quèc doanh.

Ch¬ng II: Thùc tr¹ng ®Çu t tÝn dông ®èi víi c¸c doanh nghiÖp quèc doanh ë

ng©n hµng c«ng th¬ng Hoµn kiÕm.

Ch¬ng III: Mét sè gi¶i ph¸p vµ kiÕn nghÞ nh»m n©ng cao hiÖu qu¶ ®Çu t tÝn

dông ®èi víi doanh nghiÖp quèc doanh ë ng©n hµng c«ng th¬ng Hoµn

kiÕm.

Ch¬ng I

3

Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel (: 0918.775.368

Vai trß cña tÝn dông ®èi víi nÒn kinh tÕ vµ ®èi

víi doanh nghiÖp nhµ níc

I. Vai trß cña tÝn dông ®èi víi nÒn kinh tÕ

1. Nh÷ng vÊn ®Ò c¬ b¶n vÒ tÝn dông

a. §Þnh nghÜa vÒ tÝn dông.

Vèn ®Çu t s¶n xuÊt lµ ®iÒu kiÖn tiªn quyÕt cho sù tån t¹i vµ ph¸t

triÓn cña mét doanh nghiÖp. Trong nÒn kinh tÕ, vèn ®îc huy ®éng díi

nhiÒu h×nh thøc kh¸c nhau nh: gãp vèn, ph¸t hµnh cæ phiÕu, tr¸i phiÕu,

vèn vay ng©n hµng... trong ®ã vèn vay ng©n hµng lµ nguån vèn linh ®éng

vµ tiÖn lîi nhÊt.

§èi víi ng©n hµng th¬ng m¹i huy ®éng vµ cho vay lµ nghiÖp vô

chñ chèt, nghiÖp vô nµy ®îc gäi lµ nghiÖp vô tÝn dông.

TÝn dông ®îc ®Þnh nghÜa lµ mét ph¹m trï kinh tÕ ph¶n ¸nh c¸c

quan hÖ kinh tÕ trong ®ã c¸ nh©n hay tæ chøc nhêng quyÒn sö dông mét

gi¸ trÞ thÓ hiÖn b»ng tiÒn hay hiÖn vËt cho mét c¸ nh©n hay tæ chøc kh¸c

víi nh÷ng ®iÒu kiÖn rµng buéc nhÊt ®Þnh vÒ thêi h¹n hoµn tr¶ (c¶ gèc vµ

l·i), l·i suÊt, c¸ch thøc vay mîn vµ thu håi.

TÝn dông ng©n hµng lµ quan hÖ tÝn dông gi÷a c¸c ng©n hµng, c¸c

tæ chøc tÝn dông víi c¸ nh©n, tæ chøc kinh tÕ kh¸c.

b. Ph©n lo¹i tÝn dông.

TÝn dông cã thÓ ®îc ph©n thµnh nhiÒu lo¹i kh¸c nhau theo c¸c

tiªu thøc kh¸c nhau.

— Theo thêi h¹n sö dông tÝn dông ®îc ph©n thµnh ba lo¹i:

+ TÝn dông ng¾n h¹n lµ lo¹i tÝn dông cã thêi h¹n kh«ng qu¸ mét

n¨m. TÝn dông nµy ®îc sö dông ®Ó tµi trî cho sù thiÕu hôt vèn t¹m thêi

nh ®Ó d÷ tr÷ hµng ho¸, tµi trî cho c¸c chi phÝ s¶n xuÊt kinh doanh ph¸t

sinh vµ b»ng tiÒn mÆt: TiÒn l¬ng c«ng nh©n viªn, tiÒn ®iÖn níc v.v... §Ó

thanh to¸n c¸c kho¶n nî ng¾n h¹n, nhiÒu khi cßn ®îc doanh nghiÖp tµi

trî t¹m thêi cho vèn ®Çu t dµi h¹n khi cã nguån b¶o ®¶m chi tr¶ trong

ng¾n h¹n. §èi víi mçi hé gia ®×nh, tÝn dông ng¾n h¹n ®îc sö dông ®Ó

mua s¾m ®å dïng phôc vô nhu cÇu sinh ho¹t c¸ nh©n.

+ TÝn dông trung h¹n cã thêi h¹n tõ mét n¨m ®Õn 10 n¨m, c¸c

kho¶n tÝn dông nµy ®îc sö dông ®Ó mua s¾m trang thiÕt bÞ lµ tµi s¶n cè

®Þnh cã thêi gian sö dông l©u dµi, ®Ó ®Çu t x©y dùng c¸c c«ng tr×nh cã

thêi h¹n thu håi vèn díi 10 n¨m.

+ TÝn dông dµi h¹n, cã thêi h¹n trªn 10 n¨m, thêng ®îc sö dông

®Ó tµi trî cho qu¸ tr×nh ®Çu t x©y dùng c¸c c«ng tr×nh lín, cã thêi gian

thu håi vèn dµi.

— Theo ngµnh kinh tÕ, tÝn dông ®îc ph©n thµnh tÝn dông cÊp cho

ngµnh c«ng nghiÖp, tÝn dông cÊp cho ngµnh th¬ng nghiÖp dÞch vô, ngµnh

n«ng nghiÖp...

4

Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel (: 0918.775.368

— Theo thµnh phÇn kinh tÕ tÝn dông ®îc ph©n thµnh tÝn dông cÊp

cho khu vùc kinh tÕ quèc doanh, vµ tÝn dông cÊp cho khu vùc kinh tÕ

ngoµi quèc doanh.

— Theo kü thuËt cung cÊp, tÝn dông ®îc ph©n thµnh:

+ TÝn dông chiÕt khÊu. TÝn dông chiÕt khÊu lµ h×nh thøc tÝn dông

qua ®ã ngêi vay vèn ®em c¸c lo¹i tr¸i phiÕu, th¬ng phiÕu, giÊy nhËn nî,

ho¸ ®¬n cha thanh to¸n... ®Õn ng©n hµng ®Ó lµm vËt cÇm cè cho mét

kho¶n vay. Kho¶n vèn vay nµy b»ng mÖnh gi¸ cña giÊy nî trõ ®i phÇn l·i

chiÕt khÊu vµ hoa hång chiÕt khÊu. Ng©n hµng sau khi ®· cung cÊp vèn

cho kh¸ch hµng cã quyÒn gi÷ c¸c lo¹i giÊy nî ®ã vµ cã quyÒn thu håi nî

khi ®Õn h¹n nÕu kh¸ch hµng vÉn cha hoµn tr¶ tiÒn vay. H×nh thøc tÝn

dông nµy rÊt phï hîp víi nÒn kinh tÕ hiÖn ®¹i khi thanh to¸n chËm tr¶,

thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt ph¸t triÓn m¹nh.

+ ThÊu chi. ThÊu chi lµ mét h×nh thøc tÝn dông trong ®ã kh¸ch

hµng lµ chñ tµi kho¶n ë ng©n hµng ®îc phÐp chi vît tréi sè d cã cña tµi

kho¶n m×nh ë mét møc nhÊt ®Þnh, hay nãi c¸ch kh¸c tµi kho¶n kh¸ch

hµng ®îc phÐp d nî. Lo¹i tÝn dông nµy rÊt thÝch hîp cho c¸c kh¸ch hµng

thêng cã c¸c kho¶n chi bÊt thêng.

+ TÝn dông thêi vô: lµ tÝn dông cÊp cho kh¸ch hµng khi nhu cÇu

vèn cña hä lín do ®Õn thêi vô s¶n xuÊt.

Thêi vô s¶n xuÊt ë doanh nghiÖp cã thÓ lµ thêi vô ®Çu vµo hoÆc

thêi vô ®Çu ra. C¸c c«ng ty s¶n xuÊt ®êng, cµ phª, c¸c c«ng ty thu mua

s¶n phÈm n«ng nghiÖp...thêng ph¶i vay vèn theo thêi vô ®Ó mua mÝa, cµ

phª, s¶n n«ng nghiÖp ®Ó d÷ tr÷ cho qu¸ tr×nh s¶n xuÊt kinh doanh trong

n¨m.

+ TÝn dông thuª mua: tÝn dông thuª mua lµ h×nh thøc tÝn dông,

khi cÊp cho kh¸ch hµng, kÌm theo c¸c ®iÒu kiÖn thuª hoÆc mua mét lo¹i

tµi s¶n nµo ®ã. ë c¸c ng©n hµng thêng hay cã c¸c tµi s¶n thÕ chÊp thu håi

tõ nh÷ng kh¸ch hµng mÊt kh¶ n¨ng thanh to¸n. Khi b¸n tµi s¶n nµy, ng©n

hµng cã thÓ cung cÊp tÝn dông thuª mua cho kh¸ch hµng. §©y nh lµ mét

h×nh thøc b¸n chÞu sau kh¸ch hµng ph¶i tr¶ l·i suÊt cho ng©n hµng vµ khi

kh¸ch hµng mÊt kh¶ n¨ng thanh to¸n, ng©n hµng cã quyÒn thu håi tµi s¶n

nµy.

+TÝn dông uû nhiÖm thu.

TÝn dông uû nhiÖm thu lµ h×nh thøc tÝn dông mµ ng©n hµng dµnh

lÊy quyÒn ®ßi c¸c kho¶n nî cña kh¸ch hµng khi cho kh¸ch hµng vay vèn.

Theo hîp ®ång, nÕu sau nµy c¸c con nî kh«ng cã kh¶ n¨ng thanh to¸n,

ng©n hµng cã quyÒn quay l¹i ®ßi nî kh¸ch hµng hay kh«ng cã quyÒn ®ßi

nî kh¸ch hµng. H×nh thøc tÝn dông nµy cã chi phÝ lín, lµ tæng cña chi phÝ

hoa hång cho vay uû nhiÖm thu vµ tiÒn l·i tÝnh trªn vèn cung cÊp cho

kh¸ch hµng. Song khi sö dông tÝn dông nµy, kh¸ch hµng ®· tiÕt kiÖm ®îc

chi phÝ theo dâi, thu håi nî khª ®äng, cßn ng©n hµng th× chÞu møc rñi ro

cao h¬n.

5

Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel (: 0918.775.368

+TÝn dông tiªu dïng.

TÝn dông tiªu dïng lµ tÝn dông cung cÊp cho c¸ nh©n, hé gia ®×nh

®Ó ®¸p øng nhu cÇu tiªu dïng c¸ nh©n nh mua nhµ, mua xe hay c¸c vËt

dông kh¸c. Lo¹i tÝn dông nµy thêng lµ tÝn dông ng¾n h¹n g¾n liÒn víi

viÖc mua s¾m tiªu dïng cña kh¸ch hµng. Vµ nÕu lµ tÝn dông trung, dµi

h¹n th× h×nh thøc tr¶ nî lµ tr¶ theo chuçi niªn kho¶n.

+TÝn dông b¶o l·nh.

Cã thÓ nãi ®©y lµ mét dÞch vô cña ng©n hµng v× ng©n hµng kh«ng

trùc tiÕp xuÊt quü cho kh¸ch hµng sö dông mµ chØ ®a ra c¸c cam kÕt b¶o

l·nh cho c¸c kho¶n nî cña kh¸ch hµng, t¹o ®iÒu kiÖn cho c¸c kh¸ch hµng

vay vèn ë ®èi t¸c thø ba. Ng©n hµng cam kÕt sÏ tr¶ thay c¸c kho¶n nî

cho kh¸ch hµng nÕu kh¸ch hµng mÊt kh¶ n¨ng thanh to¸n.

—Theo ph¬ng thøc thanh to¸n tÝn dông cã thÓ ®îc chia thµnh tÝn

dông hoµn tr¶ mét lÇn, tÝn dông tr¶ gãp, cho vay lu©n chuyÓn...Trong ®ã

cho vay lu©n chuyÓn rÊt thÝch hîp víi c¸c doanh nghiÖp cã c¸c kho¶n chi

phÝ vµ thu nhËp kh«ng æn ®Þnh.

Cïng víi sù ph¸t triÓn cña nÒn kinh tÕ tÝn dông ng©n hµng xuÊt

hiÖn ngµy cµng nhiÒu lo¹i kh¸c nhau phï hîp víi c¸c h×nh thøc thanh

to¸n trong nÒn kinh tÕ hiÖn ®¹i, ngµy cµng ®¸p øng tèt h¬n nhu cÇu ngµy

cµng cao cña nÒn kinh tÕ.

c. Sù tån t¹i kh¸ch quan cña tÝn dông.

Trong nÒn kinh tÕ lu«n lu«n tån t¹i nhu cÇu ®i vay vµ cho vay

vèn. C¸c doanh nghiÖp, c¸ nh©n cã nh÷ng kho¶n tiÒn nhµn rçi lu«n cã

mong muèn cho vay ®Ó hëng l·i c¸c doanh nghiÖp, c¸ nh©n cã c¬ héi

®Çu t hay nhu cÇu tiªu dïng mµ kh«ng cã tiÒn sÏ cè g¾ng t×m vay nh÷ng

kho¶n tiÒn cña ngêi cã cho vay. §èi víi ngêi ®i vay, hä lu«n s½n sµng

chi tr¶ mét kho¶n chi phÝ ®Ó cã ®îc quyÒn sö dông vèn ®Ó ®Çu t vµo môc

®Ých cña hä víi hi väng kho¶n lîi thu ®îc sÏ lín h¬n phÇn chi phÝ ph¶i

bá ra. Hai nhu cÇu vay vµ cho vay nµy gÆp nhau sÏ ph¸t sinh quan hÖ tÝn

dông.

Tuy nhiªn ngêi cã tiÒn vµ ngêi cã nhu cÇu vay tiÒn sÏ kh«ng thÓ

t×m gÆp nhau trªn thÞ trêng. Sù gÆp nhau gi÷a hai nhu cÇu nµy ph¶i th«ng

qua ngêi thø ba víi t c¸ch lµ ngêi trung gian, ®ã lµ ng©n hµng vµ tæ chøc

tÝn dông.

Ng©n hµng vµ c¸c tæ chøc tÝn dông ®øng ra nhËn c¸c kho¶n tiÒn

göi díi nhiÒu h×nh thøc kh¸c nhau, chi tr¶ c¸c kho¶n l·i cho kh¸ch hµng

vµ t×m c¬ héi ®Çu t, cho vay. Ng©n hµng còng lµ ngêi thu ®îc lîi do l·i

thu tõ c¸c kho¶n cho vay lín h¬n chi phÝ huy ®éng vèn vµ chi phÝ ph¸t

sinh kh¸c. Nh vËy qua nghiÖp vô nµy, cã Ýt nhÊt ba ngêi cã lîi: ngêi cho

vay, ngßi ®i vay vµ ng©n hµng.

Nh vËy, tÝn dông tån t¹i mét c¸ch kh¸ch quan trong nÒn kinh tÕ

do nhu cÇu cho mîn vµ vay mîn tiÒn lu«n lu«n tån t¹i trong nÒn kinh tÕ.

TÝn dông kh«ng nh÷ng mang lîi l¹i cho c¸c bªn tham gia mµ cßn cã lîi

6