Rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Châu Đốc: Luận văn thạc sĩ kinh tế / Lư Văn Thẳng

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM

TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH

LƢ VĂN THẲNG

RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP

CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH CHÂU ĐỐC

LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ

TP. HỒ CHÍ MINH – NĂM 2016

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM

TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH

LƢ VĂN THẲNG

RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP

CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH CHÂU ĐỐC

LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ

Chuyên ngành: Tài chính – Ngân hàng

Mã số: 60 34 02 01

Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS. NGUYỄN CHÍ ĐỨC

TP. HỒ CHÍ MINH – NĂM 2016

ii

TÓM TẮT

-----   -----

Trong những năm gần đây, hoạt động tín dụng của hệ thống ngân hàng thương

mại (NHTM) đã có nhiều đóng góp quan trọng cho sự phát triển của nền kinh tế

như: kiềm chế lạm phát, thúc đẩy tăng trưởng GDP với tốc độ cao và ổn định,

chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo hướng công nghiệp hóa, hiện đại hóa, ... Hoạt động

tín dụng hiện nay đã trở thành là hoạt động chủ lực của các NHTM. Nếu hoạt động

tín dụng gặp khó khăn sẽ dẫn đến tình trạng lỗ vốn, làm suy giảm uy tín của ngân

hàng và có thể đẩy ngân hàng đến nguy cơ phá sản, bị sáp nhập. Đây chính là thách

thức to lớn đặt ra cho các NHTM trong việc phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng.

Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Châu Đốc

(Vietinbank Châu Đốc) đã nỗ lực vượt qua khó khăn trong tình hình mới để hoàn

thành xuất sắc nhiệm vụ kinh doanh của mình, xứng đáng là một trong những

NHTM có quy mô và hiệu quả hoạt động hàng đầu ngành NHTM Việt Nam. Để đạt

được những thành tựu trên, một phần không nhỏ đó là Vietinbank Châu Đốc đã thực

hiện tốt trong việc kiểm soát và phòng ngừa rủi ro tín dụng. Tuy nhiên, đại đa số

khách hàng của Vietinbank Châu Đốc đều có mức thu nhập thấp, đời sống chưa đạt

mức trung bình, dân trí không cao. T lệ nợ xấu xảy ra trên các địa bàn này chiếm

khá cao. Chính vì thế, việc xem x t tình hình rủi ro tín dụng và tìm ra một số giải

pháp để hạn chế rủi ro tín dụng là nhu cầu cần thiết cho Vietinbank nói chung và

Vietinbank Châu Đốc nói riêng.

Mục tiêu của đề tài này là đánh giá rủi ro tín dụng tại Vietinbank Châu Đốc và

đưa ra một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng. Nghiên cứu sử

dụng nhiều phương pháp khác nhau như: phương pháp so sánh, phương pháp tổng

hợp, phương pháp phân tích.

Việc nghiên cứu các nguyên nhân gây nên rủi ro tín dụng có ngh a rất quan

trọng trong việc giúp Vietinbank Châu Đốc đưa ra được những giải pháp hữu hiệu

nhằm ngăn ngừa rủi ro xảy ra trong hoạt động kinh doanh của mình.

iii

Từ kết quả nghiên cứu của đề tài này có thể làm tài liệu tham khảo cho an

Giám đốc Vietinbank Châu Đốc có những chiến lược hạn chế rủi ro tín dụng tốt

hơn, góp phần vào việc nâng cao hiệu quả kinh doanh của Vietinbank Châu Đốc

trong những năm tiếp theo.

iv

LỜI CAM ĐOAN

-----   -----

Luận văn này chưa từng được trình nộp để lấy học vị thạc s tại bất cứ một

trường đại học nào. Luận văn này là công trình nghiên cứu riêng của tác giả, kết quả

nghiên cứu là trung thực, trong đó không có các nội dung đã được công bố trước

đây hoặc các nội dung do người khác thực hiện ngoại trừ các trích dẫn được dẫn

nguồn đầy đủ trong luận văn.

v

LỜI CẢM ƠN

-----   -----

Trong thời gian học tập tại Trường Đại học Ngân Hàng TP. Hồ Chí Minh, nhờ

sự giảng dạy tận tình và quan tâm của các thầy cô Khoa Sau Đại học, đặc biệt là

thầy Nguyễn Chí Đức đã truyền đạt cho tôi những kiến thức qu báu để hoàn thành

luận văn và làm nền tảng kiến thức cho công việc của tôi sau này. Qua thời gian làm

việc tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Châu Đốc, tôi đã

có cơ hội tiếp xúc với môi trường thực tế, hiểu rõ hơn về hoạt động tín dụng cũng

như tầm quan trọng của công tác quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại,

vận dụng các kiến thức đã học vào môi trường làm việc thực tế tại ngân hàng.

Đến nay, luận văn đã hoàn thành, tôi rất vui và ghi nhớ sự giúp đỡ nhiệt tình

của các thầy cô, an Giám đốc ngân hàng và các anh chị nhân viên đã giúp đỡ nhiệt

tình, giải đáp các vướng mắc giúp tôi hoàn thành luận văn.

Tôi xin bày tỏ lòng biết ơn chân thành đến a Mẹ của tôi, người đã tạo điều

kiện thuận lợi cho tôi có thể học hành đến nơi đến chốn. Kế đến, tôi xin gửi lời cảm

ơn đến qu thầy cô Khoa Sau Đại học. Đặc biệt là thầy Nguyễn Chí Đức, người đã

tận tình hướng dẫn tôi trong suốt quá trình thực hiện luận văn này. Thầy đã cho tôi

nhiều lời khuyên cùng sự chỉ dẫn tận tình, giải đáp các thắc mắc để luận văn này

được hoàn thành một cách tốt nhất.

Cuối cùng, tôi xin chúc tất cả thầy cô, toàn thể các anh chị nhân viên và Ban

Giám đốc Ngân hàng dồi dào sức khỏe và đạt nhiều thành công trong cuộc sống.

Chúc cho Ngân hàng ngày càng phát triển và thành công hơn nữa.

Xin chân thành cảm ơn!.

vi

MỤC LỤC

-----   -----

Trang

TÓM TẮT..................................................................................................................ii

LỜI CAM ĐOAN .....................................................................................................iv

LỜI CẢM ƠN............................................................................................................v

MỤC LỤC.................................................................................................................vi

DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT ................................................................................x

DANH MỤC BẢNG.................................................................................................xi

DANH MỤC BIỂU ĐỒ...........................................................................................xii

DANH MỤC HÌNH............................................................................................... xiii

PHẦN MỞ ĐẦU........................................................................................................1

1. Đặt vấn đề ...............................................................................................................1

2. Tính cấp thiết của đề tài..........................................................................................2

3. Mục tiêu nghiên cứu ...............................................................................................3

4. Câu hỏi nghiên cứu .................................................................................................3

5. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu ..........................................................................4

6. Phương pháp nghiên cứu ........................................................................................4

7. Nội dung nghiên cứu...............................................................................................4

8. Đóng góp của đề tài ................................................................................................4

9. Kết cấu của đề tài....................................................................................................5

PHẦN NỘI DUNG ....................................................................................................7

vii

CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG

THƢƠNG MẠI..........................................................................................................7

1.1. Tổng quan về hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại............................7

1.1.1. Khái niệm về tín dụng ngân hàng...............................................................7

1.1.2. Vai trò của tín dụng ngân hàng...................................................................7

1.1.3. Phân loại tín dụng ngân hàng .....................................................................8

1.1.4. Đặc điểm của tín dụng ngân hàng ............................................................12

1.2. Rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại.......................................................13

1.2.1. Khái niệm rủi ro tín dụng .........................................................................13

1.2.2. Phân loại rủi ro tín dụng ...........................................................................15

1.2.3. Một số chỉ tiêu phản ánh rủi ro tín dụng ..................................................17

1.2.4. Nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng .....................................................19

1.2.5. Hậu quả của rủi ro tín dụng ......................................................................23

1.3. Các yếu tố tác động đến rủi ro tín dụng trong ngân hàng thương mại .............26

1.3.1. Khả năng tài chính của người vay............................................................26

1.3.2. Đảm bảo nợ vay........................................................................................26

1.3.3. L nh vực, ngành nghề chính tạo ra thu nhập để trả nợ .............................26

1.3.4. Kinh nghiệm của cán bộ tín dụng.............................................................26

1.3.5. Kinh nghiệm của người vay .....................................................................27

1.3.6. Quy trình cho vay .....................................................................................27

1.3.7. Đánh giá giá trị tài sản đảm bảo ...............................................................27

1.3.8. Kiểm tra, giám sát nợ vay.........................................................................27

1.4. Kinh nghiệm hạn chế rủi ro tín dụng của một số ngân hàng ............................27