Rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại tỉnh luẩng nặm thà - thực trạng và giải pháp

BOÄ GIAÙO DUÏC VAØ ÑAØO TAÏO

TRÖÔØNG ÑAÏI HOÏC KINH TEÁ TP. HCM

……………

KONGCHAMPA OUN KHAM

RUÛI RO TÍN DUÏNG TAÏI NGAÂN HAØNG THÖÔNG MAÏI TÆNH

LUAÅNG NAËM THAØ - THÖÏC TRAÏNG VAØ GIAÛI PHAÙP

Chuyeân ngaønh: Kinh teá-Taøi chính-Ngaân haøng

Maõ soá: 60.31.12

Luaän vaên thaïc só kinh teá

Ngöôøi höôùng daãn khoa hoïc:

PGS.TS Traàn Hoaøng Ngaân

TP.HCM - Naêm 2006

MUÏC LUÏC

Trang

MÔÛ ÑAÀU

CHÖÔNGI: TÍN DUÏNG VAØ RUÛI RO TÍN DUÏNG TRONG HOAÏT ÑOÄNG

TÍN DUÏNG CUÛA NGAÂN HAØNG THÖÔNG MAÏI....................1

I.1. Toång quan veà tín duïng .....................................................................................1

I.1.1. Khaùi nieäm vaø baûn chaát tín duïng.........................................................1

I.1.2. Chöùc naêng cuûa tín duïng......................................................................1

I.1.3. Vai troø cuûa tín duïng............................................................................2

I.1.4. Phaân loaïi tín duïng...............................................................................3

I.1.5. Nguyeân lyù trong hoaït ñoäng tín duïng ..................................................4

I.1.6. Quy trình tín duïng...............................................................................5

I.2.Ruûi ro trong hoaït ñoäng tín duïng Ngaân haøng thöông maïi .............................7

I.2.1. Khaùi quaùt veà ruûi ro tín duïng ...............................................................7

I.2.2. Nguyeân nhaân ruûi ro tín duïng ............................................................10

I.2.3. Vaän duïng moät soá nguyeân taéc cô baûn cuûa uyû ban BASLE................12

I.2.4. Bieän phaùp cô baûn ñeå phoøng ngöøa vaø haïn cheá ruûi ro tín duïng .........13

CHÖÔNG II: THÖÏC TRAÏNG HOAÏT ÑOÄNG TÍN DUÏNG TAÏI NGAÂN

HAØNG THÖÔNG MAÏI TÆNH LUAÅNG NAËM THAØ.....................................18

II.1. Khaùi quaùt veà tình hình kinh teá xaõ hoäi Tænh Luaång Naëm Thaø..................18

II.2. Hoaït ñoäng kinh doanh cuûa ngaân haøng thöông maïi Tænh Luaång Naëm Thaø

II.2.1. Tình hình huy ñoäng voán ..................................................................21

II.2.2. Tình hình vaø toác ñoä taêng tröôûng tín duïng........................................21

II.2.3. Hoaït ñoäng tín duïng ñaùp öùng nhu caàu phaùt trieån kinh teá Tænh Luaång

Naëm Thaø....................................................................................................22

II.3. Thöïc traïng ruûi ro tín duïng ..........................................................................25

II.3.1. Ñaùnh giaù ruûi ro tín duïng qua phaân tích nôï xaáu ...............................25

II.3.2. Ñaùnh giaù ruûi ro tín duïng qua trích laäp, söû duïng döï phoøng ruûi ro ....29

II.4. Nguyeân nhaân cô baûn daãn ñeán ruûi ro tín duïng............................................31

II.4.1. Ngaân nhaân khaùch quan ...................................................................31

II.4.2. Nguyeân nhaân töø phía khaùch haøng ...................................................36

II.4.3. Nguyeân nhaân töø phía ngaân haøng.....................................................37

CHÖÔNG III: GIAÛI PHAÙP HAÏN CHEÁ RUÛI RO TÍN DUÏNG TAÏI

NHTM TÆNH LNTH. .......................................................43

III.1. Ñònh höôùng phaùt trieån heä thoáng ngaân haøng thöông maïi Laøo ................43

III.2. Ñònh höôùng phaùt trieån ngaân haøng thöông maïi Tænh Luaång Naëm Thaø..45

III.3. Giaûi phaùp ngaên ngöøa vaø haïn cheá ruûi ro tín duïng ....................................46

III.3.1. Giaûi phaùp cuûa caùc cô quan quaûn lyù nhaø nöôùc taïi Tænh Luaång

Naëm Thaø......................................................................................46

III.3.2. Giaûi Phaùp cuûa Ngaân haøng Trung öông Laøo...................................48

III.3.3. Giaûi phaùp cuûa Ngaân haøng Tung öông Laøo chi nhaùnh Tænh Luaång

Naëm Thaø ......................................................................................52

III.3.4. Giaûi phaùp cuûa caùc chi nhaùnh ngaân haøng thöông maïi Tænh Luaång

Naëm Thaø.......................................................................................54

Keát luaän vaø Kieán nghò.................................................................................63

Taøi lieäu tham khaûo.

Phuï luïc.

DANH MUÏC CAÙC BIEÅU ÑOÀ

Bieåu II.1 Keát quaû huy ñoäng voán cuûa NHTM tænh LNTH.....................................21

Bieåu II.2 Tình hình söû duïng voán cuûa NHTM tænh LNTH.....................................22

Bieåu II.3 Toång hôïp keát quaû cho vay theo 5 nhoùm cuûa NHTM tænh LNTH..........27

Bieåu II.4 trích laäp, söû duïng döï phoøng ruûi ro taïi NHTM tænh LNTH.....................29

Bieåu ñoà 1: Ñaùnh giaù ruûi ro tín duïng qua phaân tích nôï xaáu...................................28

Bieåu ñoà2: Ñaùnh giaù ruûi ro tín duïng qua trích laäp, söû duïng döï phoøng ruûi ro.........31

DANH MUÏC CAÙC TÖØ VIEÁT TAÉT

LNTH : Luaång Naëm Thaø

GT : Giaù trò

CBTD : Caùn boä tín duïng

CIC : Trung taâm thoâng tin tín duïng NHNN

DN : Doanh nghieäp

DPRR : Döï phoøng ruûi ro

IMF : Quyõ tieàn teä quoác teá

NH : Ngaân haøng

NHCHDCND : Ngaân haøng Coäng Hoaø Daân Chuû Nhaân Daân

NHTM : Ngaân haøng thöông maïi

RRTD : Ruûi ro tín duïng

SXKD : Saûn xuaát kinh doanh

TCTD : Toå chöùc tín duïng

TSBÑ : Taøi saûn baûo ñaûm

TSCÑ : Taøi saûn coá ñònh

TW : Trung öông

WB : Ngaân haøng theá giôùi

TTTD : thoâng tin tín duïng

NHNN : Ngaân haøng Nhaø nöôùc

TW : Trung öông

MÔÛ ÑAÀU

Lyù do choïn ñeà taøi

Ngaân haøng thöông maïi laø moät doanh nghieäp kinh doanh tieàn teä – tín duïng,

moät loaïi hình kinh doanh chöùa ñöïng ruûi ro cao. Trong caùc hoaït ñoäng kinh doanh

cuûa ngaân haøng Thöông maïi Laøo, hoaït ñoäng tín duïng laø hoaït ñoäng chính chuû yeáu

mang laïi nguoàn lôïi nhuaän lôùn nhaát vaø cuõng tieàm aån ruûi ro cao nhaát.

Ñaëc bieät trong tieán trình hoäi nhaäp kinh teá khu vöïc vaø theá giôùi, heä thoáng

Ngaân haøng Laøo noùi chung vaø caùc Ngaân haøng Thöông maïi noùi rieâng ñang ñöùng

tröôùc nhöõng thaùch thöùc môùi gaén lieàn vôùi tieàm aån ruûi ro cao hôn. Vì vaäy trong ñaàu

naêm 2006 NHCHXHDCND Laøo ñaõ ban haønh 2 quyeát ñònh: Quy ñònh veà caùc tyû

leä baûo ñaûm an toaøn trong hoaït ñoäng tín duïng vaø quy ñònh ban haønh veà phaân loaïi

nôï, trích laäp vaø söû duïng döï phoøng ñeå xöû lyù ruûi ro tín duïng trong hoaït ñoäng ngaân

haøng cuûa TCTD” nhaèm naâng cao chaát löôïng tín duïng, taêng tröôûng tín duïng phuø

hôïp vôùi khaû naêng kieåm soaùt ruûi ro, baûo ñaûm an toaøn heä thoáng.

Ruûi ro tín duïng luoân laø ñeà taøi ñöôïc quan taâm vaø mang tính thôøi söï cao.

Nhaän thöùc vai troø quan troïng cuûa ruûi ro trong hoaït ñoäng tín duïng, löôïng hoaù möùc

ñoä ruûi ro, xaùc ñònh nguyeân nhaân ñeå ñeà ra caùc bieän phaùp phoøng ngöøa hieäu quaû vaø

haïn cheá thaáp nhaát ruûi ro tín duïng laø vaán ñeà soáng coøn vaø phaùt trieån cuûa caùc Ngaân

haøng Thöông maïi Laøo noùi chung vaø Ngaân haøng Thöông maïi Tænh LNTH noùi

rieâng.

Vôùi lyù do treân toâi löïa choïn nghieân cöùu ñeà taøi “RUÛI RO TÍN DUÏNG TAÏI

NGAÂN HAØNG THÖÔNG MAÏI TÆNH LUAÅNG NAËM THAØ- thöïc traïng vaø giaûi

phaùp”

Muïc ñích, yù nghóa khoa hoïc vaø thöïc tieãn cuûa ñeà taøi nghieân cöùu:

- Nhaän thöùc caùc vaán ñeà lyù luaän veà tín duïng, ruûi ro tín duïng, nguyeân nhaân

vaø bieän phaùp phoøng ngöøa vaø haïn cheá ruûi ro tín duïng.

- Phaân tích thöïc traïng hoaït ñoäng tín duïng taïi NHTM Tænh LNTH, nhaän

ñònh nhöõng ruûi ro tieàm aån vaø xaùc ñònh nguyeân nhaân.

- Ñeà xuaát nhöõng giaûi phaùp haïn cheá ruûi ro trong hoaït ñoäng tín duïng.

Ñoái töôïng vaø phaïm vi nghieân cöùu:

Hoaït ñoäng tín duïng cuûa Ngaân haøng Thöông maïi Tænh LNTH töø 2001 –

30/6/ 2006.

Phöông phaùp nghieân cöùu:

Phöông phaùp nghieân cöùu ñöôïc söû duïng chuû yeáu trong luaän vaên laø phöông

phaùp duy vaät bieän chöùng, duy vaät lòch söû, phöông phaùp heä thoáng vaø vaän duïng caùc

phöông phaùp phaân tích toång hôïp, so saùnh, thoáng keâ…