Phân tích yếu tố tác động đến nợ xấu của các ngân hàng thương mại Việt Nam

TRƯỜNG ĐẠI HỌC MỞ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH

BÁO CÁO TỔNG KẾT

ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU KHOA HỌC CỦA SINH VIÊN

THAM GIA XÉT GIẢI THƯỞNG

PHÂN TÍCH

YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN NỢ XẤU CỦA CÁC NGÂN

HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM

Thuộc nhóm ngành khoa học: Kinh tế

Tp Hồ Chí Minh, Tháng 03/2015

TRƯỜNG ĐẠI HỌC MỞ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH

BÁO CÁO TỔNG KẾT

ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU KHOA HỌC CỦA SINH VIÊN

THAM GIA XÉT GIẢI THƯỞNG

PHÂN TÍCH

YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN NỢ XẤU CỦA CÁC NGÂN

HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM

Thuộc nhóm ngành khoa học: Kinh Tế

Sinh viên thực hiện: TRẦN THỊ TÚ QUYÊN Nữ

Dân tộc: Kinh

Lớp, khoa: DH11TN06, Tài Chính – Ngân Hàng Năm thứ: 04/Số năm đào tạo:04

Ngành học: Tài Chính

Người hướng dẫn: TS. NGUYỄN VĂN THUẬN

Tp Hồ Chí Minh, Tháng 03/2015

i

MỤC LỤC

MỤC LỤC ...........................................................................................................i

DANH MỤC BẢNG BIỂU .......................................................................................iv

DANH MỤC BIỂU ĐỔ, HÌNH ẢNH........................................................................v

DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT ..........................................................................vi

THÔNG TIN KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU CỦA ĐỀ TÀI .......................................vii

THÔNG TIN VỀ SINH VIÊN...................................................................................x

CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ NGHIÊN CỨU ..........................1

1.1 Đặt vấn đề nghiên cứu..................................................................................1

1.2 Mục tiêu nghiên cứu .....................................................................................2

1.3 Câu hỏi nghiên cứu.......................................................................................2

1.4 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu................................................................2

1.5 Phương pháp nghiên cứu .............................................................................3

1.6 Đóng góp nghiên cứu ....................................................................................3

1.7 Kết cấu đề tài nghiên cứu.............................................................................3

CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VÀ CÁC NGHIÊN CỨU TRƯỚC.............5

2.1 Lý thuyết về rủi ro tín dụng .........................................................................5

2.1.1 Rủi ro tín dụng .........................................................................................5

2.1.2 Nợ xấu (Non Performing Loans - NPL) ...................................................7

2.1.3 Các yếu tố ảnh hưởng đến nợ xấu của ngân hàng ...................................10

2.1.3.1 Tỷ lệ nợ xấu (Non Performing Loans – NPL) ..................................10

2.1.3.2 Quy mô ngân hàng (Size) ................................................................10

2.1.3.3 Tỷ số lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu (ROE).....................................11

2.1.3.4 Tốc độ tăng trưởng tín dụng (Credit growth rate).............................11

2.1.3.5 Tỷ lệ dư nợ (LTA, LTD)..................................................................11

2.1.3.6 Tỷ lệ vốn chủ sở hữu (Equity) .........................................................12

ii

2.2 Các nghiên cứu trước về các yếu tố tác động đến nợ xấu .........................12

CHƯƠNG 3: PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU.................................................22

3.1 Thu thập dữ liệu nghiên cứu ......................................................................22

3.2 Xây dựng mô hình nghiên cứu ...................................................................22

3.2.1 Các biến số phụ thuộc ............................................................................25

3.2.2 Các biến số độc lập ................................................................................26

3.2.3 Các giả thuyết nghiên cứu ......................................................................26

3.3 Phương pháp nghiên cứu ...........................................................................30

3.3.1 Xử lý dữ liệu nghiên cứu........................................................................30

3.3.2 Phương pháp ước lượng hồi quy ............................................................30

3.3.2.1 Phương pháp ước lượng hồi quy Pool Regression (OLS).................30

3.3.2.2 Phương pháp ước lượng hồi quy Fixed Effect Method (FE).............31

3.3.2.3 Phương pháp ước lượng hồi quy Random Effect Method (RE)........31

3.3.3 Trình tự thực hiện nghiên cứu định lượng ..............................................31

3.3.3.1 Thống kê mô tả................................................................................31

3.3.3.2 Phân tích ma trận hệ số tương quan. ................................................32

3.3.3.3 Lựa chọn phương pháp ước lượng phù hợp cho mô hình .................32

3.3.4 Kiểm định sự phù hợp của mô hình lựa chọn..........................................32

CHƯƠNG 4: PHÂN TÍCH KẾT QUẢ................................................................34

4.1 Thống kê mô tả ...........................................................................................34

4.2 Phân tích ma trận tương quan giữa các biến số........................................41

4.3 Kết quả hồi quy...........................................................................................42

4.3.1 Lựa chọn mô hình ước lượng phù hợp....................................................42

4.3.2 Kiểm định sự phù hợp của mô hình FE ..................................................43

4.3.2.1 Kiểm định tự tương quan (Autocorrelation).....................................43

4.3.2.2 Kiểm định tương quan giữa các phần dư của đơn vị chéo ................43

4.3.2.3 Kiểm định phương sai sai số thay đổi (Heteroskedasticity)..............44

iii

4.3.3 Phân tích kết quả hồi quy .......................................................................45

CHƯƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ KHUYẾN NGHỊ................................................51

5.1 Kết luận của nghiên cứu.............................................................................51

5.2 Khuyến nghị................................................................................................52

5.3 Hạn chế của đề tài.......................................................................................53

5.4 Đề xuất hướng nghiên cứu tiếp theo ..........................................................53

TÀI LIỆU THAM KHẢO .......................................................................................54

PHỤ LỤC ........................................................................................................55

iv

DANH MỤC BẢNG BIỂU

Bảng 2.1: Bảng tổng hợp các nghiên cứu trước 20

Bảng 3.1: Tóm tắt các biến số trong mô hình nghiên cứu 26

Bảng 4.1: Kết quả thống kê mô tả các biến số định lượng 34

Bảng 4.2: Ma trận hệ số tương quan 41

Bảng 4.3 Hệ số nhân tử phóng đại (VIF) của mô hình 41

Bảng 4.4: Kết quả hồi quy của các mô hình 42

Bảng 4.5: Kết quả kiểm định Hausman 43

Bảng 4.6: Kết quả kiểm định hiện tượng tự tương quan (Wooldridge) 43

Bảng 4.7: Kiểm định tương quan giữa các phần dư của đơn vị chéo 43

Bảng 4.8: Kết quả kiểm định Wald cho mô hình FEM 44

Bảng 4.9: Kết quả mô hình hồi quy Cluster 45

v

DANH MỤC BIỂU ĐỔ, HÌNH ẢNH

Hình 3.1: Mô hình nghiên cứu các yếu tố tác động đến nợ xấu ngân hàng 25

Hình 4.1: Tổng tài sản bình quân của ngân hàng 2009 – 2013 35

Hình 4.2: ROE bình quân của các ngân hàng (2009 – 2013) 36

Hình 4.3: Tốc độ tăng trưởng tín dụng bình quân (2009 – 2013) 37

Hình 4.4: Tỷ lệ dư nợ trên tổng tài sản bình quân của ngân hàng từ 2009 - 2013 38

Hình 4.5: Tỷ lệ dư nợ trên vốn huy động bình quân từ 2009 – 2013 39

Hình 4.6: Tỷ lệ vốn chủ sở hữu bình quân 2009 – 2013 40