Nghiệp vụ cho vay tại SGD 1 NH Công Thương VN

Chuyªn ®Ò thùc tËp tèt nghiÖp

Lêi më ®Çu

Còng gièng nh bÊt cø lo¹i h×nh doanh nghiÖp nµo, môc ®Ých chÝnh cña

ng©n hµng lµ lîi nhuËn. Tuy nhiªn, ng©n hµng lµ tæ chøc ®Æc biÖt chuyªn kinh

doanh tiÒn tÖ vµ dÞch vô ng©n hµng víi néi dung thêng xuyªn lµ nhËn tiÒn göi vµ

sö dông sè tiÒn nµy ®Ó cÊp tÝn dông vµ cung øng c¸c dÞch vô thanh to¸n. ViÖc sö

dông vèn chÝnh lµ qu¸ tr×nh t¹o ra c¸c tµi s¶n kh¸c nhau cña ng©n hµng, trong

®ã cho vay vµ ®Çu t lµ hai lo¹i tµI s¶n quan träng.

Cho vay lµ viÖc ng©n hµng ®a tiÒn cho kh¸ch hµng víi cam kÕt kh¸ch hµng

ph¶I hoµn tr¶ c¶ gèc vµ l·I trong kho¶ng thêi gian x¸c ®Þnh. Cho vay lµ ho¹t

®éng kinh doanh chñ chèt ®Ó t¹o ra lîi nhuËn. Nãi chung, tiÒn cho vay lµ lo¹i

kÐm láng so víi tµI s¶n kh¸c bëi v× chóng kh«ng thÓ chuyÓn thµnh tiÒn mÆt tríc

khi c¸c kho¶n vay ®ã m·n h¹n. C¸c kho¶n tiÒn vay còng cã x¸c suÊt vì nî cao

h¬n so víi tµI s¶n kh¸c, hay nãi c¸ch kh¸c ®©y lµ kho¶n mang l¹i thu nhËp lín

nhÊt cho c¸c Ng©n hµng th¬ng m¹i nhng ph¶I ®èi ®Çu víi rñi ro tÝn dông cao .

Sau h¬n 15 n¨m thùc hiÖn ®êng lèi ®æi míi vµ ph¸t triÓn kinh tÕ theo híng

thÞ trêng víi ®Þnh híng X· héi chñ nghÜa, Së giao dÞch I-Ng©n hµng C«ng th¬ng

ViÖt Nam ®· tËp trung vèn cho vay theo nh÷ng môc tiªu kinh tÕ lín cña ®Êt níc

gãp phÇn ®Èy lïi vµ kiÒm chÕ l¹m ph¸t, thóc ®Èy t¨ng trëng kinh tÕ, t¹o ra c«ng

¨n viÖc lµm cho ngêi lao ®éng, ®êi sèng d©n chóng ®îc c¶i thiÖn. Tuy nhiªn,

ho¹t ®éng tÝn dông cña Së giao dÞch I-Ng©n hµng C«ng th¬ng ViÖt Nam hiÖn

nay cßn tån t¹i nhiÒu vÊn ®Ò víng m¾c, thªm vµo ®ã m«i trêng kinh doanh ng©n

hµng ngµy cµng n¨ng ®éng h¬n nhng rñi ro còng lín h¬n lµm c¶n trë qu¸ tr×nh

më réng vµ n©ng cao chÊt lîng tÝn dông. Tõ ®ã ®ßi hái ph¶i cã c¸c gi¶i ph¸p

th¸o gì kh¶ thi trong ho¹t ®éng cho vay míi cã thÓ ®¸p øng ®ù¬c nhu cÇu ®Çu t

cña nÒn kinh tÕ trong t×nh h×nh míi.

V× vËy, em ®· chän ®Ò tµI ''Hoµn thiÖn nghiÖp vô cho vay cña Së giao

dÞch I- Ng©n hµng C«ng th¬ng ViÖt Nam'' ®Ó ph©n tÝch.

1

Chuyªn ®Ò thùc tËp tèt nghiÖp

§Ò tµi nghiªn cøu vÒ tæ chøc vµ thùc hiÖn nghiÖp vô cho vay trong hÖ

thèng ng©n hµng, ph¸t hiÖn nh÷ng kÕt qu¶, tån t¹i vµ nguyªn nh©n trong cÊp tÝn

dông t¹i Së giao dÞch I-Ng©n hµng C«ng th¬ng ViÖt Nam thêi gian qua tõ ®ã ®a

ra nh÷ng gi¶i ph¸p hoµn thiÖn nghiÖp vô cho vay.

§èi tîng, ph¹m vi nghiªn cøu cña ®Ò tµI lµ ph©n tÝch thùc tr¹ng ho¹t ®éng

nghiÖp vô cho vay cña Së giao dÞch I- Ng©n hµng C«ng th¬ng ViÖt Nam trong

h¬n 15 n¨m ®æi míi võa qua.

Néi dung cña ®Ò tµi:

- HÖ thèng ho¸ vµ lµm râ c¸c kh¸i niÖm, nguyªn t¾c vµ c¸c nh©n tè ¶nh h￾ëng ®Õn nghiÖp vô cho vay cña Ng©n hµng th¬ng m¹i

- §¸nh gi¸ tæng qu¸t vµ ph©n tÝch thùc tr¹ng triÓn khai nghiÖp vô cho vay

t¹i Së giao dÞch I- Ng©n hµng C«ng th¬ng ViÖt Nam h¬n 15 n¨m qua, tõ ®ã rót

ra nh÷ng u ®iÓm vµ tån t¹i trong qu¸ tr×nh thùc hiÖn nghiÖp vô cho vay.

- §a ra c¸c gi¶i ph¸p nh»m hoµn thiÖn vµ ph¸t triÓn nghiÖp vô cho vay ®¶m

b¶o hiÖu qu¶ cao nhÊt, gãp phÇn vµo sù nghiÖp CNH-H§H ®Êt níc.

KÕt cÊu cña ®Ò tµi:

- Tªn ®Ò tµI "Hoµn thiÖn nghiÖp vô cho vay cña Së giao dÞch I-Ng©n

hµng C«ng th¬ng ViÖt Nam".

- Ngoµi lêi nãi ®Çu vµ kÕt luËn, ®Ò tµI gåm ba ch¬ng:

Ch ¬ng thø nhÊt: NghiÖp vô cho vay cña Së giao dÞch I- Ng©n hµng C«ng th¬ng

ViÖt Nam .

Ch ¬ng thø hai: Thùc tr¹ng ho¹t ®éng nghiÖp vô cho vay cña Së giao dÞch I￾Ng©n hµng C«ng th¬ng ViÖt Nam.

Ch ¬ng thø ba: Gi¶i ph¸p hoµn thiÖn nghiÖp vô cho vay cña Së giao dÞch I￾Ng©n hµng C«ng th¬ng ViÖt Nam.

Danh môc tµi liÖu tham kh¶o.

2

Chuyªn ®Ò thùc tËp tèt nghiÖp

Ch¬ng thø nhÊt

Vai trß vµ néi dung nghiÖp vô cho vay

trong ho¹t ®éng cña c¸c tæ chøc tÝn dông

1.1- Kh¸i niÖm nghiÖp vô cho vay cña ng©n hµng.

C¸c chÕ ®é x· héi kh¸c nhau th× h×nh thµnh c¸c quan hÖ tÝn dông kh¸c

nhau vµ ngµy cµng trë lªn ®a d¹ng, phong phó. H×nh thøc tÝn dông ®Çu tiªn

trong lÞch sö lµ tÝn dông nÆng l·i, ra ®êi vµ tån t¹i trong suèt thêi kú chiÕm h÷u

n« lÖ vµ ph¸t triÓn trong chÕ ®é phong kiÕn. C¬ së tån t¹i cña tÝn dông nÆng l¹i

lµ nÒn s¶n xuÊt nhá, l¹c hËu, ph©n t¸n, phô thuéc vµo ®iÒu kiÖn thiªn nhiªn, ®êi

sèng bÊp bªnh, s¶n phÈm d thõa h¹n chÕ, trong khi ®ã nhu cÇu cÇn ®îc bæ sung

l¹i rÊt phæ biÕn. Nh÷ng ngêi cã kh¶ n¨ng cho vay lµ nh÷ng ngêi giµu cã nhiÒu

quyÒn lùc: chñ n«, quý téc, quan l¹i, ®Þa chñ, nhµ thê vµ nh÷ng ngêi chuyªn

nghÒ cho vay nÆng l·i. Nh÷ng ngêi ®i vay, phÇn lín lµ n«ng d©n, thî thñ c«ng

vµ nh÷ng ngêi bu«n b¸n hµng ho¸ nhá cÇn tiÒn ®Ó gi¶i quyÕt nhu cÇu cÊp b¸ch

trong viÖc duy tr× cuéc sèng tèi thiÓu cÇn thiÕt.

Muèn ®îc vay hä ph¶i cÇm cè m¶nh ®Êt, tr©u bß, nhµ cöa nÕu kh«ng tr¶ ®-

îc sÏ bÞ tíc ®o¹t hÕt nh÷ng tµi s¶n ®ã. Ngoµi ra vua chóa quý téc phong kiÕn

còng ®i vay ®Ó ®¸p øng nhu cÇu ¨n ch¬i xa xØ nh x©y dùng l©u ®µi, tæ chøc lÔ

h«i, mua ®å trang søc ... §Ó cã tiÒn tr¶ nî hä ra søc bãc lét n«ng d©n, thî thñ

c«ng b»ng su cao, thuÕ nÆng. Nh vËy ®Æc ®iÓm cña tÝn dông nÆng l·i chÝnh lµ l·i

suÊt cao. Cao v« h¹n ®é, nã kh«ng chØ lµ s¶n phÈm thÆng d mµ cßn ¨n th©m vµo

s¶n phÈm cÇn thiÕt cña ngêi lao ®éng. ChÝnh v× thÕ tÝn dông nÆng l·i trë thµnh

mét h×nh thøc tÝn dông tiªu dïng, thÓ hiÖn trong môc ®Ých cña viÖc sö dông tiÒn

vay ®èi víi c¶ ngêi nghÌo khæ vµ ngêi giÇu cã. Víi tÝnh chÊt nÆng l·i, tÝn dông

nÆng l·i ®· ph¸ huû sù giÇu cã cña x· héi, ®èi lËp víi sù phÊt triÓn cña x· héi,

nhng vÉn tån t¹i v× nhu cÇu vay th× lín trong khi ®ã kh¶ n¨ng cho vay l¹i h¹n

chÕ. MÆt kh¸c, víi ngêi ®i vay lµ nh÷ng ngêi nghÌo khæ, nã lµ nhu cÇu tèi thiÓu

cÇn thiÕt kh«ng thÓ tr× ho·n ®îc. Cßn víi nh÷ng ngêi giÇu cã th× nguån tr¶ nî lµ

tõ viÖc n©ng cao su thuÕ nªn kh«ng cÇn quan t©m ®Õn l·i suÊt.

3

Chuyªn ®Ò thùc tËp tèt nghiÖp

Cho vay nÆng l·i víi h×nh thøc vËn ®éng cña vèn trong quan hÖ cho vay

biÓu hiÖn rÊt ®a d¹ng;

- Cho vay b»ng hiÖn vËt, thu nî b»ng hiÖn vËt (cho vay vµo thêi kú gi¸p

h¹t, khi ®Õn vô thu ho¹ch thu nî b»ng thãc) hoÆc thu nî b»ng tiÒn, b»ng ngµy

c«ng lao ®éng.

- Cho vay b»ng tiÒn, thu nî b»ng hiÖn vËt, b»ng ngµy c«ng lao ®éng hoÆc

b»ng tiÒn.

Tuú theo tõng h×nh thøc vËn ®éng cña vèn mµ tÝn dông nÆng l·i thÝch hîp

víi n«ng th«n hay thµnh thÞ. Nhng do tÝnh chÊt lµ tÝn dông nÆng l·i nªn nã ph¸t

huy t¸c dông hai mÆt. Mét mÆt nã tµn ph¸ søc s¶n xuÊt, k×m h·m sù ph¸t triÓn

cña lùc lîng s¶n xuÊt, v× nã cè b¸m lÊy nÒn s¶n xuÊt nhá, l¹c hËu, ph©n t¸n lµ

®iÒu kiÖn cho nã tån t¹i. MÆt kh¸c nã gãp phÇn t¹o ra tiÒn ®Ò vËt chÊt cho sù ra

®êi cña t b¶n chñ nghÜa, v× nã lµm cho cña c¶i x· héi tËp trung vµo trong tay

mét sè ngêi, trong khi ®ã nh÷ng ngê vay nÆng l·i kh«ng tr¶ ®îc, bÞ mÊt hÕt tµi

s¶n vµ trë thµnh ngêi lµm thuª vµ ®ã chÝnh lµ giai cÊp v« s¶n. Tuy vËy tÝn dông

nÆng l·i vÉn lµ vËt c¶n ®èi víi sù ph¸t triÓn cña t b¶n c«ng nghiÖp. Trong lÞch

sö, ®Ó tån t¹i vµ ph¸t triÓn c¸c nhµ t b¶n ®· ph¶i ®Êu tranh l©u dµi hµng thÕ kû

®Ó buéc nh÷ng ngêi cho vay nÆng l·i h¹ møc l·i suÊt díi møc lîi nhuËn b×nh

qu©n. Nh÷ng cuéc ®Êu tranh nµy lóc ®Çu dùa trªn c¬ së luËt ph¸p vµ t«n gi¸o

nhng kh«ng ®¹t hiÖu qu¶ hoÆc hiÖu qu¶ thÊp. ChØ cßn c¸ch thñ tiªu vai trß ®éc

quyÒn tÝn dông cña nh÷ng ngêi cho vay nÆng l·i, tøc lµ lËp ra hÖ thèng tÝn dông

cña giai cÊp t s¶n víi c¸c h×nh thøc ®a d¹ng phong phó. Tuy vËy h×nh thøc tÝn

dông t b¶n chñ nghÜa chØ cã t¸c dông h¹n chÕ, ®Èy lïi mµ kh«ng xo¸ bá hoµn

toµn tÝn dông nÆng l·i. Cho ®Õn ngµy nay tÝn dông nÆng l·i cßn tån t¹i ë c¸c níc

kinh tÕ kÐm ph¸t triÓn do ¶nh hëng cña chÕ ®é phong kiÕn. Møc thu nhËp cña

ngêi lao ®éng thÊp, hÖ thèng tÝn dông cha ph¸t triÓn ®Õn c¸c vïng n«ng th«n,

miÒn nói.

BÊt cø x· héi nµo cßn s¶n xuÊt hµng ho¸ th× vÉn cã sù tån t¹i cña tÝn dông

vµ sù ho¹t ®éng cña nã. Nguyªn nh©n kh¸ch quan cña sù tån t¹i vµ ph¸t triÓn tÝn

4

Chuyªn ®Ò thùc tËp tèt nghiÖp

dông lµ ®Æc ®iÓm tuÇn hoµn vèn tiÒn tÖ trong qu¸ tr×nh t¸i s¶n xuÊt x· héi ®·

xuÊt hiÖn m©u thuÉn: trong lóc cã mét bé phËn vèn tiÒn tÖ nhµn rçi ®îc gi¶i

phãng khái qu¸ tr×nh t¸i s¶n xuÊt ë doanh nghiÖp, tæ chøc, c¸ nh©n nµy th× ë c¸c

chñ thÓ kh¸c l¹i cã nhu cÇu thiÕu vèn cÇn ®îc bæ sung.

Vèn tiÒn tÖ nhµn rçi xuÊt hiÖn ë tõng doanh nghiÖp do tuÇn hoµn cña vèn

cè ®Þnh díi h×nh thøc vèn khÊu hao trong thêi gian cha sö dông ®Ó mua m¸y

mãc thiÕt bÞ míi hoÆc cha cã nhu cÇu söa ch÷a lín tµi s¶n cè ®Þnh, trong khi

viÖc tÝnh khÊu hao ®îc tiÕn hµnh mét c¸ch thêng xuyªn. TuÇn hoµn cña vèn lu

®éng còng xuÊt hiÖn vèn tiÒn tÖ nhµn rçi t¹m thêi do chªnh lÖch vÒ sè lîng, thêi

gian gi÷a viÖc tiªu thô s¶n phÈm vµ mua nguyªn vËt liÖu (®· tiªu thô s¶n phÈm

nhng cha cã nhu mua nguyªn vËt liÖu hoÆc b¸n nhiÒu h¬n mua). Do cã nh÷ng

kho¶n ph¶i tr¶ nhng cha tr¶ (l¬ng ...) ph¶i nép nhng cha nép (thuÕ ...) hoÆc

nh÷ng kho¶n vèn tiÒn tÖ nhµn rçi h×nh thµnh trong quan hÖ thanh to¸n víi c¸c

h×nh thøc thanh to¸n kh¸c nhau (nhËn tiÒn nhng cha giao hµng hoÆc nhËn hµng

nhng cha ph¶i tr¶ tiÒn).

Trong toµn x· héi còng xuÊt hiÖn mét bé phËn vèn tiÒn tÖ nhµn rçi do

chªnh lÖch vÒ sè lîng vµ thêi gian trong viÖc thu, chi cña c¸c c¬ quan ®oµn thÓ,

c¸c tæ chøc x· héi, kÓ c¶ ng©n s¸ch Nhµ níc. §Æc biÖt lµ bé phËn tiÒn nhµn rçi

díi h×nh thøc tiÒn ®Ó dµnh cña mäi tÇng líp d©n c trong x· héi. Trong khi cã

nh÷ng bé phËn vèn tiÒn tÖ nhµn rçi n»m r¶i r¸c ë c¸c chñ thÓ kinh tÕ nµy th× ë

c¸c chñ thÓ kinh tÕ kh¸c l¹i cã nhu cÇu thiÕu vèn cÇn ®îc bæ sung. C¸c doanh

nghiÖp thiÕu vèn cè ®Þnh khi cÇn thay thÕ m¸y mãc thiÕt bÞ míi hoÆc cã nhu

cÇu söa ch÷a lín tµi s¶n cè ®Þnh mµ cha tÝnh ®ñ khÊu hao. MÆt kh¸c, doanh

nghiÖp l¹i cã nhu cÇu më réng ph¹m vi, quy m« s¶n xuÊt kinh doanh, nhu cÇu

c¶i tiÕn kü thuËt hîp lý ho¸ s¶n xuÊt hoÆc chuyÓn dÞch vèn sang c¸c ngµnh kinh

doanh kh¸c.Nhu cÇu vèn lu ®éng cÇn ®îc bæ sung do cha tiªu thô ®îc s¶n phÈm

hµng ho¸ mµ ®· cã nhu cÇu mua nguyªn vËt liÖu hoÆc b¸n Ýt h¬n mua. §iÒu nµy

®Æc biÖt cÇn thiÕt víi nh÷ng doanh nghiÖp ho¹t ®éng kinh doanh mang tÝnh chÊt

thêi vô.

5

Chuyªn ®Ò thùc tËp tèt nghiÖp

ThiÕu vèn cÇn ®îc bæ sung kh«ng chØ lµ nhu cÇu ®èi víi c¸c doanh nghiÖp

ho¹t ®éng trong lÜnh vùc s¶n xuÊt, lu th«ng mµ cßn lµ nhu cÇu bæ sung thiÕu hôt

t¹m thêi gi÷a thu vµ chi cña c¸c tæ chøc c¸ nh©n kh¸c trong x· héi, kÓ c¶ ng©n

s¸ch nhµ níc. Nã còng kh«ng chØ lµ nhu cÇu ®Çu t cho lÜnh vùc s¶n xuÊt, lu

th«ng mµ cßn lµ nhu cÇu cÇn thiÕt cho tiªu dïng.

M©u thuÉn gi÷a hiÖn tîng thõa thiÕu vèn tiÒn tÖ trong x· héi ph¸t sinh

trong khi qu¸ tr×nh s¶n xuÊt lu th«ng hµng ho¸ cÇn ®îc duy tr× mét c¸ch ®Òu ®Æn

thêng xuyªn ®ßi hái ph¶i cã tÝn dông ®Ó gi¶i quyÕt m©u thuÉn ®ã ®ång thêi trë

thµnh cÇu nèi gi÷a nhu cÇu tiÕt kiÖm vµ ®Çu t b»ng c¸c h×nh thøc tÝn dông thÝch

hîp.

Trong khi cßn tån t¹i hai hÖ thèng kinh tÕ t b¶n chñ nghÜa vµ x· héi chñ

nghÜa, vËn ®éng cña tÝn dông thÝch hîp víi tõng hÖ thèng. TÝn dông t b¶n chñ

nghÜa víi sù vËn ®éng cña t b¶n cho vay lµ h×nh thøc vËn ®éng cña vèn tÝn dông

TBCN. T b¶n cho vay lµ t b¶n tiÒn tÖ mµ ngêi së h÷u nã ®em cho vay ®Ó thu lîi

tøc trªn c¬ së bãc lét lao ®éng lµm thuª. Nguån h×nh thµnh t b¶n cho vay chÝnh

lµ t b¶n tiÒn tÖ nhµn rçi gi¶i phãng khái qu¸ tr×nh t¸i s¶n xuÊt x· héi; t b¶n tiÒn

tÖ cña nh÷ng nhµ t b¶n chuyªn dïng vµo lÜnh vùc kinh doanh tiÒn tÖ tÝn dông

b»ng c¸ch cho vay trùc tiÕp hoÆc göi ng©n hµng - ngoµi ra lµ tiÒn ®Ó dµnh cña

c¸c tÇng líp d©n c trong x· héi ®· biÕn hµnh t b¶n cho vay.

T b¶n cho vay víi nh÷ng ®Æc ®iÓm c¬ b¶n ®· ®îc M¸c ph©n tÝch mét c¸ch

®Çy ®ñ ®ã lµ t b¶n së h÷u ®èi lËp víi t b¶n chøc n¨ng nghÜa lµ t b¶n së h÷u th×

kh«ng sö dông cßn nguån sö dông l¹i kh«ng cã quyÒn së h÷u.

- T b¶n cho vay lµ t b¶n ®îc xem nh hµng ho¸ do cã nh÷ng ®Æc ®iÓm gièng

vµ kh¸c so víi hµng ho¸ th«ng thêng. T b¶n cho vay gièng hµng hãa th«ng th￾êng v× ngêi ta ®Òu cÇn ®Õn gi¸ trÞ sö dông mµ gi¸ trÞ sö dông cña t b¶n cho vay

chÝnh lµ kh¶ n¨ng ®Çu t sinh lêi hoÆc ®Ó ®¸p øng nhu cÇu mua s¾m c¸c mÆt

hµng tiªu dïng cÇn thiÕt. §ång thêi t b¶n cho vay còng cã gi¸ c¶ lµ lîi tøc tÝn

dông ®îc tÝnh trªn c¬ së l·i suÊt tÝn dông mµ l·i suÊt còng chÞu sù t¸c ®éng cña

quan hÖ cung cÇu vÒ vèn tÝn dông trªn thÞ trêng. T b¶n cho vay kh¸c hµng ho¸

6

Chuyªn ®Ò thùc tËp tèt nghiÖp

th«ng v× khi b¸n hµng hãa th«ng thêng ngêi b¸n mÊt c¶ quyÒn së h÷u vµ quyÒn

sö dông. Cßn trong quan hÖ tÝn dông ngêi cho vay kh«ng mÊt ®i quyÒn së h÷u

mµ chØ mÊt quyÒn sö dông nhng kh«ng ph¶i lµ vÜnh viÔn mµ chØ mÊt quyÒn sö

dông trong mét thêi gian nhÊt ®Þnh theo thêi gian cho vay. MÆt kh¸c gi¸ c¶

hµng ho¸ th«ng thêng lµ biÓu hiÖn b»ng tiÒn cña gi¸ trÞ hµng ho¸ cßn lîi tøc tÝn

dông ®éc lËp t¬ng ®èi so víi gi¸ trÞ hµng ho¸, nã chØ lµ phÇn ngêi ®i vay tr¶

thªm cho ngêi cho vay cho viÖc sö dông sè tiÒn ®· vay.

- T b¶n cho vay cã h×nh thøc chuyÓn nhîng vµ vËn ®éng ®Æc biÕt (theo

c«ng thøc vËn ®éng T - T')

C«ng thøc vËn ®éng cña t b¶n s¶n xuÊt:

TLSX

T - H ( ....... H' - T'

SL§

VËn ®éng cña t b¶n lu th«ng T- H - T'

VËn ®éng cña t b¶n cho vay T - T'

Trong c«ng thøc vËn ®éng T - T' qu¸ tr×nh s¶n xuÊt lu th«ng ®· bÞ che lÊp

vµ dÊu kÝn, ë ®©y tiÒn dêng nh ®· tù lín lªn mµ kh«ng hÒ cã sù tham gia vµo

lÜnh vùc s¶n xuÊt lu th«ng. Nhng trªn thùc tÕ ngêi ®i vay ®· dïng tiÒn vay ®Çu t

vµo s¶n xuÊt lu th«ng ®Ó thu lîi nhuËn vµ ph©n chia cho nhµ t b¶n cho vay mét

phÇn. Nh vËy t b¶n cho vay lµ mét h×nh thøc tuú thuéc vµo t b¶n s¶n xuÊt lu

th«ng.

T b¶n cho vay lµ t b¶n ¨n b¸m nhÊt vµ ®îc sïng b¸i nhÊt v× nhµ t b¶n cho

vay kh«ng hÒ tham gia vµo lÜnh vùc s¶n xuÊt lu th«ng còng kh«ng lµm c«ng t¸c

qu¶n lý l·nh ®¹o nhng vÉn thu ®îc lîi tøc. §Æc biÖt c«ng thøc vËn ®éng T- T' ®·

lµm cho t b¶n cho vay cã søc m¹nh huyÒn bÝ, kú diÖu vµ trë thµnh mét h×nh thøc

t b¶n ®îc sïng b¸i nhÊt. Cho ®Õn nay c¸c níc ®Òu híng nÒn kinh tÕ ph¸t triÓn

theo c¬ chÕ thÞ trêng, ngêi ta chØ quan t©m ®Õn tÝn dông trong nÒn kinh tÕ thÞ tr￾7

Chuyªn ®Ò thùc tËp tèt nghiÖp

êng mµ kh«ng ph©n biÖt tÝn dông t b¶n chñ nghÜa vµ tÝn dông x· héi chñ nghÜa.

Trong nÒn kinh tÕ thÞ trêng tÝn dông ngµy cµng më réng, chñ thÓ tham gia trong

quan hÖ tÝn dông bao gåm c¶ c¸c c¸ nh©n, doanh nghiÖp vµ c¶ nhµ níc trung -

¬ng còng nh ®Þa ph¬ng. Quan hÖ tÝn dông ®îc më réng c¶ ®èi tîng vµ quy m«

thÓ hiÖn ë c¸c mÆt sau:

- C¸c tæ chøc tÝn dông Ng©n hµng vµ c¸c tæ chøc tµi chÝnh tÝn dông kh¸c

ph¸t triÓn m¹nh ë kh¾p mäi n¬i.

- C¸c doanh nghiÖp ®Òu sö dông vèn tÝn dông víi c¸c h×nh thøc kh¸c nhau:

vay Ng©n hµng, mua chÞu hµng ho¸, ph¸t hµnh tr¸i phiÕu...

- Thu nhËp cña c¸c thµnh viªn trong x· héi cã kh¶ n¨ng ngµy cµng t¨ng

nªn cµng cã nhiÒu ngêi tham gia vµo quan hÖ tÝn dông. Víi t c¸ch lµ ngêi cho

vay, c¸c c¸ nh©n göi tiÒn vµo Ng©n hµng, quü tiÕt kiÖm, mua tr¸i phiÕu doanh

nghiÖp vµ tr¸i phiÕu Nhµ níc... Víi t c¸ch lµ ngêi ®i vay, ngµy cµng cã nhiÒu

ngêi vay vèn Ng©n hµng hoÆc vay trªn thÞ trêng vèn ®Ó phôc vô nhu cÇu ph¸t

triÓn s¶n xuÊt lu th«ng hoÆc ®¸p øng nhu cÇu tiªu dïng.

Cïng víi viÖc më réng c¸c quan hÖ tÝn dông, h×nh thøc tÝn dông ngµy cµng

trë nªn ®a d¹ng phong phó nh tÝn dông th¬ng m¹i, tÝn dông Ng©n hµng, tÝn dông

nhµ níc, tÝn dông hîp t¸c x·...

Cã thÓ kh¸i niÖm tÝn dông b»ng c¸c c¸ch kh¸c nhau. Theo c¸ch ®¬n gi¶n

nhÊt: TÝn dông lµ quan hÖ vay mîn trªn nguyªn t¾c hoµn tr¶ c¶ vèn lÉn l·i gi÷a

ngêi ®i vay vµ ngêi cho vay.

TÝn dông theo quan ®iÓm cña c¸c nhµ kinh tÕ häc hiÖn ®¹i lµ trªn c¬ së

lßng tin, nghÜa lµ ngêi cho vay tin tëng vµo ngêi ®i vay sÏ sö dông vèn cã hiÖu

qu¶ vµ hoµn tr¶ ®óng thêi h¹n c¶ vèn lÉn l·i.

MÆc dï cã nh÷ng kh¸i niÖm vÒ tÝn dông theo c¸ch diÔn ®¹t kh¸c nhau nh￾ng cã thÓ nªu mét c¸ch tæng qu¸t: TÝn dông lµ mét quan hÖ kinh tÕ trong ®ã cã

sù chuyÓn nhîng t¹m thêi mét lîng gi¸ trÞ (h×nh th¸i tiÒn tÖ hay hiÖn vËt) tõ ng￾êi së h÷u sang ngêi sö dông ®Ó sau mét thêi gian thu håi vÒ mét lîng gi¸ trÞ lín

h¬n lîng gi¸ trÞ ban ®Çu víi nh÷ng ®iÒu kiÖn mµ hai bªn tho¶ thuËn víi nhau.

8