Nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng tại ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - chi nhánh Củ Chi: Luận văn thạc sĩ tài chính ngân hàng / Nguyễn Văn Toàn ; Hoàng Thị Thanh Hằng người hướng dẫn khoa học

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM

TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP. HỒ CHÍ MINH

-----------------------------

NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG

TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP

VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM

CHI NHÁNH CỦ CHI

NGUYỄN VĂN TOÀN

LUẬN VĂN THẠC SĨ

Thành phố Hồ Chí Minh – Năm 2021

Thành phố Hồ Chí Minh – Năm 2021

Chuyên ngành: Tài chính – Ngân hàng

Mã số: 80.34 02 01

NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG

TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP

VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM

CHI NHÁNH CỦ CHI

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM

TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP. HỒ CHÍ MINH

-----------------------------

NGUYỄN VĂN TOÀN

LUẬN VĂN THẠC SỸ

Người hướng dẫn khoa học: PGS. TS. HOÀNG THỊ THANH HẰNG

i

LỜI CAM ĐOAN

Đề tài luận văn Thạc sĩ “Nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng tại Ngân

hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – chi nhánh Củ Chi” do tác

giả thực hiện dưới sự hướng dẫn khoa học của cô PGS TS Hoàng Thị Thanh Hằng.

Tôi xin cam đoan rằng, số liệu và kết quả nghiên cứu trong luận văn này là

trung thực, chính xác. Các số liệu và thông tin trong luận án này chưa được sử

dụng để bảo vệ một học vị nào và các thông tin trích dẫn trong luận văn đều đã

được chỉ rõ nguồn gốc.

TP. Hồ Chí Minh, tháng 11 năm 2021

Tác giả

Nguyễn Văn Toàn

ii

LỜI CẢM ƠN

Lời đầu tiên tôi xin chân thành cảm ơn cô PGS TS. Hoàng Thị Thanh Hằng

đã tận tình hướng dẫn và đóng góp những ý kiến quý báu cho tôi trong suốt quá

trình thực hiện luận văn.

Tôi xin chân thành cảm ơn Ban Giám hiệu trường Đại học Ngân hàng Thành

phố Hồ Chí Minh, Phòng Đào tạo Sau Đại học, các quý Thầy Cô giảng dạy đã

truyền dạy những kiến thức quý báu trong suốt quá trình tôi được học tập và nghiên

cứu ở Trường. Những kiến thức này không chỉ hữu ích đối với việc trình bày luận

văn mà còn giúp tôi rất nhiều trong công việc và nghiên cứu khoa học.

Xin cảm ơn các nhà khoa học độc lập, các cá nhân đã giúp đỡ tôi trong quá

trình nghiên cứu! Xin cảm ơn ban lãnh đạo và cán bộ nhân viên Ngân hàng Nông

nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – chi nhánh Củ Chi, đã cung cấp những

tài liệu cho tôi sử dụng những thông tin rất bổ ích, tạo điều kiện thuận lợi để tôi

thu thập dữ liệu.

Cảm ơn gia đình, đồng nghiệp, bạn bè, người thân đã luôn động viên, khuyến

khích và tạo mọi điều kiện để giúp tôi hoàn thành luận án.

TP. Hồ Chí Minh, tháng 11 năm 2021

Tác giả

Nguyễn Văn Toàn

iii

TÓM TẮT

1. Tiêu đề

Nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát

triển Nông thôn Việt Nam – chi nhánh Củ Chi.

2. Tóm tắt

Mục đích của nghiên cứu này là nhằm tìm ra các giải pháp Nâng cao chất

lượng tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam –

chi nhánh Củ Chi. Nghiên cứu sử dụng phương pháp thống kê, mô tả, phân tích

so sánh nhằm giải thích những nguyên nhân ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng

thông qua dữ liệu báo cáo hoạt động kinh doanh các năm của chi nhánh. Nghiên

cứu phân tích thực trạng chất lượng tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát

triển Nông thôn Việt Nam – chi nhánh Củ Chi giai đoạn 2017-2020 thông qua

những nhân tố tác động đến chất lượng tín dụng, những hạn chế mà chi nhánh

thường gặp như nợ quá hạn/ nợ xấu và phân tích đánh giá những rủi ro tín dụng

có thể xảy ra tương ứng với mỗi nhân tố tác động đến chất lượng tín dụng.

Kết quả của nghiên cứu cho thấy chất lượng tín dụng tại Ngân hàng Nông

nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – chi nhánh Củ Chi đang dần được chú

trọng nên dư nợ và tốc độ tăng trưởng dư nợ tăng liên tục từ năm 2017-2020, tuy

nhiên chất lượng tín dụng hiện nay còn nhiều hạn chế như tỷ lệ nợ xấu, nợ quá hạn

đang có chiều hướng tăng. Trên cơ sở phân tích, đánh giá thực trạng chất lượng

tín dụng của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – chi

nhánh Củ Chi, nghiên cứu chỉ ra những nguyên nhân và đề ra các giải pháp mà

Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – chi nhánh Củ Chi

có thể áp dụng để thực thi các giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng của

chi nhánh trong thời gian tới.

3. Từ khóa

Nâng cao, Chất lượng tín dụng, Agribank – chi nhánh Củ Chi

iv

THESIS SUMMARY

1. Title

Improving the quality of credit activities at Bank for Agriculture and Rural

Development of Vietnam – Cu Chi branch.

2. Summary

The purpose of this study is to find solutions to improve credit quality at

Bank for Agriculture and Rural Development of Vietnam – Cu Chi branch. The

study uses statistical, descriptive, and comparative analysis methods to explain the

causes affecting credit quality through annual business report data of the branch.

Research and analyze the current situation of credit quality at Bank for Agriculture

and Rural Development of Vietnam - Cu Chi branch in the period 2017-2020

through factors affecting credit quality, limitations that Common branches such as

overdue debt / bad debt and analysis and assessment of possible credit risks

corresponding to each factor affecting credit quality.

The results of the study show that credit quality at Bank for Agriculture and

Rural Development of Vietnam - Cu Chi branch is gradually gaining attention, so

outstanding loans and growth rate of outstanding loans increased continuously

from 2017- However, the current credit quality still has many limitations such as

the ratio of bad debt and overdue debt which is on the rise. On the basis of

analyzing and evaluating the current status of credit quality of Bank for

Agriculture and Rural Development of Vietnam - Cu Chi branch, the study points

out the causes and proposes solutions that Bank for Agriculture and Rural

Development and Rural Development of Vietnam - Cu Chi branch can apply to

implement solutions to improve the credit quality of the branch in the coming time.

3. Keywords

Improvement, Credit quality, Agribank – Cu Chi branch

v

MỤC LỤC

LỜI CAM ĐOAN .......................................................................................................i

LỜI CẢM ƠN............................................................................................................ii

TÓM TẮT................................................................................................................ iii

1. Tiêu đề ............................................................................................................... iii

2. Tóm tắt............................................................................................................... iii

3. Từ khóa .............................................................................................................. iii

THESIS SUMMARY...............................................................................................iv

1. Title.................................................................................................................... iv

2. Summary............................................................................................................ iv

3. Keywords........................................................................................................... iv

MỤC LỤC..................................................................................................................v

DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT................................................................... viii

DANH MỤC BẢNG.................................................................................................ix

DANH MỤC HÌNH, BIỂU ĐỒ................................................................................x

GIỚI THIỆU..............................................................................................................1

1. Lý do chọn đề tài .................................................................................................1

2. Mục tiêu của đề tài...............................................................................................3

3. Câu hỏi nghiên cứu..............................................................................................3

4. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu .......................................................................3

5. Phương pháp nghiên cứu .....................................................................................4

6. Nội dung nghiên cứu............................................................................................5

7. Đóng góp của đề tài .............................................................................................5

8. Tổng quan về lĩnh vực nghiên cứu ......................................................................5

9. Kết cấu của luận văn..........................................................................................10

CHƯƠNG 1. TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG

CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI....................................................................11

1.1. Lý luận cơ bản về tín dụng ngân hàng............................................................11

1.1.1. Khái niệm tín dụng ngân hàng...............................................................11

1.1.2. Phân loại tín dụng ngân hàng ...............................................................12

1.1.3. Vai trò của tín dụng ngân hàng .............................................................15

vi

1.1.4. Rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại17

1.2. Cơ sở lý luận về chất lượng tín dụng ngân hàng ............................................18

1.2.1. Khái niệm chất lượng tín dụng ..............................................................18

1.2.2. Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng ............................................20

1.2.3. Các nhân tố tác động đến chất lượng tín dụng của ngân hàng thương

mại....................................................................................................................26

1.3. Kinh nghiệm nâng cao chất lượng tín dụng của một số ngân hàng và bài học

cho Agribank chi nhánh Củ Chi ............................................................................35

1.3.1. Kinh nghiệm về nâng cao chất lượng tín dụng của một số ngân hàng .35

1.3.2. Bài học cho kinh nghiệm rút ra cho Agribank.......................................37

KẾT LUẬN CHƯƠNG 1..........................................................................................40

CHƯƠNG 2. THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG

NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI

NHÁNH CỦ CHI......................................................................................................41

2.1. Giới thiệu về Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam –

chi nhánh Củ Chi ...................................................................................................41

2.1.1. Quá trình hình thành và phát triển của Agribank – chi nhánh Củ Chi.41

2.1.2. Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát

triển Nông thông Việt Nam – chi nhánh Củ Chi..............................................44

2.2. Thực trạng hoạt động tín dụng và chất lượng tín dụng tại Ngân hàng Nông

nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – chi nhánh Củ Chi ............................51

2.2.1. Chính sách của Agribank chi nhánh Củ Chi liên quan đến hoạt động tín

dụng..................................................................................................................52

2.2.2. Chỉ tiêu đo lường chất lượng tín dụng của Ngân hàng Nông nghiệp và

Phát triển Nông thôn Việt Nam – chi nhánh Củ Chi .......................................56

2.2.3. Chất lượng tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông

thôn – chi nhánh Củ Chi dựa trên kết quả khảo sát ........................................64

2.3. Đánh giá chất lượng tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông

thôn Việt Nam – chi nhánh Củ Chi .......................................................................70

2.3.1. Kết quả đạt được....................................................................................70

2.3.2. Những mặt hạn chế ................................................................................73

2.3.3. Nguyên nhân của những hạn chế...........................................................75

KẾT LUẬN CHƯƠNG 2..........................................................................................81

CHƯƠNG 3. GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN

DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN

VIỆT NAM CHI NHÁNH CỦ CHI .........................................................................82

3.1. Chiến lược kinh doanh và nâng cao chất lượng tín dụng của Ngân hàng Nông

nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – chi nhánh Củ Chi ............................82

vii

3.1.1. Chiến lược kinh doanh của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông

thôn Việt Nam – chi nhánh Củ Chi đến năm 2025 ..........................................82

3.1.2. Định hướng nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp

và Phát triển Nông thôn Việt Nam – chi nhánh Củ Chi ..................................84

3.2. Một số giải pháp tăng cường chất lượng tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp

và Phát triển Nông thôn Việt Nam – chi nhánh Củ Chi ........................................85

3.3. Một số kiến nghị đối với Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn

Việt Nam................................................................................................................91

KẾT LUẬN CHƯƠNG 3..........................................................................................98

KẾT LUẬN...............................................................................................................99

TÀI LIỆU THAM KHẢO............................................................................................i

PHỤ LỤC 1................................................................................................................iv

PHỤ LỤC 2................................................................................................................ix

viii

DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT

Từ viết tắt Tiếng Anh Tiếng Việt

AGRIBANK Vietnam Bank for Agriculture

and Rural Development

Ngân hàng Nông nghiệp và Phát

triển Nông thôn Việt Nam

CBCNV Cán bộ công nhân viên

CBTD Cán bộ tín dụng

CKH Có kỳ hạn

CNTT Công nghệ thông tin

DNNVV Doanh nghiệp nhỏ và vừa

NHNN Ngân hàng Nhà nước

IPCAS Hệ thống thanh toán và kế toán

khách hàng tại Agribank

NHTM Ngân hàng thương mại

NPL Non Performing Loan Nợ xấu ngân hàng

NVTD Nhân viên tín dụng

QLRR Quản lý rủi ro

RRTD Rủi ro tín dụng

SPDV Sản phẩm dịch vụ

TCTD Tổ chức tín dụng

TDNH Tín dụng ngân hàng

TMCP Thương mại cổ phần

TNHH Trách nhiệm hữu hạn

TSBĐ Tài sản bảo đảm

XHTD Xếp hạng tín dụng

VAMC Vietnam Asset Management

company

Cty TNHH MTV Quản lý tài

sản của các TCTD

VCB Ngân hàng thương mại cổ phần

Ngoại thương Việt Nam

ix

DANH MỤC BẢNG

Bảng 2. 1: Kết quả hoạt động kinh doanh của Agribank – chi nhánh Củ Chi giai

đoạn 2017 – 2020 ......................................................................................................44

Bảng 2. 2: Thẩm quyền cấp tín dụng tối đa đối với một khách hàng .......................55

Bảng 2. 3: Cơ cấu thu nhập của Agribank – chi nhánh Củ Chi giai đoạn 2017 –

2020...........................................................................................................................57

Bảng 2. 4: Cơ cấu dư nợ theo nhóm nợ của Agribank chi nhánh Củ Chi ................58

Bảng 2. 5: Cơ cấu nợ quá hạn theo thời gian tại Agribank – chi nhánh Củ Chi.......60

Bảng 2. 6: Cơ cấu nợ quá hạn theo ngành tại Agribank – chi nhánh Củ Chi ...........61

Bảng 2. 7: Cơ cấu nợ quá hạn theo thành phần kinh tế tại Agribank – chi nhánh Củ

Chi .............................................................................................................................61

Bảng 2. 8: Nợ xấu tại Agribank – chi nhánh Củ Chi ................................................62

Bảng 2. 9: Vòng quay vốn tín dụng tại Agribank – chi nhánh Củ Chi.....................63

Bảng 2. 10: Số liệu trích dự phòng rủi ro tín dụng giai đoạn 2017 – 2020 ..............64

x

DANH MỤC HÌNH, BIỂU ĐỒ

Hình 2. 1: Thông tin chung về đối tượng khảo sát....................................................65

Hình 2. 2: Tỷ lệ ý kiến khảo sát về thực trạng chất lượng tín dụng của Agribank chi

nhánh Củ Chi.............................................................................................................66

Biểu đồ 2. 1: Cơ cấu thu nhập của Agribank – chi nhánh Củ Chi............................57

Biểu đồ 2. 2: Thông tin chung về đối tượng khảo sát...............................................65