một số giải pháp và kiến nghị nhằm phát triển công tác thanh toán kdtm tại chi nhánh nhno & ptnt

Ch¬ng I

Nh÷ng ly luËn chung vÒ TTKDTM

I. Sù cÇn thiÕt vµ y nghÜa cña TTKDTM

1. Sù cÇn thiÕt cña TTKDTM

Trong nÒn kinh tÕ cña bÊt kú x· héi nµo th× s¶n xuÊt lu«n tån t¹i vµ ph¸t

triÓn. Qu¸ tr×nh mua b¸n gi÷a c¸c chñ thÓ kinh tÕ, c¸ nh©n ®îc thanh to¸n víi

nhau b»ng c¸ch trùc tiÕp hoÆc gi¸n tiÕp, ®ã lµ tæng thÓ thanh to¸n chung cña

toµn x· héi trong s¶n xuÊt vµ lu th«ng hµng ho¸ dÉn ®Õn sù ra ®êi cña tiÒn tÖ vµ

lu th«ng tiÒn tÖ. Trong qu¸ tr×nh trao ®æi hµng ho¸, tiÒn tÖ gi÷ vai trß trung

gian ®· t¹o ®iÒu kiÖn cho lu th«ng hµng ho¸ thùc hiÖn tr«i ch¶y, thóc ®Èy s¶n

xuÊt vµ lu th«ng hµng ho¸ ph¸t triÓn.

Qu¸ tr×nh s¶n xuÊt x· héi ®îc diÔn ra mét c¸ch liªn tôc vµ kh«ng ngõng

më réng do ®ã cã nhiÒu mèi quan hÖ phøc t¹p ®a d¹ng nh: Gi÷a c¸c chñ thÓ

kinh tÕ víi nhau, gi÷a Nhµ níc víi nh©n d©n, gi÷a c¸c s¶n xuÊt víi ngêi tiªu

dïng Do ®Æc ®iÓm yªu cÇu s¶n xuÊt cña ngµnh kh¸c nhau cho nªn ®Ó gi¶i …

quyÕt tèt c¸c mèi quan hÖ nªu trªn ®Ó kh«ng ¶nh hëng ®Õn qu¸ tr×nh s¶n xuÊt

®ßi hái ph¶i tæ chøc tèt kh©u thanh to¸n, ®ã còng yªu cÇu cña nÒn kinh tÕ s¶n

xuÊt hµng ho¸.

Thanh to¸n b»ng tiÒn mÆt lµ tæng thÓ c¸c chu chuyÓn tiÒn mÆt trong nÒn

kinh tÕ quèc d©n th«ng qua c¸c chøc n¨ng ph¬ng tiÖn lu th«ng vµ ph¬ng tiÖn

thanh to¸n. H×nh thøc thanh to¸n b»ng tiÒn mÆt thêng ®îc sö dông trong quan

hÖ chi tr¶ th«ng thêng gi÷a nh©n d©n víi nhau. Khi tr×nh ®é cña s¶n xuÊt vµ lu

th«ng hµng ho¸ cßn ë møc ®é thÊp, tiÒn mÆt ®îc sö dông phæ biÓn vµ ®· thÓ

hiÖn tÝnh linh ho¹t cña nã, gióp cho quan hÖ mua b¸n ®îc diÔn ra nhanh chãng

ë mäi lóc mäi n¬i. TiÒn mÆtv vµ hµng ho¸ vËn ®éng ®ång thêi tõ ngêi nµy sang

ngêi kh¸c vµ ngîc chiÒu nhau, nh÷ng khã kh¨n trë ng¹i trong viÖc thanh to¸n

còng Ýt x¶y ra. Nhng khi s¶n xuÊt ph¸t triÓn ë tr×nh ®é cao, thanh to¸n b»ng

tiÒn mÆt trong nhiÒu trêng hîp ®· béc lé nh÷ng nhîc ®iÓm nhÊt lµ khi quan hÖ

mua b¸n ph¸t sinh gi÷a ngêi mua vµ ngêi b¸n c¸ch xa nhau hoÆc víi nh÷ng gi¸

trÞ hµng ho¸ lín th× viÖc thanh to¸n b»ng tiÒn mÆt sÏ gÆp nhiÒu khã kh¨n trong

viÖc vËn chuyÓn, b¶o qu¶n vµ tèn kÐm nhiÒu chi phÝ ®Ó in Ên, kiÓm ®iÓm…

§iÒu ®ã ®ßi hái ph¶i cã 1 h×nh thøc thanh to¸n phï hîp víi nh÷ng yªu cÇu cña

qu¸ tr×nh mua b¸n ®ã lµ c«ng t¸c thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt.

TTKDTM lµ h×nh thøc thanh to¸n kh«ng cã sù xuÊt hiÖn cña tiÒn mÆt

mµ ®îc thùc hiÖn b»ng c¸ch tÝnh tõ tµi kho¶n cña ngêi ph¶i tr¶ chuyÓn vµo tµi

kho¶n cña ngêi thô hëng hoÆc b»ng c¸ch bï trõ lÉn nhau th«ng qua vai trß

trung gian cña c¸c Ng©n hµng, c¸c tæ chøc tÝn dông hoÆc c¸c tæ chøc cung øng

dÞch vô thanh to¸n.

Trong ®iÒu kiÖn kinh tÕ thÞ trêng vµ héi nhËp quèc tÕ th× viÖc ph¸t triÓn

c¸c c«ng cô thanh to¸n KDTM lµ ®ßi hái tÊt yÕu ®èi víi ngµnh Ng©n hµng.

C¸c Ng©n hµng cÇn ph¶i cã nh÷ng h×nh thøc thanh to¸n ngµy cµng ®¬n gi¶n,

chÝnh x¸c vµ an toµn phï hîp víi yªu cÇu cña nÒn kinh tÕ TTKDTM ra ®êi ®·

kh¾c phôc ®îc nh÷ng nhîc ®iÓm cña thanh to¸n b»ng tiÒn mÆt ®ång thêi thóc

®Èy s¶n xuÊt vµ lu th«ng hµng ho¸ ph¸t triÓn.

TiÒn tÖ ®îc sö dông trong TTKDTM lµ tiÒn ghi sæ th«ng qua c¸c thñ tôc

chuyÓn tiÒn cña c¸c tæ chøc cung øng dÞch vô thanh to¸n. Ph¹m vi thanh to¸n

kh«ng chØ giíi h¹n trong mét quèc gia mµ cßn cã thÓ më réng thanh to¸n víi

c¸c nc kh¸c trong khu vùc va trªn thÕ giíi.

H×nh thøc TTKDTM cã nh÷ng u ®iÓm h¬n h¼n víi h×nh thøc thanh to¸n

b»ng tiÒn mÆt ®ång thêi do nhu cÇu ®a d¹ng cña c¸c quan hÖ mua b¸n ®· ®ßi

hái, nªn h×nh thøc TTKDTM ra ®êi lµ mét ®¸p øng ®ßi hái cña kh¸ch quan.