Luận văn Tình hình hoạt động tín dụng tại ngân hàng Sacombank chi nhánh Quận 4

Luận văn

Tình hình hoạt động tín

dụng tại ngân hàng

Sacombank chi nhánh Quận

4

ĐHQG.HCM-KHOA KINH TẾ-LUẬT NGÀNH:TÀI CHÍNH –NGÂN HÀNG

1

CHƯƠNG I :

TỔNG QUAN LÝ THUYẾT VỀ TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN

DỤNG.

1.1. Các lý thuyết về tín dụng.

1.1.1. Khái niệm về tín dụng.

Tín dụng là quan hệ vay mượn được biểu hiện dưới hình thái tiền tệ hoặc hiện vật

dựa trên nguyên tắc người đi vay phải hoàn trả cho người cho vay cả vốn lẫn lãi sau

một thời hạn nhất định.

1.1.2. Nguyên tắc tín dụng.

Nợ vay phải được hoàn trả đầy đủ cả gốc lẫn lãi theo đúng thời hạn cam kết.

Khách hàng sử dụng vốn vay đúng mục đích.

Việc bảo đảm tiền vay phải được thực hiện theo quy định của chính phủ và Thống

đốc Ngân Hàng Nhà Nước.

1.2. Rủi ro tín dụng

1.2.1. Khái niệm

Rủi ro tín dụng là việc xuất hiện những biến cố không bình thường trong quan hệ

tín dụng làm cho người đi vay không thể hoàn thành nghĩa vụ trả nợ cho ngân hàng dẫn

đến những tổn thất về tài sản cho ngân hàng.

1.2.2. Phân loại rủi ro tín dụng.

Rủi ro tín dụng bao gồm hai nhóm chính:

Rủi ro giao dịch gồm:rủi ro lựa chọn, rủi ro đảm bảo, và rủi ro nghiệp vụ.

Rủi ro lựa chọn: là rủi ro liên quan đến thẩm định và phân tích tín dụng.

Rủi ro đảm bảo: là rủi ro xuất phát từ các tiêu chuẩn đảm bảo như các điều khoản

trong hợp đồng cho vay, các loại tài sản đảm bảo và mức độ an toàn của nó.

Rủi ro nghiệp vụ: là loại rủi ro liên quan đến quản trị hoạt động cho vay như xây

dựng và thực hiện chính sách tín dụng để định hướng cho việc thực hiện cho vay, bao

gồm cả việc sử dụng hệ thống xếp hạng rủi ro và kỹ thuật xử lý các khoản vay có vấn

đề.

ĐHQG.HCM-KHOA KINH TẾ-LUẬT NGÀNH:TÀI CHÍNH –NGÂN HÀNG

2

Rủi ro danh mục gồm có rủi ro nội tại và rủi ro tập trung.

Rủi ro nội tại: là loại rủi ro xuất phát từ các yếu tố mang tính riêng biệt của mỗi

chủ thể đi vay.

Rủi ro tập trung: là loại rủi ro mà mức dư nợ cho vay được dồn vào một số khách

hàng, một số ngành kinh tế.

1.2.3. Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng.

1.2.3.1. Về phía khách hàng.

Khách hàng là cá nhân:

Yếu tố chủ quan :

Do sử dụng vốn sai mục đích, không đúng như phương án vay vốn trình ngân

hàng lúc đề nghị vay vốn gây lỗ, dẫn đến mất khả năng trả nợ cho ngân hàng.

Do thiếu năng lực pháp lý chẳng hạn: vị thành niên, mất năng lực hành vi dân

sự, mất quyền công dân…

Người vay vốn cố tình dây dưa không trả.

Yếu tố khách quan:

Bản thân bị tai nạn bất ngờ.

Do hoàn cảnh gia đình đột ngột gặp khó khăn.

Do bị thất nghiệp, mất việc bất ngờ.

Khách hàng là doanh nghiệp:

Yếu tố chủ quan:

Khả năng quản trị yếu kém của ban lãnh đạo làm cho doanh nghiệp bị phá sản,

mất khả năng trả nợ cho ngân hàng.

Sử dụng vốn sai mục đích, chẳng hạn doanh nghiệp sử dụng vốn vay ngắn hạn

đáp ứng nhu cầu vốn dài hạn.

Yếu tố khách quan:

Thị trường đầu vào bị biến động đột ngột làm cho chi phí sản xuất lên cao, giá

thành sản phẩm tăng nên sản phẩm khó tiêu thụ, do đó không có tiền trả nợ ngân hàng.

ĐHQG.HCM-KHOA KINH TẾ-LUẬT NGÀNH:TÀI CHÍNH –NGÂN HÀNG

3