Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Đồng Nai: Luận văn thạc sĩ tài chính ngân hàng / Nguyễn Minh Trí ; Trầm Thị Xuân Hương người hướng dẫn khoa học

1

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM

TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH

NGUYỄN MINH TRÍ

GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG

TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN

NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐỒNG NAI

LUẬN VĂN THẠC SĨ

Thành phố Hồ Chí Minh - Năm 2020

2

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM

TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH

NGUYỄN MINH TRÍ

GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG

TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN

NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐỒNG NAI

Chuyên ngành: Tài chính - Ngân hàng

Mã số: 8 34 02 01

LUẬN VĂN THẠC SĨ

NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS. TS. TRẦM THỊ XUÂN HƯƠNG

Thành phố Hồ Chí Minh - Năm 2020

3

i

LỜI CAM ĐOAN

Tôi xin cam kết Luận văn Thạc sĩ Kinh tế với đề tài “Giải pháp hạn chế rủi

ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi

nhánh Đồng Nai” là công trình nghiên cứu của riêng tôi dưới sự hướng dẫn của

PGS. TS. Trầm Thị Xuân Hương.

Các số liệu, kết quả trong luận văn là trung thực và chưa từng được công bố

trong bất kỳ công trình nào khác. Tôi sẽ chịu trách nhiệm về nội dung tôi đã trình

bày trong luận văn này.

Tôi hoàn toàn chịu trách nhiệm về lời cam đoan của mình.

TP. HCM, ngày …… tháng …… năm 2020

HỌC VIÊN

NGUYỄN MINH TRÍ

ii

LỜI CẢM ƠN

Với lòng biết ơn sâu sắc, tôi xin chân thành cám ơn quý thầy cô là giảng viên

Trường Đại học Ngân hàng thành phố Hồ Chí Minh đã truyền đạt vốn kiến thức cho

tôi trong suốt thời gian học tập cao học tại trường.

Tôi xin chân thành cảm ơn sâu sắc đến PGS. TS. Trầm Thị Xuân Hương -

người đã trực tiếp hướng dẫn tận tình và truyền nhiệt huyết nghiên cứu khoa học cho

tôi.

Tôi cũng xin cảm ơn quý lãnh đạo cùng các đồng nghiệp đang công tác chung

với tôi tại Agribank, cảm ơn gia đình và bạn bè đã tạo điều kiện cho tôi trong suốt

quá trình hoàn thiện luận văn này.

Luận văn được thực hiện chắc chắn không tránh được các thiếu sót, tôi rất

mong nhận được những ý kiến đóng góp quý báu, từ đó khắc phục được những thiếu

sót và có thêm kiến thức, kinh nghiệm trong công tác nghiên cứu khoa học sau này.

Trân trọng cám ơn.

TP. HCM, ngày …… tháng …… năm 2020

TÁC GIẢ

NGUYỄN MINH TRÍ

iii

TÓM TẮT

Tiêu đề: “Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp

và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Đồng Nai”

Tác giả quyết định chọn đề tài trên để nghiên cứu, đánh giá thực trạng nhằm

hoàn thiện hơn nữa công tác hạn chế rủi ro tín dụng trong hoạt động tín dụng của

Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Đồng Nai

(Agribank - Chi nhánh Đồng Nai).

Mục tiêu nghiên cứu của luận văn là tìm ra các giải pháp và kiến nghị nhằm

hạn chế rủi ro tín dụng trong hoạt động tín dụng tại Agribank - Chi nhánh Đồng Nai.

Để thực hiện mục tiêu nghiên cứu tác giả sử dụng phương pháp nghiên cứu

tổng hợp thông qua thống kê, phân tích, so sánh, đánh giá số liệu thu thập giai đoạn

2014 - 2019.

Kết quả nghiên cứu nhằm đánh giá thực trạng tín dụng, kết quả đạt được

trong công tác tín dụng và những hạn chế dẫn đến rủi ro tín dụng trong hoạt động tín

dụng tại Agribank - Chi nhánh Đồng Nai. Từ đó đưa ra một số giải pháp hoàn thiện

công tác hạn chế rủi ro tín dụng trong hoạt động tín dụng theo hiệp ước Basel II trên

cơ sở định hướng trong giai đoạn tới của Agribank - Chi nhánh Đồng Nai.

Hoạt động tín dụng là lĩnh vực mang lại nhiều lợi nhuận nhất và cũng là lĩnh

vực có rủi ro nhất trong hoạt động ngân hàng. Từ việc tiếp cận những cơ sở lý luận

về rủi ro tín dụng và hạn chế rủi ro tín dụng trong hoạt động tín dụng của ngân hàng,

đề tài đã nghiên cứu thực trạng và nguyên nhân rủi ro tín dụng trong hoạt động tín

dụng cũng như công tác hạn chế rủi ro tín dụng tại Agribank - Chi nhánh Đồng Nai.

Từ đó đưa ra một số giải pháp hoàn thiện công tác hạn chế rủi ro tín dụng trên cơ sở

định hướng trong giai đoạn tới của Agribank - Chi nhánh Đồng Nai.

Từ khóa: Rủi ro tín dụng, Hạn chế rủi ro tín dụng, Limiting credit risk, Basel

II

iv

ABSTRACT

Title: "Solutions to limit credit risks at the Vietnam Bank for

Agriculture and Rural Development - Dong Nai Branch"

This thesis reported issue & solution to improve credit risk management at

the Vietnam Bank for Agriculture and Rural Development - Dong Nai Branch

(Agribank - Dong Nai Branch).

The objectives of the thesis are finding solutions and making

recommendations to limit credit risks at Agribank - Dong Nai Branch.

To carry out those objectives, the author used the synthetic method by

collecting data from 2014 to 2019, analyzing, comparing, and evaluating the

collected material.

Based on the practical research, the author want to review the current

situation of credit, the results achieved and the restrictions. Simultaneously, the credit

risks and the causes of them are found at Agribank - Dong Nai Branch. From these

outcomes, the author will give some solutions to limit credit risks using the Basel II

treaty as a guideline for the development of the branch in the coming years.

Business line of credit are the most profitable which implied the most risky

in business banking. By analyzing theoretical basis & constraints of credit risk, this

thesis show solution to improve credit risk management at the bank for further

development.

Keywords: Rủi ro tín dụng, Hạn chế rủi ro tín dụng, Limiting credit risk,

Basel II

v

DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT

Từ viết tắt Cụm từ Tiếng Việt

Agribank Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam

Agribank - Chi

nhánh Đồng Nai

Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam

- Chi nhánh Đồng Nai

HĐQT Hội đồng Quản trị

CBCNV Cán bộ công nhân viên

CBTD Cán bộ tín dụng

CIC Trung tâm thông tin tín dụng

HĐTD Hợp đồng tín dụng

NHNN Ngân hàng nhà nước

NHTM Ngân hàng thương mại

TCTD Tổ chức tín dụng

QTRR Quản trị rủi ro

RRTD Rủi ro tín dụng

QTRRTD Quản trị rủi ro tín dụng

XLRR Xử lý rủi ro

VAMC

Công ty Trách nhiệm hữu hạn một thành viên quản lý tài sản

của các TCTD Việt Nam (Công ty quản lý tài sản VAMC)

VNĐ Đồng Việt Nam

USD Đô la Mỹ

vi

MỤC LỤC

LỜI CAM ĐOAN ......................................................................................................i

LỜI CẢM ƠN ...........................................................................................................ii

TÓM TẮT ............................................................................................................... iii

ABSTRACT .............................................................................................................iv

DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT.........................................................................v

DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU.............................................................................x

DANH MỤC HÌNH.................................................................................................xi

PHẦN MỞ ĐẦU .......................................................................................................1

1. LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI.......................................................................................1

2. TỔNG QUAN CÁC CÔNG TRÌNH NGHIÊN CỨU CÓ LIÊN QUAN.........2

3. MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU ĐỀ TÀI.................................................................4

3.1. Mục tiêu chung................................................................................................4

3.2. Mục tiêu cụ thể................................................................................................4

4. ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU....................................................4

4.1. Đối tượng nghiên cứu......................................................................................4

4.2. Phạm vi nghiên cứu.........................................................................................4

5. CÂU HỎI NGHIÊN CỨU ...................................................................................4

6. PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU.......................................................................5

7. Ý NGHĨA THỰC TIỄN CỦA ĐỀ TÀI ..............................................................5

8. KẾT CẤU CỦA ĐỀ TÀI......................................................................................6

CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT

ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI...........................7

1.1. Rủi ro tín dụng trong hoạt động tín dụng tại các ngân hàng thương mại .......7

1.1.1. Khái niệm rủi ro tín dụng trong hoạt động tín dụng............................7

1.1.2. Phân loại rủi ro tín dụng trong hoạt động tín dụng..............................8

1.1.3. Ảnh hưởng của rủi ro tín dụng trong hoạt động tín dụng đến hoạt động

các ngân hàng thương mại.............................................................................9

1.1.4. Các tiêu chí đo lường rủi ro tín dụng.................................................11