thanh tra ngân hàng, thanh tra tại chỗ của ngân hàng nhà nước việt nam

Lêi më ®Çu

Do míi chuyÓn sang c¬ chÕ kinh doanh theo c¬ chÕ thÞ trêng nªn trong

mÊy n¨m qua ng©n hµng th¬ng m¹i gÆp kh«ng Ýt nh÷ng khã kh¨n vµ cã nh÷ng va

vÊp ph¶i tr¶ gi¸ nÆng nÒ vÒ tµi s¶n vµ c¸n bé. Nh÷ng vô ¸n kh¸ch hµng vay vèn

lín nh Tamexco, Minh phông efc«, ThuËn hng, Ngäc th¶o… do nh÷ng yÕu kÐm

vÒ qu¶n lý, do c¶ yÕu tè chñ quan cña ng©n hµng th¬ng m¹i trong c¸c quy ®Þnh

vÒ cho vay, b¶o l·nh. Lçi Êy mét phÇn do c¸c ng©n hµng th¬ng m¹i nhng phÇn

kh¸c lµ do sù thanh tra vµ qu¶n lý cña Ng©n hµng Trung ¬ng cha chÆt chÏ, thÊu

®¸o.

Trong tiÕn tr×nh kh¾c phôc chung nh÷ng n¨m qua Ng©n hµng th¬ng m¹i ®·

tÝch cùc ®æi míi nh t¨ng sè lîng, chÊt lîng c¸n bé… tuy nhiªn thanh tra ng©n

hµng ë níc ta vÉn cßn nhiÒu bÊt cËp, ®Æc biÖt lµ trong ph¬ng thøc thanh tra t¹i

chç. Do sù h¹n chÕ cña bµi tiÓu luËn nªn em chØ ®a ra nh÷ng bÊt cËp ®¸ng chó ý

nhÊt, cÇn kh¾c phôc ngay ®Ó hoµn chØnh ph¬ng thøc thanh tra t¹i chç. §ã lµ c¸c

vÊn ®Ò:

- Ph¬ng ph¸p tÝnh chØ tiªu ®ñ vèn

- thanh tra tæ chøc

- Quy tr×nh kÕt luËn thanh tra

- T©m lý thanh tra.

Trong bµi viÕt em ®· tæng hîp c¸c ý kiÕn cña c¸c chuyªn gia vµ x¾p xÕp

theo ý hiÓu cña m×nh, nªn cã thÓ cã sai sãt. Em rÊt mong nhËn ®îc sù gãp ý cña

thÇy

Sinh viªn thùc hiÖn

trÇn thÞ thuý ngäc

1

Ch¬ng 1 Kh¸i qu¸t vÒ thanh tra ng©n hµng, thanh tra t¹i chç

1.1. Kh¸i niÖm, vai trß thanh tra ng©n hµng

1.1.1 Kh¸i niÖm

Thanh tra lµ chøc n¨ng thiÕt yÕu cña c¬ quan qu¶n lý nhµ níc, lµ ph¬ng

thøc ®¶m b¶o ph¸p chÕ, t¨ng tÝnh kû luËt trong qu¶n lý Nhµ níc vµ thùc hiÖn

quyÒn d©n chñ. Thanh tra Ng©n hµng Trung ¬ng lµ c«ng cô s¾c bÐn ®Ó thùc hiÖn

sù qu¶n lý Nhµ níc trong lÜnh vùc ho¹t ®éng ng©n hµng.

1.1.2 Môc ®Ých

Thanh tra ng©n hµng gãp phÇn ®¶m b¶o an toµn hÖ thèng c¸c tæ chøc tÝn

dông, b¶o vÖ quyÒn lîi hîp ph¸p cña ngêi göi tiÒn, phôc vô viÖc thùc hiÖn chÝnh

s¸ch tiÒn tÖ quèc gia.

1.1.3 Sù cÇn thiÕt cña thanh tra ng©n hµng

Thø nhÊt, thanh tra gióp nhµ níc kiÓm so¸t ®îc sù tu©n thñ c¸c quy chÕ

qu¶n lý cña Ng©n hµng Trung ¬ng th«ng qua viÖc gi¸m s¸t ho¹t ®éng kinh

doanh, kh¶ n¨ng thanh to¸n, t×nh tr¹ng c«ng nî vµ t×nh h×nh tµi chÝnh cña toµn hÖ

thèng ng©n hµng.

Thø hai, thanh tra gãp phÇn quan träng vµo viÖc c¶i tiÕn kh«ng ngõng chÊt

lîng ho¹t ®éng ng©n hµng, lµm cho chÊt lîng dÞch vô cña ng©n hµng quèc gia

nhanh chãng hoµ nhËp víi tr×nh ®é tiªn tiÕn cña khu vùc vµ cña thÕ giíi.

Thø ba, thanh tra cßn lµ vò khÝ s¾c bÐn chèng tÖ n¹n l·ng phÝ, tham « tµi

s¶n cña nhµ níc, cña tËp thÓ vµ cña c«ng d©n, lµm trong s¹ch ®éi ngò c«ng chøc

ng©n hµng – mét trong nh÷ng nh©n tè quyÕt ®Þng ®èi víi yªu cÇu x©y dùng ®éi

ngò chuyªn gia qu¶n lý vµ nghiÖp vô giái, tµi ®øc kiÖm toµn trong lÜnh vùc ho¹t

®éng ng©n hµng.

1.2. HÖ thèng tæ chøc

1.2.1 M« h×nh chung

Cã ba h×nh thøc tæ chøc thanh tra :

- Tæ chøc thanh tra kh«ng thuéc Ng©n hµng Trung ¬ng. ®iÓn h×nh theo m«

h×nh nµy lµ Céng hoµ liªn bang §øc, thµnh lËp côc thanh tra liªn bang, bªn c¹nh

Ng©n hµng Trung ¬ng, cã quyÒn gi¸m s¸t tõ xa vµ thanh tra t¹i chç ®èi víi c¸c tæ

chøc tÝn dông. ë Thuþ §iÓn cã uû ban thanh tra ng©n hµng trùc thuéc chÝnh phñ,

Hµn Quèc cã uû ban gi¸m s¸t ng©n hµng.

2